Страхование: сферы, отрасли и формы страхования. Основы построения страховых тарифов.

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 3Следующая ⇒

Страхование — это, прежде всего, экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также иных случаях.

В сфере страхования финансовые отношения возникают по поводу формирования страховых фондов за счет страховых взносов, уплачиваемых страхователю с целью возмещения ущерба, возникающего у участников страхования при наступлении страховых случаев.

Страхование объединяет большое количество отношений и включает:

· социальное страхование (объект — потеря доходов и дополнительные расходы населения в результате потери трудоспособности, безработицы, а также в связи с материнством и другие выплаты);

· медицинское страхование (финансовые отношения, возникающие по поводу возмещения затрат на оказание медицинской помощи застрахованным гражданам при предоставлении помощи и ее оплате, как правило, страховой компанией медицинскому учреждению);

· личное страхование , связанное со страхованием жизни и здоровья граждан;

· имущественное страхование , где объектом страхования выступает имущество физических и юридических лиц;

· страхование предпринимательских рисков и ответственности .

Современное страхование может быть классифицировано по следующим признакам.

1. Страхование делится на две сферы: некоммерческое и коммерческое.

Некоммерческое страхование включает социальное страхование, обязательное медицинское страхование и взаимное страхование. Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ» и гл. 48 «Страхование» ГК РФ охватывается именно коммерческое страхование .

2. В основе классификации страхования по отраслям (личное, имущественное и ответственности) лежат различные объекты страхования.

Личное страхование имеет дело с интересами, связанными с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

Имущественное страхование выражает интересы страхователя или другого лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Страхование ответственности отражает интересы, обусловленные возмещением страхователем причиненного им вреда (ущерба) физическому или юридическому лицу. Каждая отрасль страхования подразделяется на подотрасли, а последние — на виды.

3. Страхование в различных отраслях производства и обращения охватывает как общие, так и специфические риски, простирается на присущие каждой отрасли материальные ценности и отношения людей. В связи с этим сложилась своего рода «производственная» классификация: авиационное, автотранспортное, морское страхование, страхование строительно-монтажных работ, сельскохозяйственное, промышленное страхование, страхование инвестиций т.д. Страхование, учитывающее специфику отрасли, называется комплексным , в нем объединяются виды страхования имущественного, личного и ответственности. Существует классификация по видам рисков, которые не связаны с отраслями производственной деятельности, например страхование огневых рисков, экологических рисков.

4. По формам проведения выделяют обязательное страхование , осуществляемое на основе федерального законодательства, и добровольное страхование , базирующееся на заключении соответствующих договоров между страховщиками и страхователями.

5. В зависимости от характера договоров и состава их участников выделяют коллективное (групповое) и индивидуальное страхование . Сострахование — это организационно-правовой метод страхования какого-либо объекта, когда договор в отношении него заключается страхователем с несколькими страховщиками одновременно. Перестрахование представляет собой страхование одним страховщиком (перестрахователем) риска исполнения части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика) Финансово-кредитный словарь / Коллектив авторов; под общей ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. С. 919—920..

На основании ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» следующие виды страхования (ст. 32.9):

· страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

· пенсионное страхование;

· страхование жизни с условием периодических выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

· страхование от несчастных случаев и болезней;

· медицинское страхование;

· страхование средств наземного, железнодорожного, воздушного, водного транспорта;

· страхование грузов;

· сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных структур, многолетних насаждений, животных);

· страхование имущества юридических лиц;

· страхование имущества граждан;

· страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, воздушного, водного, железнодорожного транспорта;

· страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

· страхование предпринимательских рисков;

· страхование финансовых рисков.

Характерные черты страхования:

· целевое назначение аккумулируемых средств, которые расходуются лишь на покрытие потерь (предоставление помощи) в заранее оговоренных случаях;

· вероятностный характер отношений, поскольку заранее неизвестно, когда наступит событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет;

· особая возвратность средств, так как они предназначены для выплаты всей совокупности страхователей (но не каждому страхователю в отдельности

Росстрахнадзором утверждены две методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования.

Первая методика применяется при следующих условиях:

1) существует статистика либо какая-то другая информация по рассматриваемому виду страхования, что позволяет оценить следующие величины:

o вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования;

o средняя страховая сумма по одному договору страхования;

o среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая;

2) предполагается, что не будет опустошительных событий, когда одно событие влечет за собой несколько страховых случаев;

3) расчет тарифов производится при заранее известном количестве договоров.

Вторую методику рекомендуется использовать по массовым рисковым видам страхования на основе имеющейся страховой статистики об убыточности страховой суммы за определенный период времени и прогноза ее на следующий год Баланова Т.А., Алехина Е.С. Сборник задач по страхованию: Учеб. пособие. М.: ТК «Велби»; изд-во «Проспект», 2006. С. 5—8..

⇐ Предыдущая 123 Следующая ⇒