Тема 4. Учёт операций по формированию уставного капитала.

Задание 1

Рекомендации: Операция / Операции, введённые вручную / Добавить / Дт 75.01 Кт 80.09

12.01.20___г. ввести вручную проводки по формированию уставного капитала.

Согласно учредительным документам (учредительный договор от 28.12.20__г.) уставный капитал ООО «Уралочка» составляет 2500000, 00 рублей:

- НПО «Атлант» - 800000, 00 рублей;

- ОАО «Южный Урал» - 1000000, 00 рублей;

- Петров Ю.И. – 400000, 00 рублей;

- Олейник В.В. – 300000, 00 рублей.

Тема 5. Учёт кассовых операций.

Документы для учета наличных денежных средств содержатся в меню Касса. Для регистрации поступления денежных средств в кассу предназначен документ Приходный кассовый ордер (форма КО-1). Для регистрации расхода денежных средств из кассы предназначен документ Расходный кассовый ордер (форма КО-2). Все приходные и расходные кассовые ордера автоматически регистрируются в Журнале регистрации кассовых документов (форма КО-3). В соответствии с инструкцией ЦБ РФ «Порядок ведения кассовых операций…» все движения наличных денежных средств в кассе ежедневно отражаются в Кассовой книге. Кассовая книга состоит из двух частей: вкладного листа и отчета кассира Кассовая книга должна быть распечатана и сброшюрована.

Задание 1. Оформить приходные кассовые ордера

Рекомендации: Касса / Приходный кассовый ордер

16.01.20__г. в кассу получены денежные средства от учредителей в счёт вклада в уставный капитал:

- Петров Ю.И. – 300000, 00 рублей;

- Олейник В.В. – 200000, 00 рублей.

(Основание – поступление от учредителей в счёт вклада в уставный капитал, приложение – выписка из учредительного договора от 28.12.20__г.).

Посмотреть печатную форму и проводки в журнале операций.

Задание 2. Сформировать кассовую книгу за 16.01.20__г.

Рекомендации: Касса / Кассовая книга

Задание 3. Оформить расходный кассовый ордер.

Рекомендации: Касса / Расходный кассовый ордер / Взнос наличными в банк

Оформить расходный кассовый ордерот 17.01.20__г. на выдачу кассиру Бельтюковой Е.В. наличных денежных средств из кассы в сумме 500000, 00 рублей для их сдачи в банк на расчётный счёт организации.

Тема 6. Учёт операций на расчётном счёте.

Документы по учету безналичных денежных средств содержатся в меню Банк. Сведения о банковских счетах организации хранятся в справочнике Банковские счета. В программе можно сформировать Платежное поручение, Платежное требование. Операции по поступлению денежных средств на расчетный счет организации и перечислению денежных средств с расчетного счета отражаются через журнал Банковские выписки.

Для обмена информацией с банками по электронным каналам связи предназначены специализированные программы типа «Клиент банка». Для этого в 1С предназначена специализированная обработка Клиент банка (загрузка/выгрузка платежных документов).

Задание 1. Сформировать выписку банка от 17.01.20__г. о зачислении на расчётный счёт 500000 рублей. Посмотреть «перемещение» денежных средств и остаток на счете на 17.01.

Рекомендации: Банк / Банковские выписки / Дата 17.01.20__г.

Задание 2. Поступление денежных средств на расчётный счёт.

1) 19.01.20__г. на расчётный счёт были зачислены денежные средства от учредителей в счёт вклада в уставный капитал:

- НПО «Атлант» - 450000, 00 рублей (платёжное поручение №23 от 19.01);

- ОАО «Южный Урал» - 500000, 00 рублей (платёжное поручение №98 от 19.01).

Рекомендации: Банк / Банковские выписки

2) Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счёту № 51 от 19.01.20__г.

Рекомендации: Отчёты / Оборотно-сальдовая ведомость по счёту / счёт 51

Задание 3. Списание денежных средств с расчётного счёта.

1) 20.01.20__г. кассиром Бельтюковой Е.В. с расчетного счета получены наличные денежные средства в сумме 20000, 00 руб. и оприходованы в кассу организации.

Основание: на командировочные расходы.

Приложение: чек Ж07 № 4567875 от 20.01.20__г.

Рекомендации: Касса / Приходный кассовый ордер / Получение наличных денежных средств

2) Сформировать выписку банка от 20.01.20__г., посмотреть «перемещения», проверить остаток денежных средств на счете.

Рекомендации: Банк / банковские выписки

Тема 7. Учёт расчётов с покупателями.

Покупатели являются контрагентами организации, поэтому сведения о покупателях содержатся в справочнике Контрагенты. При заключении нового договора с покупателем, данные о заключённом договоре отражаются в закладке «Счета и договоры». Получение предоплаты (авансов) от покупателей отражается на счете 62.02, а получение оплаты на счете 62.01.

23.01.20__г. на расчётный счёт в соответствии с договором №2 от 16.01.20__г. получена предоплата от ООО «Строй Трейд» в счёт предстоящей поставки продукции в размере 36000, 00 рублей. В сумму предоплаты включён НДС 18%. Факт предоплаты подтверждён выпиской банка от 23.01.20__г. с приложением платёжного поручения № 44.

Задание 1.

Добавить данные о заключенном договоре с ООО «Строй Трейд» в закладку «Счета и договоры», указать вид договора – с покупателем, тип цен – отпускная цена

Рекомендации: Предприятие / Контрагенты / Покупатели

Задание 2.

Сформировать банковскую выписку от 23.01.20__г. на получение предоплаты от покупателей в счет предстоящей поставки в размере 36000, 00 руб. (в т.ч. НДС 18%).

Рекомендации: Банк / Банковские выписки

Задание 3.

1) Сформировать счёт-фактуру от 23.01.20__г.на аванс от покупателя ООО «Строй Трейд»

Рекомендации: Продажа / Ведение Книги продаж / Регистрация счёта-фактуры на аванс

2) Посмотреть проводки по начислению НДС с аванса

Рекомендации: Продажа / Ведение книги продаж / Счёт-фактура выданный / Д-т К-т

Задание 4.

Сформировать Книгу продаж за январь 20__ года.

Рекомендации:

Продажа / Ведение Книги продаж / Формирование записей Книги продаж / Авансы полученные

Продажа / Ведение Книги продаж / Книга продаж / Период – январь

Тема 8. Учёт расчётов с поставщиками.

Поставщики являются контрагентами организации, поэтому сведения о поставщиках содержатся в справочнике Контрагенты. При заключении нового договора с поставщиком, данные о заключённом договоре отражаются в закладке «Счета и договоры». Перечисление предоплаты (авансов) поставщикам отражается на счете 60.02, а перечисление оплаты - 60.01.

Задание 1.

ООО «Уралочка» заключило с ООО «Конструкция» договор ДП-03 от 17.01.20__г. на поставку производственного оборудования: «станка сверлильного СДС-1» - 1штука по цене 29000, 00 рублей + НДС 18%. Расчёты за оборудование производятся в порядке предварительной оплаты на основании выставленного счета № 345/21 от 20.01.20__г.

1) Внести данные о договоре с поставщиком в справочник Контрагенты.

Рекомендации:

Предприятия / Контрагенты / Поставщики / ООО «Конструкция» / закладка Счета и договоры Добавить группу договоров - ДП-03 от 17.01.20__г. / создать элемент группы с наименованием - счет № 345/21 от 20.01.20__г. (вид договора – с поставщиком).

2) Оформить документ Списание с расчетного счета от 24.01.20__г. на перечисление предоплаты поставщикам в размере 34220, 00 рублей.

Рекомендации: Банк / Банковские выписки

Указать назначение платежа – предоплата за поставку производственного оборудования по счёту №345/21 от 20.01.20__г. в сумме 34220-00 рублей, в т.ч. НДС 18% 5220-00рублей.

3) Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счёту 51.

Рекомендации:

Отчёты / Оборотно-сальдовая ведомость по счёту / Счет 51 / Период январь 20__г.

Сформировать ведомость, проверить сальдо по счёту 51 на конец периода.

Задание 2.

ООО «Уралочка» заключило с ОАО «Деревообрабатывающий комбинат» договор ПМ-Б 15/2 от 18.01.20__г. на поставку материалов на сумму 60150, 50рублей, в т.ч. НДС 18% 9175, 50 рублей. Расчёты за материалы производятся в порядке предварительной оплаты на основании выставленного счета № 31 от 23.01.20__г.

Таблица 9

Наименование ценностей	Ед.изм.	Кол-во	Цена	Сумма
Плита ДСП 1, 2 *1, 2	шт		12, 50	1875, 00
Плита ДСП 1, 0 *0, 6	шт		10, 50	4200, 00
Брус осиновый	м³	1, 5	2000, 00	3000, 00
Шпон дубовый 1200 мм	м		72, 00	14400, 00
Шпон ореховый 1000 мм	м		55, 00	27500, 00
Итого	50975, 00
НДС 18%	9175, 50
Всего	60150, 50

1) Внести данные о договоре с поставщиком в справочник Контрагенты.

Рекомендации: Предприятия / Контрагенты / Поставщики / ОАО «Деревообрабатывающий комбинат» / закладка Счета и договоры

Добавить группу договоров – ПМ-Б 15/2 от 18.01.20__г. / создать элемент группы - счет №31 от 23.01.20__г. (вид договора – с поставщиком).

2) Оформить документ Списание с расчетного счета от 25.01.20__г. на перечисление предоплаты поставщикам в размере 60150, 50 рублей.

Рекомендации: Банк / Банковские выписки

Указать назначение платежа – предоплата за поставку материалов по счёту №31 от 23.01.20__г. в сумме 60150-50 рублей, в т.ч. НДС 18% 9175-50 рублей.

Задание 3.

ООО «Уралочка» заключило с ОАО «РИТОЛ» договор ПО/23 от 19.01.20__г. на поставку производственного оборудования на сумму 37878, 00 рублей, в т.ч. НДС 18% 5778, 00 рублей. Расчёты за оборудование производятся в порядке предварительной оплаты на основании выставленного счета № 301 от 24.01.20__г.

1) Внести данные о договоре с поставщиком в справочник Контрагенты.

Рекомендации:

Предприятия / Контрагенты / Поставщики / ОАО «РИТОЛ» / закладка Счета и договоры Добавить группу договоров ПО/23 от 19.01.20__г. / создать элемент группы с наименованием - счет №301 от 24.01.20__г. (вид договора – с поставщиком).

2) Оформить документ Списание с расчетного счета от 26.01.20__г. на перечисление предоплаты поставщикам в размере 37878, 00 рублей.

Рекомендации: Банк / Банковские выписки

Указать назначение платежа – предоплата за поставку производственного оборудования по счёту №301 от 24.01.20__г. в сумме 37878-00 рублей, в т.ч. НДС 18% 5778-00 рублей.

3) Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счёту 60.02.

Рекомендации:

Отчёты / Оборотно-сальдовая ведомость по счёту / Счет 60.02 / Период – январь 20__г.

Сформировать ведомость, проверить обороты и сальдо на конец отчетного периода.

⇐ Предыдущая 123 Следующая ⇒