ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 01-1 «Основные средства в эксплуатации»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№08-4	№75-1		91-1	№01-2	дебет	кредит
Ноябрь 2013	430 000			30000			30000			460000
Декабрь 2013	460 000		454000		93540, 78	4000	551540, 78	396400	396400	615140, 78
Итого			454000	30000	93540, 78	4000	581540, 78	396400	396400	615140, 78

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 01-2 «Выбытие основных средств»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета				Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит			91			дебет	кредит
Декабрь 2013			318000	318000	192662, 50	125337, 50			318000
Итого			318000	318000	192662, 50	125337, 50			318000

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 02 «Амортизация основных средств»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№01-2	№__	и т.д.	№20	и т.д.	дебет	кредит
Декабрь 2013		267 124, 25	192662, 50			192662, 50	3 937, 49		3937, 49		74461, 75
Итого			192662, 50			192662, 50	3 937, 49		3937, 49		74461, 75

 

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 04 «Нематериальные активы в организации»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№75-1	№08-5_	и т.д.	№__	и т.д.	дебет	кредит
Ноябрь 2013			45000			45000				45000
Декабрь 2013	45000			28939, 84		28939, 84				73939, 84
Итого			45000	28939, 84		73939, 84				73939, 84

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 05 «Амортизация НМА»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит						дебет	кредит
Декабрь 2013							604, 17		604, 17		604, 17
Итого							604, 17		604, 17		604, 17

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 07 «Оборудование к установке»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета		Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит									дебет	кредит
Декабрь 2013			90100	1300	390	304, 20	1200	246, 58	93540, 78	93540, 78		93540, 78
Итого			90100	1300	390	304, 20	1200	246, 58	93540, 78	93540, 78		93540, 78

 

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 08-4 «Приобретение объектов основных средств»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№75-1	№60-1		70	98	№01-1		дебет	кредит
Ноябрь 2013			45000					45000				45000
Декабрь 2013	45000			212084, 75	4600	1500	300000	518184, 75	184000	90100	113084, 75	289084, 75
Итого			45000	212084, 75	4600	1500	300000	563184, 75	184000	90100	113084, 75	289084, 75

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 10-1 «Сырье и материалы»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№60	№91	№20		94	91	дебет	кредит
Ноябрь 2013	212895		323000	4900	327900	360728	1450	566	22762, 70	385506, 70	155288, 30
Итого	212895		323000	4900	327900	360728	1450	566	22762, 70	385506, 70	155288, 30

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 10-5 «Прочие материалы»

^{наименование счета}

Начальное сальдо

С кредита счета

Оборот по дебету

В дебет счета

Оборот по кредиту

Конечное сальдо

дебет

кредит

№91

дебет

кредит

Ноябрь 2013

50000

50000

50000

50000

Итого

50000

50000

50000

50000

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 10-9 «Инвентарь и хозяйственные принадлежности»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№75-1	№__	и т.д.	№__	и т.д.	дебет	кредит
Ноябрь 2013			10000			10000				10000
Итого			10000			10000				10000

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 19-3 «НДС по приобретенным ценностям»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№60-1	№71	и т.д.	№_68-2	и т.д.	дебет	кредит
Декабрь 2013			76155, 25	210, 50		76365, 75	59265, 75		59265, 75	17100
Итого			76155, 25	210, 50		76365, 75	59265, 75		59265, 75	17100

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 19-4 «НДС по полученным услугам производственного характера»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№60-1	№__	и т.д.	№68-2	и т.д.	дебет	кредит
Декабрь 2013			12400, 17			12400, 17	4449, 66		4449, 66	7950, 51
Итого			12400, 17			12400, 17	4449, 66		4449, 66	7950, 51

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 20 «Основное производство»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета				Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№02	№60	№10	70	69	05	№90	и т.д.	дебет	кредит
Декабрь 2013	14300		3937, 49	19769, 49	360728	42600	19343, 40	604, 17	443045, 06	428745, 06		428745, 06	14300
Итого			3937, 49	19769, 49	360728	42600	19343, 40	604, 17	443045, 06	428745, 06		428745, 06	14300

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 26 «Общехозяйственные расходы»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит				№90	и т.д.	дебет	кредит
Декабрь 2013			9580	61363, 90	38186, 39	19130, 29	109130, 29		109130, 29
Итого			9580	61363, 90	38186, 39	19130, 29	109130, 29		109130, 29

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 25 «Общепроизводственные расходы»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№69	№70	№10	№60	№90	и т.д.	дебет	кредит
Декабрь 2013			495	1650	1450	1500	5095	5095
Итого			495	1650	1450	1500	5095	5095

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 43 «Готовая продукция»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит						дебет	кредит
Декабрь 2013			587150, 35			587150, 35	581034, 20		581034, 20	6116, 15
Итого			587150, 35			587150, 35	581034, 20		581034, 20	6116, 15

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 44 «Расходы на продажу»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета		Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№69	№70					дебет	кредит
Декабрь 2013			6180	15000	25000	46180		2000	44180	46180
Итого			6180	15000	25000	46180		2000	44180	46180

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 50 «Касса»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит								дебет	кредит
Декабрь 2013	15000		620				620	8100			8100	7520
Итого			620				620	8100			8100	7520

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 51 «Расчетные счета»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№75-1	№66	№60	№62	№60	№66		дебет	кредит
Ноябрь 2013	187840		20000				20000					197840
Декабрь 2013	20000			30000	194	876872, 35	907066, 35	505790	246, 58	151349, 40	657385, 98	269680, 37
Итого			20000	30000	194	876872, 35	927066, 35	505790	246, 58	151349, 40	657385, 98	457520, 37

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 60-1 «Расчеты без авансов»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета				Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№60-2		91-1	№19-3		№20.	№08	07	25	44	дебет	кредит
Декабрь 2013		14900	249870	255920	194	505984	764655, 42	9580	10169, 49	235305, 09	1200	1500	25000	1047410
Итого			249870	255920	194	505984	764655, 42	9580	10169, 49	235305, 09	1200	1500	25000	1047410

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 60-2 «Расчеты по авансам выданным»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№51			№60-1		дебет	кредит
Декабрь 2013			249870			249870	249870		249870
Итого			249870			249870	249870		249870

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 62-1 «Расчеты с покупателями и заказчиками»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит				62-2		дебет	кредит
Декабрь 2013			146500	12600	876872, 35	1035972, 35	350852, 82	516019, 53	876872, 35	159100
Итого			146500	12600	876872, 35	1035972, 35	350852, 82	516019, 53	876872, 35	159100

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№51			№51		дебет	кредит
Декабрь 2013			246, 58			246, 58	30000	246, 58	30246, 58		30000
Итого			246, 58			246, 58	30000	246, 58	30246, 58		30000

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 68-1 «Расчеты по НДФЛ»

^{наименование счета}

Начальное сальдо

С кредита счета

Оборот по дебету

В дебет счета

Оборот по кредиту

Конечное сальдо

дебет

кредит

№

дебет

кредит

Декабрь 2013

22998, 50

22998, 50

22998, 50

Итого

22998, 50

22998, 50

22998, 50

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 68-2 «НДС»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№19						90	дебет	кредит
Декабрь 2013			63715, 41			63715, 41	304, 20	16337, 30	12600	133760, 19	163001, 69		99286, 28
Итого			63715, 41			63715, 41	304, 20	16337, 30	12600	133760, 19	163001, 69		99286, 28

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 68-4 «Налог на прибыль»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№				дебет	кредит
Декабрь 2013							14647	14647		14647
Итого							14647	14647		14647

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета		Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№51						26	44	дебет	кредит
Декабрь 2013			65644, 79			65644, 79	390	1050	1934, 34	38186, 39	6180	65644, 79
Итого			65644, 79			65644, 79	390	1050	1934, 34	38186, 39	6180	65644, 79

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№68						26	20	44	99	дебет	кредит
Декабрь 2013			22998, 50	2566	151349, 40	176913, 90	1650	5000	1300	61363, 90	42600	15000	50000	176913, 90
Итого			22998, 50	2566	151349, 40	176913, 90	1650	5000	1300	61363, 90	42600	15000	50000	176913, 90

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№50							дебет	кредит
Декабрь 2013			8100			8100	5769, 50	210, 50	620		6600	1500
Итого			8100			8100	5769, 50	210, 50	620		6600	1500

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 73-2 «Расчеты по возмещению материального ущерба»

^{наименование счета}

Начальное сальдо

С кредита счета

Оборот по дебету

В дебет счета

Оборот по кредиту

Конечное сальдо

дебет

кредит

№94

дебет

кредит

Декабрь 2013

566

566

566

566

Итого

566

566

566

566

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 73-3 «Расчеты по исполнительным листам»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№94					дебет	кредит
Декабрь 2013							2000	2000		2000
Итого							2000	2000		2000

 

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 75-1 «Расчеты с учредителями по вкладам в уставный капитал»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№80	№__	и т.д.	№01-1	№04-1	№ 08-4	№10-9	№51	дебет	кредит
Ноябрь 2013			150000			150000	30000	45000	30000	10000	20000	150000
Итого			150000			150000	30000	45000	30000	10000	20000	150000

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 80 «Уставный капитал»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№	№__	и т.д.	№75-1	и т.д.	дебет	кредит
Декабрь 2013		150000					150000		150000	300000
Итого		150000					150000		150000	300000

 

 

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 84-1 «Нераспределенная прибыль»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит	№	№__	и т.д.	№99	и т.д.	дебет	кредит
Декабрь 2013		408630					30121, 46		438751, 46
Итого		408630					30121, 46		438751, 46

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 90-1 «Продажи»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит		90-9					дебет	кредит
Декабрь 2013			581034, 20	295838, 15	876872, 35	360852, 82	516019, 53			876872, 35
Итого			581034, 20	295838, 15	876872, 35	360852, 82	516019, 53			876872, 35

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 90-2 «Себестоимость продаж»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета			Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит			26	44		дебет	кредит
Декабрь 2013			428745, 06	5095	109130, 29	44180	587150, 35	587150, 35	587150, 35
Итого			428745, 06	5095	109130, 29	44180	587150, 35	587150, 35	587150, 35

ГЛАВНАЯ КНИГА. Счет 90-3 «НДС»

^{наименование счета}

	Начальное сальдо	С кредита счета	Оборот по дебету	В дебет счета	Оборот по кредиту	Конечное сальдо
дебет	кредит			90-9				дебет	кредит
Декабрь 2013			133760, 19		133760, 19	133760, 19				133760, 19
Итого			133760, 19		133760, 19	133760, 19				133760, 19

 

⇐ Предыдущая12

Поделиться:

Популярное:

1. I.Расчет подающих трубопроводов системы горячего водоснабжения при отсутствии циркуляции.
2. Tens’up подтягивает кожу и оказывает длительное антивозрастное действие за счет улучшения синтеза коллагена.
3. V. Поэлементный расчет фонда заработной платы.
4. VIII. Пересчет и переутверждение запасов
5. X Расчет стоимости партии сырья
6. А как насчет подписания соглашения?
7. А.РАСЧЕТНО-ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
8. Алгоритм расчета разветвленных цепей переменного тока методом проводимости
9. Анализ расчетов по налогам и сборам в ООО «Спорт-Энерджи».
10. Аномалия: удовлетворение потребностей за счет ребенка.
11. Аудит операций по счетам в банках.
12. Аудит расчетов с подотчетными лицами