Активные и пассивные операции ЦБ.

⇐ ПредыдущаяСтр 3 из 3

Пассивные операции – те, с помощью которых образуются ресурсы ЦБ. Это:

§ эмиссия банкнот;

§ прием средств коммерческих банков (обязательные резервы);

§ операции по образованию собственного капитала.

Активные операции – операции по размещению ресурсов. Это:

§ учетно-ссудные операции, бывают:

- учетные – покупка векселей у государства и банков;

- краткосрочные ссуды государству и банкам под обеспечение ценных бумаг, простыми и переводными векселями и др.

§ вложения в государственные ценные бумаги – для целей:

- кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита;

регулирования ликвидности банковской системы и управления государственным долгом;

§ операции с золотом и инвалютой.

Методы денежно-кредитной политики ЦБ.

Исторически практикой выбран широкий спектр методов денежно-кредитной политики ЦБ:

1. Рефинансирование банков – это формы, порядок, условия, сроки и лимиты кредитования ЦБ коммерческих банков и кредитных организаций для регулирования ликвидности банковской системы. Осуществляется путем проведения кредитных аукционов и предоставления ломбардного кредита (под залог надежных ценных бумаг).

Процентная ставка (ставка рефинансирования) ЦБ – это минимальная ставка, по которой ЦБ осуществляет свои операции. В случае повышения спроса на денежные ресурсы и ускорения роста цен проводится политика «дорогих» денег, повышается ставка рефинансирования и тем самым сокращается спрос на кредиты со стороны коммерческих банков и их клиентов, уменьшается количество денег в обращении, снижается рост цен, замедляются инвестиции и рост производства. При уменьшении спроса – наоборот.

2. Политика обязательных резервов. Устанавливается размер резервных требований по депонированию коммерческими банками привлеченных средств (в процентном отношении). Выполняет двоякую роль: служит текущему регулированию ликвидности на денежном рынке и играют роль тормоза эмиссии кредитных денег коммерческими банками.

3. Операции на открытом рынке – купля-продажа государственных ценных бумаг. Покупая ценные бумаги, ЦБ увеличивает количество денег в обращении, продавая – изымает их из обращения.

4. Валютное регулирование осуществляется с целью поддержания курса национальной валюты. Осуществляется в формах:

- валютной интервенции – купли-продажи инвалюты на биржевом рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег в экономике;

- решений об обязательной продажи части валютной выручки экспортерами;

- лимитирования операций коммерческих банков по купле-продаже инвалюты на валютном рынке;

- разработки совместно с таможенными органами мер валютного контроля.

5. Управление наличной денежной массой (агрегатом М0).

6. Прямые количественные ограничения:

- установления максимальных уровней ставок по отдельным операциям;

- прямое ограничение кредитования;

- замораживание процентных ставок;

- прямое регулирование конкретных видов кредита.

7. Банковский надзор и регулирование охватывает организацию, ведение банковских операций, учет, отчетность, лицензирование.

ЦБ РФ устанавливает обязательные нормативы для коммерческих банков:

§ норматив достаточности собственного капитала Н1;

§ норматив мгновенной ликвидности банка Н2;

§ норматив текущей ликвидности банка Н3;

§ норматив долгосрочной ликвидности банка Н4;

§ норматив общей ликвидности банка Н5;

§ норматив максимального размера риска банка на 1 заемщика или группу связанных заемщиков Н6;

§ норматив максимальных размеров крупных кредитных рисков Н7;

§ норматив максимального размера риска банка на 1 кредитора (вкладчика) или группу связанных кредитов (вкладчиков) Н8;

§ норматив максимального размера риска банка на 1 заемщика-акционера Н9;

§ норматив размера совокупного кредитования акционеров банка Н9.1;

§ норматив максимального размера обязательств 1 инсайдера перед банком Н10;

§ норматив размера совокупных обязательств инсайдеров перед банком Н10.1;

§ норматив привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения Н11;

§ норматив размера обязательств банка перед нерезидентами Н11.1;

§ норматив использования собственного капитала банка для приобретения акций других юридических лиц Н12;

§ норматив риска собственных вексельных обязательств банка Н13;

§ норматив ликвидности по операциям банка с ценными бумагами Н14.

Тема 4: «Коммерческие банки».

1. Понятие коммерческих банков и их функции.

2. Понятие банковской операции и услуги.

3. Пассивные операции.

4. Активные операции.

5. Активно-пассивные операции.

6. Забалансовые операции.

Понятие коммерческих банков и их функции.

Коммерческий банк (КБ) – это институт кредитно-банковской системы, организующий движение ссудного капитала с целью получения прибыли.

Является основным звеном банковской системы.

Сущность КБ проявляется в его функциях:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала, т. е. сосредоточение временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал.

2. Посредничество в кредите – возникает ввиду невозможности прямых отношений между кредиторами и заемщиками из-за несовпадения суммы и срока капитала, предлагаемого в ссуду, и потребностью заемщика в них.

3. Создание кредитных денег посредством привлечения депозитов

4. Осуществление расчетов в народном хозяйстве. КБ выступают организаторами и посредниками в безналичных расчетах.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг.

6. Оказание консультационных услуг по вопросам повышения кредитоспособности клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования для повышения эффективности работы клиентов.

Понятие банковской операции и услуги.

Появлением банковских функций на практике являются банковские операции. Согласно ФЗ «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся:

§ привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и срочные;

§ предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

§ открытие и ведение счетов юридических и физических лиц;

§ осуществление расчетов по поручению клиентов;

§ инкассация денежных средств и ценных бумаг и кассовое обслуживание;

§ управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

§ купля-продажа наличной и безналичной инвалюты;

§ операции с драгметаллами;

§ выдача банковских гарантий;

§ и другие.

Банковская услуга – это одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента. Наличие клиента позволяет рассматривать операции банка как его услуги.

В рыночной экономике операции КБ классифицируются:

§ пассивные операции (привлечение средств);

§ активные операции (размещение средств);

§ активно-пассивные операции (комиссионно-посреднические).

Пассивные операции.

Пассивные операции – это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, отражаемые в пассиве баланса.

Ресурсы КБ состоят из 2 видов источников:

§ собственных средств и приравненных к ним;

§ привлеченных средств.

1. Собственные средства включают:

§ уставный капитал формируется за счет средств участников и служит обеспечением ликвидности банка. Минимальный размер и порядок исчисления определяется ЦБ РФ;

§ резервный капитал формируется за счет отчислений от прибыли и служит для покрытия убытков по основной деятельности. Минимальная величина – 15% от величины уставного капитала;

§ фонд производственного и социального развития;

§ фонд экономического стимулирования;

§ фонд председателя правления;

§ специальные страховые фонды – под обесценение вложений в ЦБ и возможные потери по ссудам.

Формирование обязательных резервов носит обязательный характер и включается в с/с оказываемых услуг. В отдельных случаях средства обязательных резервов формируются за счет прибыли.

Собственный капитал банка выполняет функции:

§ защитная – заключается в защите интересов вкладчиков банка в случае его ликвидации. Собственным капиталом обеспечивается платежеспособность, т. е. равенство стоимости активов сумме обязательств плюс акционерный капитал.

§ оперативная – собственный капитал является стартовым для начала работы.

§ регулирующая – связана с заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государству контролировать банковские операции.

2. Привлеченные средства в зависимости от экономического содержания делятся на:

§ депозитные:

- депозиты;

- прочие привлеченные средства (в т. ч. межбанковские кредиты);

§ эмиссионные.

Депозиты – это денежные средства, переведенные банку на хранение, подлежащие возврату по наступлении срока и определенных условий.

Депозиты классифицируются:

§ по срокам:

- «до востребования» (беспроцентные и по которым уплачиваются проценты);

- срочные.

§ по категориям вкладчиков (физических, юридических лиц, бюджетов и т. п.)

С 1991г. в РФ применяется депозитный сертификат как разновидность срочного банковского вклада.

Особенность депозитных операций в том, что банк слабо контролирует их объем, инициатива вкладов исходит от вкладчиков и трудно прогнозируема. Поэтому их называют слабо управляемые пассивы.

Прочие привлеченные средства – кредиты ЦБ РФ и межбанковские кредиты, продаются и покупаются на межбанковском рынке – это часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные средства привлекаются и размещаются в форме межбанковских депозитов на определенные сроки.

Сделки РЕПО – соглашение об обратном выкупе ценных бумаг банка им же. Банк по договору берет кредит у фирмы, желающей вложить большую сумму наличными на очень короткий срок. Банк передает фирме ценные бумаги с обязательством их выкупа через определенный срок по более высокой цене, что и является платой банка за кредит.

Эмиссионные средства – размещение паев или ценных бумаг банка, в основном выпуск банковских векселей (процентных (продажа по номиналу) и начисление на него процентов) и дисконтных (продажа ниже номинала, погашение – по номиналу)).

Прочие привлеченные и эмиссионные являются управляемыми пассивами.

Активные операции.

Активные операции – это размещение банком от своего имени собственных и привлеченных средств для получения прибыли, поддержания ликвидности и оптимального распределения рисков.

По выполняемым задачам активные операции делят на:

§ операции, направленные на поддержание ликвидности (средства в кассе, на счетах и вкладах в других банках, остаток на корсчете в ЦБ РФ);

§ операции, направленные на получение банковской прибыли (кредитование юридических и физических лиц, инвестиции в ценные бумаги, инвестиционные проекты, валютные операции).

По экономическому содержанию выделяют операции:

§ ссудные;

§ расчетные;

§ кассовые;

§ инвестиционные, фондовые;

§ гарантийные.

Ссудные – операции по выдаче средств заемщику на принципах срочности, возвратности, платности. Это основа активных операций (классификация – смотри тему «Функции, формы и виды кредита»).

Расчетные – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов.

Кассовые – операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Инвестиционные – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Инициатива операций исходит от банка.

Выделяют инвестиции:

§ прямые – непосредственное вложение средств в производство, приобретение реальных активов;

§ портфельные – в форме покупки ценных бумаг или предоставления денежных средств в долгосрочную ссуду.

Фондовые – операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Гарантийные – операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий. Получение дохода – в виде комиссионных.

Активно-пассивные операции.

Главным образом это комиссионные операции – это операции, выполняемые банком по поручению клиентов с взиманием платы в виде комиссионных.

К ним относятся:

1. Операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов).

2. Переводные операции.

3. Торгово-комиссионные.

4. Доверительные (трастовые) операции:

§ передача в доверительное управление ценных бумаг и их портфелей;

§ платежные функции по обслуживанию ценных бумаг;

§ управление активами пенсионных, инвестиционных и других фондов.

5. Операции с инвалютой: аккредитивы, чеки, пластиковые карты, международные расчеты.

6. Информационные услуги.

Забалансовые операции.

Это операции, не отражающие в официально публикуемых балансах, либо отражаемые в разделе «контрсчетов» (забалансовых счетов). Могут быть как активными (размещение средств), так и пассивными (привлечение средств) и активно-пассивными (комиссия).

Их особенностью является условный характер, т. е. обязательство банка совершить операцию при возникновении определенных, заранее оговоренных условий.

Забалансовые операции позволяют банкам решать задачи:

§ страхования и перераспределения кредитного и рыночного рисков между участниками рынка;

§ расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

§ получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

§ сохранение законодательно установленного соотношения между капиталом и активами при увеличении объема операций;

§ управление активами и пассивами;

§ проведение спекулятивных операций.

⇐ Предыдущая 1 23