Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология
Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии


Анализ денежных потоков и использование



его результатов в финансовом планировании

 

Примерный план курсовой работы на тему: «Анализ денежных потоков и использование его результатов в финансовом планировании»

Введение

1 Теоретические основы анализа денежных потоков предприятия

1.1 Понятие денежных потоков, информационная база их анализа

1.2 Методика анализа денежных потоков

2 Организационно-экономическая характеристика предприятия

2.1 Экономическая характеристика предприятия

2.2 Анализ финансового состояния предприятия

3 Анализ потока денежных средств на предприятии

3.1 Анализ динамики и структуры денежных потоков

3.2 Анализ эффективности денежного потока

4 Использование результатов анализа денежных потоков в финансовом
планировании

Выводы и предложения

Список литературы

Приложения

 

При выполнении данной темы можно использовать следующие таблицы и графики:

 

Таблица 1 - Динамика доли денежных средств в составе активов

организации (на конец года)

Показатели ____ г. ____ г. ____ г. Изменение г. к г.(+,-)
Сумма денежных средств, тыс. руб.        
Краткосрочные финансовые вложения, тыс. руб.        
Оборотные активы, тыс. руб.        
Активы - всего, тыс. руб.        
Удельный вес наиболее ликвидных активов, %: - в составе оборотных активов        
- в составе всех активов        
Удельный вес денежных средств, %: - в составе оборотных активов        
- в составе всех активов        

 

Таблица 2 - Анализ отчета о движении денежных средств прямым методом

 

 

Показатели Сумма тыс. руб. Темпы роста ___ г. . к ___ г. %
____ г. ____ г. ____ г.
Остаток денежных средств на начало года        
Поступление денежных средств        
Направлено денежных средств        
Остаток денежных средств на конец года        


 

Таблица 3 - Динамика состава и структуры положительного денежного потока (поступления денежных средств)

 

 

Источники поступления денежных средств ___ г. ___ г. ___ г. Изменение в структуре _____ г. к ___ г.(+,-), %
Сумма, тыс. руб. В % к итогу Сумма, тыс. руб. В % к итогу Сумма, тыс. руб. В % к итогу
Поступление денежных средств по текущей деятельности - всего              
в том числе: - от продажи продукции, товаров, работ, услуг              
- арендные платежи, лицензионные платежи, гонорары, комиссионные платежи и пр.              
- прочие поступления              
из них: - бюджетные субсидии              
- полученное страховое возмещение              
Поступление денежных средств от инвестиционной деятельности - всего              
в том числе: - выручка от продажи объектов основных средств и иного имущества              
- дивиденды, проценты по финансовым вложениям              
- прочие поступления              
Поступление денежных средств по финансовой деятельности - всего              
в том числе: - кредитов и займов .            
- бюджетных ассигнований и иного целевого финансирования              
- вкладов участников              
- другие поступления              
Итого поступление денежных средств       X

 

Таблица 4.— Динамика состава и структуры отрицательного денежного потока (выбытия денежных средств)

  Показатели ___ г. ___ г. ___ г. Изменение в структуре _____ г. к ___ г.(+,-), %
сумма тыс. руб. В % к итогу сумма тыс. руб. В % к итогу сумма тыс. руб. В % к итогу
Направлено денежных средств по текущей деятельности - всего              
в том числе: - на оплату товаров, работ, услуг              
- на оплату труда              
- на выплату процентов по долговым обязательствам              
- на расчеты по налогам и сборам              
- на прочие выплаты, перечисления              
Направлено денежных средств по инвестиционной деятельности -всего,              
в том числе: - приобретение объектов основных средств (включая доходные вложения в материальные ценности) и нематериальных активов              
- на финансовые вложения              
- на прочие выплаты, перечисления              
Направлено денежных средств по финансовой деятельности - всего,              
в том числе: - на погашение кредитов и займов              
- на выплату дивидендов              
- на прочие выплаты, перечисления              
Итого       X

 




 

Таблица 5 — Соотношение темпов роста чистого денежного потока,
выручки, прибыли и активов

 

Показатели Сумма, тыс. руб. Темпы роста, %
____ г. ____ г. ____ г. ____ г к ___ г. ____ г к ___ г. в среднем за ____ гг..
Чистый денежный поток            
Всего активов            
Выручка            
Прибыль от продаж            
Чистая прибыль            

 

Таблица 8 - Прогнозный денежный поток на ____ г. тыс. руб.
Показатели Источники Использование
Доходы от производственной деятельности: - чистая прибыль    
- амортизация    
Изменение оборотного капитала: - уменьшение денежных средств    
- уменьшение дебиторской задолженности    
- уменьшение запасов готовой продукции    
- уменьшение кредиторской задолженности    
- уменьшение величины накопившихся долгов    
Итого    
Чистый доход от производственной деятельности    
Доход от инвестиций: - поступления от продажи объектов основных средств и иного имущества    
Доход от финансовой деятельности: .  
- погашение векселей    
- погашение ссуд    
- поступления от продажи акций    

 

Продолжение таблицы 8

Итого    
Чистая потребность в фондах для финансовой деятельности    
Потребность в финансовых средствах на _____ г.    

 

Таблица 9 – Прогнозный баланс предприятия, тыс. руб.

 

Показатели Фактически за ___г. Отклонение Прогноз на ___г.
Активы Оборотный капитал: денежные средства дебиторская задолженность сырье и материалы готовая продукция Итого оборотные активы Основной капитал: основные средства начисленный износ основных средств Итого основной капитал Прочие активы Итого активов Пассивы Краткосрочные обязательства: кредиторская задолженность накопившиеся обязательства Итого краткосрочные обязательства Долгосрочные обязательства Нераспределенная прибыль Итого пассивов Потребность в дополнительном финансировании      
     

 





Читайте также:

  1. Hfr-клетки. Использование их в картировании бактериальных генов.
  2. I. Использование средств индивидуальной и коллективной защиты в ЧС.
  3. IV. Сравните параллельные тексты, проанализировав использование приема приближенного перевода.
  4. Анализ отчета о движении денежных средств
  5. АНАЛИЗ ФОРМЫ № 3 «ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ»
  6. Антимонопольная политика проводится с использованием различных инструментов, но основными ее задачами являются снижение цен и увеличение объемов продаж на рынке.
  7. Безответственное использование ресурсов
  8. Биологическое значение размножения. Способы размножения, их использование в практике выращивания сельскохозяйственных растений и животных, микроорганизмов.
  9. Валовый доход, его формирование и использование
  10. Виды денежных авуаров. Политика управления денежными активами.
  11. Виды масличных растений. Их значение и использование.




Последнее изменение этой страницы: 2016-04-10; Просмотров: 1175; Нарушение авторского права страницы


lektsia.com 2007 - 2022 год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! (0.015 с.) Главная | Обратная связь