Экономическая сущность страхового обеспечения

Стр 1 из 30Следующая ⇒

Предпринимательства

Предпринимательства без риска не бывает. В условиях рыночной

экономики наибольшую прибыль, как правило, приносят рыночные опера-

ции с повышенным риском.

Под предпринимательским риском понимается риск, возникающий

при любых видах деятельности, связанных с производством продукции,

товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми опе-

рациями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и науч-

но-технических проектов. В рассматриваемых видах деятельности прихо-

дится иметь дело с использованием материальных, трудовых, финансовых,

информационных (интеллектуальных) pecypcoв, так что риск связан с уг-

розой полной или частичной потери этих ресурсов. В итоге предпринима-

тельский риск характеризуется как опасность потенциально возможной,

вероятной потери ресурсов или недополучения доходов, по сравнению с

вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в дан-

ном виде предпринимательской деятельности. Иначе говоря, риск есть уг-

роза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных

расходов сверх предусмотренных прогнозом, программой его действий,

либо получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

Предпринимательская деятельность и страхование – тесно взаимо-

связанные категории рыночного хозяйства.

По мере развития рыночного хозяйства в России предприниматели

все больше понимают значение данного механизма и постепенно расши-

ряют перечень рисков, которые можно передать страховой компании.

Все виды страхования, связанные со страховой защитой предприни-

мателей, можно разделить в соответствии с тремя стадиями кругооборота,

которые выделяет экономическая наука.

1 Денежная стадия, которая связана с вложениями капитала и приоб-

ретением на имеющиеся денежные средства необходимых средств произ-

водства и других объектов предпринимательской деятельности.

2. Производственная, суть которой состоит в создании новой стои-

мости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов,

рабочей силы, потребляемых сырья и материалов, топлива, полуфабрика-

тов.

3. Товарная, выражающаяся в реализации готовой продукции и ее

оплате.

Таким образом, первая стадия связана с инвестированием капитала,

которое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средст-

ва, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги.

Инвестиции в основные или оборотные средства, незавершенное

строительство и иные вклады в материальные ценности должны быть за-

щищены прежде всего от их фактической утраты (гибели), или нанесения

им ущерба вследствие пожара, взрыва, кражи и так далее, т. е. того набора

рисков, которые индивидуально или в совокупности традиционно счита-

ются страховыми, и от неблагоприятного воздействия которых могут быть

заключены договоры страхования.

Немаловажным вопросом для инвестора будет являться вопрос об

оценке стоимости принимаемого на страхование имущества.

Если инвестиции осуществляются за счет краткосрочных и долго-

срочных ссуд, то основной риск, который связан с этой формой инвести-

ций – финансовый риск невозврата кредита заемщиком в срок.

Что касается иных форм инвестиций, таких как приобретение акций

и паев, имущественные права, и так называемая интеллектуальная собст-

венность, то инвестора вряд ли может интересовать их «физическая со-

хранность». Очевидно, в случае владения акциями и паями, инвестора ин-

тересует их доходность, что является риском хозяйственной деятельности,

и доходность по акциям не может гарантироваться ничем иным как орга-

низацией и результатами собственно производственной деятельности.

Страховая защита предпринимателя на второй стадии кругооборота

может быть обеспечена различными видами страхования имущества, га-

рантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий,

катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т. д., и страхования

гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в

связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью

предприятия третьим лицам, а также различными видами личного страхо-

вания, компенсирующими ущерб в связи с причинением вреда жизни, здо-

ровью работникам в результате несчастных случаев и болезней, оказанием

им медицинских услуг.

Кроме того, здесь осуществляется страхование на случай перерывов

производства в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными

событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных

с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по во-

зобновлению производства и др.

На третьей стадии кругооборота осуществляется страхование риска

неплатежа, товарных кредитов и т. д.

1.3. Основные понятия и термины страхования

Огромное разнообразие событий и их последствий, от которых про-

водится страхование имущественных интересов владельцев материальных,

нематериальных ценностей, а также многообразие формирующихся и реа-

лизующихся страховых отношений, предопределяет не только применение

различных способов страховой защиты указанных интересов, но и наличие

перечня специальных понятий и терминов, применяемых в страховании.

К понятиям, определяющим основания для заключения договора

страхования, и установления страховых отношений, относятся « страховой

риск » и « страховой случай ».

Согласно ч. 1 ст. 9 Закона РФ «Об организации страхового дела в

Российской Федерации» страховым риском является предполагаемое со-

бытие, на случай наступления которого проводится страхование. При этом

страховым риском признается только событие, обладающее признаками

вероятности и случайности его наступления. То есть страховым риском не

может быть признано событие, обусловленное закономерной связью тех

или иных явлений, объектов с известными результатами такой связи (на-

пример: планируется эксплуатация полностью амортизированного обору-

дования; возможное событие, являющееся следствием неправомерного

действия юридического или физического лица, и т.п.).

Страховые риски весьма разнообразны и характеризуются практиче-

ски неисчислимым множеством.

По признаку происхождения рисков их можно выделить в следую-

щие группы:

1) обусловленные природно-естественными явлениями (наводнения,

землетрясения, ураганы, смерчи, штормы, засухи, заморозки, обвалы,

оползни, проседания грунта, градобитие, удары молнии и др.);

2) связанные с техногенной производственной и бытовой средой

(пожары, аварии, катастрофы, загрязнения окружающей природной среды,

несчастные \u1089 случаи, эпидемии, неудовлетворительные санитарно-

гигиенические, экологические условия и т.п.);

3) связанные с предпринимательской деятельностью (банкротство,

невыполнение обязательств по договорам контрагентами предпринимате-

ля, утрата банковских вкладов или неполучение процентов по ним, потеря

инвестиций либо доходов на них, убытки от остановок производства, сни-

жение объема продаж, непредвиденные расходы по не зависящим от пред-

принимателя обстоятельствам и др.):

4) обусловленные гражданской ответственностью за причинение

вреда (убытков) третьим лицам – юридическим или физическим (ответст-

венность владельцев автотранспортных средств, ответственность предпри-

ятий – источников повышенной опасности, профессиональная ответствен-

ность и др.);

5) политические риски и риски финансово-экономического кризиса и

нестабильности (потери в результате национализации, конфискации иму-

щества при политических катаклизмах, а также вследствие изменения ре-

жима обращения иностранной валюты, вывоза прибыли иностранными ин-

весторами или непредвиденного значительного возрастания налогового

бремени, высоких темпов инфляции и др.);

6) вызванные противоправными действиями третьих лиц.

Из определения страхового риска следует, что страхование прово-

дится на случай наступления возможного, случайного события, которое

может наступить, а может и не наступить.

Побудительным мотивом к заключению договоров страхования яв-

ляется осознанная физическими и юридическими лицами возможность на-

ступления известного по жизненному опыту события с теми или иными

последствиями для материальных, нематериальных ценностей (благ) этих

лиц.

Заключение договоров страхования с целью защиты своих имущест-

венных интересов становится потребностью юридических и физических

лиц. Такая потребность выражает наличие у этих лиц страхового интереса,

т.е. субъективно-объективной необходимости осуществления страхования

своих имущественных интересов на случай наступления определенных со-

бытий, последствия от которых для предметов этих интересов могут быть

весьма различными и существенными.

Страховой риск в установлении страховых отношений в договоре

страхования следует рассматривать лишь как потенциально возможное,

случайное событие, подтвержденное практикой, которое вызывает потреб-

ности и осознанные действия физических, юридических лиц по защите

своих имущественных интересов в связи с наступлением страховых случа-

ев.

Страховым случаем является совершившееся событие, предусмот-

ренное договором страхования или законом, с наступлением которого воз-

никает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхова-

телю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим ли-

цам (ч. 2 ст. 9 Закона РФ «Об организации страхового дела в РФ»).

Страховой случай является юридическим фактом, вызывающим оп-

ределенные договором страхования правовые последствия. Для страхов-

щика наступает момент выполнения обязанности по выплате страхового

возмещения при имущественном страховании или страхового обеспечения

– при личном страховании.

Субъектами страховых отношений являются страхователь и с тра-

ховщик как стороны договора страхования, а также третьи лица – выгодо-

приобретатель и застрахованное лицо (застрахованный).

Страхователем является юридическое или дееспособное физическое

лицо, заключившее со страховщиком договор страхования либо являю-

щееся страхователем в силу закона (ч. 1 ст. 5 Закона об организации стра-

хового дела в РФ). Такое определение понятия «страхователь» дается с

учетом того, что договоры страхования могут заключаться на основании

свободного волеизъявления сторон (добровольное страхование) и в силу

закона (обязательное страхование).

Страхователи вправе заключить со страховщиками договоры о стра-

ховании третьих лиц и в их пользу – застрахованных лиц.

Застрахованное лицо – это физическое лицо, имущественные инте-

ресы которого, связанные с жизнью, здоровьем или доходами, дополни-

тельными расходами либо с наступлением гражданской ответственности за

причинение вреда (в том числе нарушение договора) третьим лицам, за-

страхованы им лично или другим лицом в качестве страхователя.

Застрахованное лицо, названное в договоре личного страхования,

может быть заменено страхователем другим лицом лишь с согласия самого

застрахованного лица и страховщика.

Выгодоприобретатель — это юридическое или физическое лицо, на-

значенное страхователем (или по письменному согласию застрахованного

лица) при заключении договора страхования, либо становящееся выгодо-

приобретателем в силу закона и получающее право требовать у страхов-

щика (в ряде случаев – у страхователя) при наступлении страхового случая

страховую выплату в свою пользу.

Страхователь вправе заменить выгодоприобретателя, названного в

договоре страхования, другим лицом, письменно уведомив об этом стра-

ховщика. Замена выгодоприобретателя по договору личного страхования,

назначенного с согласия застрахованного лица, допускается лишь с согла-

сия этого лица.

В соответствии со ст. 6 Закона РФ «Об организации страхового дела

в РФ» страховщиками являются юридические лица, созданные в соответ-

ствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестра-

хования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном

настоящим Законом порядке.

Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают

страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, ин-

вестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят

страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обяза-

тельств по договору страхования действия.

С 1 июля 2007 г. вступило в силу требование Закона РФ «Об органи-

зации страхового дела в РФ» о специализации страховщиков.

Страховщики вправе осуществлять только страхование объектов

личного страхования, а именно имущественных интересов, связанных с

дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с на-

ступлением иных событий в жизни граждан – страхование жизни; или

только страхование объектов имущественного и личного страхования, а

именно имущественных интересов, связанных с причинением вреда жизни,

здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг – страхование от не-

счастных случаев и болезней, медицинское страхование; а также интере-

сов, связанных с владением, пользованием, распоряжением имуществом –

страхование имущества; обязанностью возместить причиненный другим

лицам вред – страхование гражданской ответственности; осуществлением

предпринимательской деятельности – страхование предпринимательских

рисков; т.е. страхование всех других объектов страхования, кроме жизни.

Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по от-

ношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо

имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более

49 процентов, не могут осуществлять в РФ страхование жизни, обязатель-

ное страхование, обязательное государственное страхование, имуществен-

ное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением

подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имуще-

ственных интересов государственных и муниципальных организаций.

Существенными условиями договора страхования, по которым при

заключении договора имущественного страхования между страхователем и

страховщиком должно быть достигнуто соглашение, являются:

1) об определенном имуществе либо ином имущественном интересе,

являющемся объектом страхования;

2) о характере события, на случай наступления которого осуществ-

ляется страхование (страхование случая);

3) о размере страховой суммы;

4) о сроке действия договора.

При заключении договора личного страхования между страховате-

лем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

1) о застрахованном лице;

2) о характере события, на случай наступления которого в жизни за-

страхованного лица осуществляется страхование (страхового случая);

3) о размере страховой суммы;

4) о сроке действия договора.

Таким образом, страховая сумма – денежная сумма, которая уста-

новлена федеральным законом и (или) определена договором страхования,

исходя из которой устанавливаются размер страховой премии (страховых

взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.

При осуществлении страхования имущества страховая сумма не мо-

жет превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на

момент заключения договора страхования. При осуществлении личного

страхования страховая сумма устанавливается страховщиком по соглаше-

нию со страхователем.

Таким образом, страховая сумма выражает денежную оценку пре-

дельного объема обязательства страховщика по страховым выплатам и

объема требований страхователя (застрахованного лица, выгодоприобрета-

теля) по страховой защите имущественных интересов при наступлении

страховых случаев, которая применяется для определения размеров стра-

ховой премии и страховых выплат.

При имущественном страховании, когда в качестве объекта страхо-

вания выступают материальные ценности, имеющие стоимость, определе-

нию страховой суммы предшествует страховая оценка (страховая стои-

мость), под которой понимается определение стоимости объекта для целей

страхования. В зависимости от условий страхования имущества страховая

опенка может быть ниже действительной стоимости, но не должна быть

выше первоначальной, восстановленной стоимости.

Страховое обеспечение – это уровень страховой оценки по отноше-

нию к стоимости имущества, принятой для страхования. Выражается в

процентах от указанной стоимости или нормируется в рублях на один объ-

ект страхования.

Страховая премия – плата за страхование, которую страхователь

(выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки,

которые установлены договором страхования.

Договор страхования является возмездным и страховая премия явля-

ется платой страхователя страховщику за предоставление им страховой

услуги. Вместе с тем договор страхования – это двухсторонний договор,

включает два обязательства встречного исполнения. С одной стороны,

имеет место обязательство страховщика по страховой выплате при насту-

плении страхового случая, с другой стороны – обязательство страхователя

уплатить страховую премию.

Страховая премия – это плата, уплачиваемая страхователем за стра-

хование страховщику исходя из страхового тарифа и страховой суммы со-

гласно договору страхования или закону и представляющая одновременно

объем обязательства страхователя перед страховщиком.

Страховой тариф – это плата страхователя за услугу страховщика

по страхованию в рублях с единицы страховой суммы или предмета (объ-

екта) страхования либо в процентах от общей величины страховой суммы.

Страховщики вправе применять разработанные ими страховые тари-

фы, размеры и структура которых согласовываются с Федеральной служ-

бой страхового надзора (ФССН). Для осуществления обязательных видов

страхования законом могут предусматриваться размеры страховых тари-

фов или порядок их установления, регулирования и утверждения, в том

числе органом государственного страхового надзора.

Срок страхования – календарный срок действия договора добро-

вольного или обязательного страхования. Следует отличать действие стра-

хования, т.е. непосредственно страховой защиты в связи с наступлением

страховых случаев. Временной период действия страхования может как

совпадать со сроком страхования, так и не совпадать с ним. Это зависит от

момента вступления договора страхования в силу, установленного догово-

ром страхования начала действия страхования (страховой защиты), а также

его действия в течение суток.

Таким __________образом, от срока страхования следует отличать срок дейст-

вия страхования, который начинается с момента вступления договора

страхования в силу после уплаты разового или первого взноса и заканчи-

вается одновременно с окончанием срока страхования.

Страховой ущерб – это денежная оценка погибшего (уничтоженно-

го), утраченного или поврежденного застрахованного имущества, убытков

от предпринимательской деятельности страхователя или расходов, обу-

словленных его гражданской ответственностью за причинение вреда (в том

числе нарушением договора) третьим юридическим, физическим лицам, а

также компенсацией вреда, нанесенного жизни, здоровью застрахованного

лица в результате страхового случая.

Страховая выплата – это, как правило, денежная выплата страхов-

щиком страхователю (выгодоприобретателю, застрахованному лицу) стра-

хового возмещения ущерба, причиненного страховым случаем по договору

имущественного страхования, а также выплата страхового обеспечения в

виде компенсации причиненного страховым случаем вреда жизни, здоро-

вью застрахованного лица, либо накопленного дохода (в пределах страхо-

вой суммы) при наступлении установленного договором личного страхо-

вания срока или иного события в жизни застрахованного, считающегося

страховым случаем.

Страховой акт – это документ, составленный и оформленный в со-

ответствии с предъявляемыми к нему требованиями, подтверждающий

факт, обстоятельства и причины страхового случая, а также размер вреда

(ущерба) от него и расчетную величину страхового возмещения (страхово-

го обеспечения).

В договор страхования могут вноситься различные оговорки и усло-

вия, одной из которых является франшиза.

Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмеще-

нию со стороны страховщика. Эта часть убытка определяется договором

страхования. Франшиза может быть установлена в абсолютных или отно-

сительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования.

Возможна также франшиза, выраженная в процентах к ущербу. Выделяют

условную (интегральную, или невычитаемую) и безусловную (эксцедент-

ную, или вычитаемую) франшизу. При условной франшизе страховщик

освобождается от ответственности за ущерб, не превышающий установ-

ленной суммы (процента) франшизы, и должен возместить ущерб полно-

стью, если его размер больше суммы франшизы.

Условная франшиза означает наличие специальной оговорки (клау-

зулы) в страховом полисе. В международной практике оговорка делается в

форме записи «свободно от х процентов» (где х – 1, 2, 3, 4, 5... процентов

от страховой суммы). Если ущерб превышает установленную франшизу,

страховщик выплачивает страховое возмещение полностью, не принимая

во внимание сделанную оговорку.

Безусловная франшиза также означает наличие специальной оговор-

ки (клаузулы) в страховом полисе. На этом документе, по международной

практике, делается запись «свободно от первых х процентов» (где х про-

центов всегда вычитается из суммы страхового возмещения независимо от

величины ущерба). Таким образом, страховое возмещение равно ущербу за

вычетом безусловной франшизы.

Страховое свидетельство (страховой полис) – это документ, удо-

стоверяющий факт страхования имущества или личного страхования. За

рубежом страховой полис может быть ценной бумагой. Законодательство

РФ не относит страховой полис к ценным бумагам.

Страховую деятельность могут осуществлять также страховые аген-

ты и страховые брокеры.

Страховые агенты – постоянно проживающие на территории Рос-

сийской Федерации и осуществляющие свою деятельность на основании

гражданско-правового договора физические лица или российские юриди-

ческие лица (коммерческие организации), которые представляют страхов-

щика в отношениях со страхователем и действуют от имени страховщика и

по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховые брокеры – постоянно проживающие на территории Рос-

сийской Федерации и зарегистрированные в установленном законодатель-

ством Российской Федерации порядке в качестве индивидуальных пред-

принимателей физические лица или российские юридические лица (ком-

мерческие организации), которые действуют в интересах страхователя (пе-

рестрахователя) или страховщика (перестраховщика) и осуществляют дея-

тельность по оказанию услуг, связанных с заключением договоров страхо-

вания (перестрахования) между страховщиком (перестраховщиком) и

страхователем (перестрахователем), а также с исполнением указанных до-

говоров (далее – оказание услуг страхового брокера). При оказании услуг,

связанных с заключением указанных договоров, страховой брокер не впра-

ве одновременно действовать в интересах страхователя и страховщика.

Страховые брокеры вправе осуществлять иную не запрещенную за-

коном деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятель-

ности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика.

Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не свя-

занную со страхованием.

Выполнить задание.

1. По договору страхования предусмотрена условная франшиза " сво-

бодно от 1 %. Страховая сумма 100 млн. руб." Фактический ущерб

составил 0, 8 млн. руб. Рассчитать страховое возмещение.

2. По договору страхования предусмотрена безусловная франшиза в

размере 1 % от суммы ущерба. Фактический ущерб составил 5 млн.

руб. В каком размере будет выплачено страховое возмещение?

12 3 4 5 6 7 8 9 10 Следующая ⇒