Аналитические данные к счету 90 за январь – ноябрь 2014 г.
| Показатель
| Готовая продукция, руб.
|
| С начала года по отчетный месяц включительно
|
|
| Оборот по кредиту
|
|
| Суммы вырученные, списанные
| 9 150 800
|
| Оборот по дебету
|
|
| Нормативная стоимость
| 6 625 900
|
| Отклонения фактической себестоимости от нормативной (сторно)
|   
554 683
|
| НДС
| 1 395 885
|
| Коммерческие расходы
| 181 400
|
| Управленческие расходы
| 633 190
|
| Прибыль (убыток) от продаж
| 869 108
|
Аналитические данные к счету 90 за декабрь 2014 г.
И в целом за год
| Период
| Показатель
| Готовая продукция, руб.
|
| За отчетный месяц
| Обороты по кредиту
|
|
| Суммы вырученные, списанные
|
|
| Обороты по дебету
|
|
| Нормативная себестоимость
|
|
| Отклонения фактической себестоимости от нормативной
|
|
| Налог на добавленную стоимость (НДС)
|
|
| Управленческие расходы
|
|
| Коммерческие расходы
|
|
| Прибыль (убыток) от продаж
|
|
| С начала года по отчетный месяц включительно
| Обороты по кредиту
|
|
| Суммы вырученные, списанные
|
|
| Обороты по дебету
|
|
| Нормативная себестоимость
|
|
| Отклонение фактической себестоимости от нормативной
|
|
| Налог на добавленную стоимость (НДС)
|
|
| Коммерческие расходы
|
|
| Управленческие расходы
|
|
| Прибыль (убыток) от продаж
|
|
Приложение 5
Аналитические данные по счету 91 «Прочие доходы и расходы
(январь – декабрь 2014 г.)
| Статьи
аналитического учета
| Обороты, руб.
|
| С начала года до отчетного месяца
| За отчетный месяц
| Итого за год
|
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
| дебет
| кредит
|
| Выручка от реализации ценных бумаг
|
|
|
|
|
|
|
| Стоимость акций по цене приобретения
|
|
|
|
|
|
|
| Выручка от реализации основных средств
|
|
|
|
|
|
|
| НДС по реализованным основным средствам
|
|
|
|
|
|
|
| Остаточная стоимость вы-бывших основных средств
| 1 970
|
|
|
|
|
|
| Материалы от ликвидации основных средств
|
| 69 700
|
|
|
|
|
| Расходы на демонтаж оборудования
| 14 800
|
|
|
|
|
|
| Разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций
|
|
|
|
|
|
|
| Проценты по облигациям
|
|
|
|
|
|
|
| За пользование денежными средствами на расчетном счете
|
| 4 950
|
|
|
|
|
| За расчетно – кассовое обслуживание банка
| 5 638
|
|
|
|
|
|
| Штрафы, пени, неустойки
| 47 710
|
|
|
|
|
|
| НДС по штрафам
| 26 864
|
|
|
|
|
|
| Проценты по кредитам банка
| 52 210
|
|
|
|
|
|
| Сверхнормативные расходы по приобретению путевок
|
|
|
|
|
|
|
| Налог на имущество
| 24 926
|
|
|
|
|
|
| Излишки материалов
|
|
|
|
|
|
|
| Списание сальдо прочих доходов и расходов
| 76 642
|
|
|
|
|
|
| ИТОГО
|
|
|
|
|
|
|
Приложение 6
Расчет условного расхода по налогу на прибыль
за декабрь 2014 г. (справка бухгалтерии)
| №
п/п
| Показатель
| Сумма, руб.
|
|
| Прибыль (убыток) от продажи продукции (операция 54)
|
|
|
| Сальдо прочих доходов и расходов (операция 60)
|
|
|
| Прибыль (убыток) до налогообложения
|
|
|
| Ставка налога на прибыль, %
|
|
|
| Условный расход по налогу на прибыль за декабрь 2014 г. (операция 61) (стр. 3 х стр. 4: 100)
|
|
Приложение 7
Расчет суммы НДС, принимаемой к налоговому
Вычету за декабрь 2014 г.
| № п/п
| Показатель
| Сумма, руб.
|
|
| Сумма НДС, предъявленная организации и уплаченная ею при приобретении продукции, товаров, работ, услуг, подлежащая вычету – всего (операция68)
|
|
|
1.1
| в том числе:
по основным средствам
|
|
| 1.2
| по расходам на командировки
|
|
| 1.3
| по материалам
|
|
| 1.4
| по услугам
|
|
Приложение 8
Аналитические данные по счету 99
«Прибыли и убытки» за январь – декабрь 2014 г.
| Статья
аналитического
учета
| Обороты, руб.
|
| с начала года до отчетного месяца
| за отчетный месяц
| Итого за год
|
| Дебет
| Кредит
| Дебет
| Кредит
| Дебет
| Кредит
|
| Прибыль/убыток от продажи продукции
|
|
|
|
|
|
|
| Сальдо прочих доходов и расходов (развернуто)
|
|
|
|
|
|
|
| Условный расход налога на прибыль
|
|
|
|
|
|
|
| Постоянное налоговое обязательство
|
|
|
|
|
|
|
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года
|
|
|
|
|
|
|
| Итого
|
|
|
|
|
|
|
Приложение 9
Расчет поступления и расходования
Денежных средств в 2014 году
Популярное:
