Необходимость и сущность денег. Виды и функции денег

 

1. Деньги – историческая категория товарного производства, Объективно обусловленный результат длительного развития процесса обмена.

Сущность денег выражается посредством понятия " общий эквивалент", в то же время данное понятие на каждом этапе исторического развития должно рассматриваться как выражение не сущности денег вообще, а специфические сущности, пополняющиеся новым содержанием в границах различных этапов товарного производства и обращения.

Выполняя роль всеобщего эквивалента деньги представляют собой единство 3-х свойств и форм:

1). Форма непосредственной обмениваемости (товар может быть обменен на деньги);

2). Самостоятельной формой меновой стоимости (стоимость разнообразных товаров получает единообразное денежное измерение);

3). Внешней вещной формой труда (весь затраченный труд в целом или его часть получает единообразное денежное измерение).

Свойство непосредственной обмениваемости денег проявляется в процессе обращения товаров или в ходе их реализации. При этом часть денежный доходов может превратиться в товары народного потребления, в то время как денежные средства предназначенные для возмещения израсходованных средств производства и расширение производства не могут быть направлены для покупки предметов личного потребления. Тем не менее и в первом и во втором случае деньги непосредственно обмениваются на товары и услуги, т.е. без посредника.

Свойство денег как самостоятельной формы меновой стоимости, проявляется в том, что в ходе процесса общественного производства приравнивание содержащегося в товарах труда через сопоставление цен товаров с деньгами.

Деньги как форма стоимости обладают самостоятельностью движения (они могут накапливаться в сбережениях, обслуживать экономические отношения между людьми), но не могут превращаться в форму абсолютного богатства поскольку движение затрат труда не всегда выступает как реальная товарная стоимость (например учет стоимости основных фондов, централизованное распределение и перераспределение стоимости прибавочного продукта).

Форма денег внешняя вещная форма труда состоит в том, что приравниваясь к деньгам товары выражают и измеряют заключенный в них общественный труд в вещной мере, т.е. в денежной стоимости. Качественно этой мерой служит потребительная стоимость денежного товара (запас), а количественно – то или иное количество этого товара.

Таким образом под формой денег следует понимать овеществленную в определенном типе всеобщего эквивалента меновую стоимость, которая в состоянии обеспечить устойчивость обращения товара.

В качественной форме денег человечеству известно золото, серебро и белонные монеты, бумажные и кредитные деньги. Кредитные деньги в свою очередь выступают в виде разменных на золото и неразменных банкнот, векселей и депозитов.

Бумажные деньги это денежные знаки наделенные принудительно номиналом и выпускаемые государством для покрытия своих расходов.

Бумажные деньги могут быть 2-х видов:

1). выпускаемые казначейством, т.е. казначейские билеты;

2). Выпускаемые банком, банковские билеты.

Кредитные деньги – это бумажные знаки стоимости, возникающие в замен золота на основе кредита. В настоящее время различают 5 видов кредитных денег:

1). Вексель

2). Банкнота

3). Чек

4). Кредитная карточка

5). Электронные деньги.

Понятие формы денег можно связывать с натуральными свойствами денежного товара. Такая попытка была предпринята З.В. Атласом. Он, анализируя генезис меновых отношений по состоянию на конец 20-х г. ХХв. Выделил 4 типа или формы всеобщего эквивалента:

- товарно-счетный

- товарно-весовой

- металло-чеконный

- эмиссионный

Товарно-счетный – первая волна неоформленных товарных денег: орудия труда, скот, рабы, украшения. Здесь мы имеем дело с цельными товарами (вес не играет роли).

Товарно-весовой – связан с другими типами товаров: малопортящиеся продукты растительного происхождения и металлы. У этого типа эквивалента такие качества как собственный вес, делимость, приобретает первостепенное значение. В них впервые появляется весовой масштаб цен.

Металло-чеканный – предполагает металлические деньги в виде монет.

Эмиссионный – связан со всеми видами знаков стоимости, представлен на специальной бумаге с определенной атрибутикой.

Классификация денег, исходящая из особенностей материально-вещественной стороны всеобщего эквивалента позволяет условно разделить все существующие деньги на полноценные и неполноценные.

Полноценные деньги – это если товар из которого они изготовлены имеют одну и ту же стоимость как в сфере обращения в качестве денег, так и в сфере накопления в качестве богатства. Имея внутреннюю стоимость полноценные деньги независимы ни от других видов богатств, ни от рыночных условий в которых они обращаются.

Неполноценные деньги – это такие деньги, покупательная способность которых превышает стоимость товара, выступающего носителем денежных отношений (бумажные и кредитные деньги).

Социально-экономическое содержание денег раскрывается через их функции, обособление и развитие которых отражает количественное и качественное изменение в товарном обращении. Каждая из функций денег характеризует одну из сторон совокупности социальных отношений, вытекающих из процесса товарообмена. Специфика каждой функции порождает особые требования к деньгам. Теория денег выделяет 5 функций денег:

- мера стоимости

- средство обращения

- средство платежа

- средство накопления

- мировые деньги

Способность денег измерять стоимости всех товаров, служить посредником при определении цены. В качестве меры стоимости деньги служат всеобщим средством учета общественного труда и основой исчисления фактов производства и результатов труда. Однако не деньги делают товары соизмеримыми. Товары соизмеримы с помощью денег потому, что они не являются предметами человеческого труда. Сами деньги цены не имеют. Их меновая стоимость может быть определена в них самих, а лишь через другие товары. Вместо цены деньги обладают покупательной способностью, которая выражается в абсолютном количестве товаров, которое можно на них купить.

Не смотря на то, что функция мера стоимости отражает отношение товара к деньгам, как к всеобщему эквиваленту тем не менее для определения цены товаров этого не достаточно. Необходим масштаб для их сравнения, единица измерения всеобщего эквивалента. Поэтому там, где деньги относятся к самим себе как к фиксированному уровню они выступают как масштаб цен.

Специфика функции денег как меры стоимости в том, что эту функцию они представляют и выполняют как мысленно представленные идеальные деньги. Таким образом мера стоимости – это функция денег, используемая для измерения и сравнения стоимостей товаров и услуг.

Вторая функция связана с тем, что деньги выступают как средство обращения. В данном случае они служат посредником в товарообороте, основой которого является эквивалентность обмена. Это означает, что когда товар обменивается на деньги, то как покупатель, так и продавец должны быть уверены в том, что ни товар, ни деньги не потеряют своей ценности.

Выполняя эту функцию деньги перемещают товары из рук в руки, доводя товары до потребителя. В данном случае деньги непрерывно находятся в движении, переходя от одного лица к другому.

Для выполнения функции средства обращения деньги всегда должны быть в наличии. Они также должны обладать такими свойствами как прочность, однородность, делимость. Деньги, как мера стоимости не выполняют функцию средства обращения в период быстрой инфляции.

Третья функция отражает более высокий этап в развитии товарного производства и обращения. Благодаря разделению акта продажи и платежа деньги оказались в состоянии выполнить новую роль. Будучи средством погашения долгового обязательства деньги стали выступать в функции средства платежа. Функция денег в этом качестве привело к определенной трансформации товарно-денежного обращения, к обособлению товарного и денежного обращения, создания условий для кредитно-денежного обращения. При продаже товара в кредит реально происходит лишь перемещение потребительной стоимости товара, стоимость товара получает выражение в долговом обязательстве. Превращение стоимости из идеальной в реальную осуществляется лишь с наступлением срока платежа. В это функции деньги уже не выступают последующим звеном, а завершает процесс обмена самостоятельно. Как средство платежа деньги выражают общую связь, которая уже сложилась прежде чем наступила очередь за функционированием денег. В качестве средства обращения деньги обслуживают оборот стоимости основных и оборотных средств, а так же движение общественного продукта и национального дохода.

Четвертая функция денег как средства накопления непосредственно вытекает из функции меры стоимости и средства обращения. Эта функция предполагает определенный уровень развития рыночных отношений и категории меновой стоимости, а золото и серебро в качестве всеобщего эквивалента. В данном случае деньги как мера стоимости должны быть полноценными. При этом средством обращения служат реальные, хотя и неполноценные деньги.

Деньги функции средства накопления выступают одновременно и полноценными и реальными. В данном случае важны и количество и вещественность, т.е. вес. Функция денег как средства накопления состоит в способности быть особого рода активом, сохраняемом после продажи товаров и услуг и обеспечивающим его владельцу покупательную стоимость в будущем. Люди могут хранить свое богатство в виде драгоценностей, акций, облигаций и др. Однако деньги больше подходят для выполнения данной функции, т.к. им присуща ликвидность.

Ликвидным называется такой актив, который может быть использован как средство платежа (или легко превращен в средство платежа) и имеет фиксированную номинальную стоимость. Деньги обладают совершенной ликвидностью. Всем остальным активам ликвидность присуща лишь в большей лил в меньшей степени. Например:

а). Краткосрочные ценные бумаги правительства считаются высоко ликвидными, т.к. их можно обменять на деньги в течении одного дня. Однако в отличии от денег казначейские билеты не являются совершенно ликвидными.

б). Акции, долгосрочные облигации, выпускаемые в обращение банками обладают меньшей ликвидностью чем краткосрочные ценные бумаги. Цены этих активов значительно изменяться с течением времени и плата взимаемая за совершение сделок с подобными ценными бумагами несколько выше, чем по казначейским билетам. Им присваивается категория промежуточной или средний уровень ликвидности.

в). Недвижимость (дом, магазины и т.д.) они являются чрезвычайно неликвидными. Рыночные цены на недвижимость очень изменчивы и трудно предсказуемые. Оформление сделок имеет более высокую цену, чем по активам указанным выше.

Пятая функция денег характеризует деньги как всеобщее средство платежа, всеобщее покупательное средство и абсолютная общественная материализация богатства вообще. Это означает, что деньги функции мировых денег обслуживают международное денежное обращение. Фактически на мировой на первое место выдвигается роль денег как средства платежа, а не средства обращения. В современных условиях золото в качестве платежного средства оказалось вытеснено кредитными деньгами. Именно доллар США является наиболее употребляемом средством платежа на мировом рынке. Однако использование доллара, а так же других валют в качестве платежного средства сильно дестабилизируют механизм международных расчетов из-за различий интересов мировой экономики и стран-эмитентов.

 

Содержание, структура и принципы организации денежного оборота

Совокупное движение денег во всех их функциях, обслуживание ими процесса товарного обращения, распределение и перераспределение стоимости совокупного общественного продукта и НД в процессе расширенного воспроизводства образуют денежный оборот.

Общие принципиальные черты денежного оборота могут характеризовать следующим образом:

А). Денежный оборот - совокупность всех потоков денежных средств предприятий, объединений, государственных, частных и кооперативных организаций, кредитных учреждений и населения образующихся в процессе совершения платежей при посредстве денег, выступающих в их функции платежа и функции средства обращения. При этом преобладающее место занимают денежные потоки между предприятиями и организациями.

Б). Денежный оборот представляет собой единство обращения наличных денег и безналичных форм расчетов, поскольку деньги во всех случаях выступают единым мерилом стоимости общественного продукта и национального богатства.

В). Денежный оборот охватывает весь процесс воспроизводства с его составными элементами – производством, распределением, обменом и потреблением.

Г). Регулирование денежного оборота имеет кредитную основу, т.е. авансирование денег базируется на кредитных отношениях.

Д). Научное регулирование и прогнозирование денежного оборота осуществляется посредством разработки финансовых и кредитных прогнозов, а также прогнозов по денежному обращению.

Правильная организация денежного оборота – условие рационального управления эффективностью общественного производства. Денежный оборот отражает как положительные итоги процесса воспроизводства, так и его отрицательные моменты.

Практика хозяйствования доказала целесообразность концентрации управления денежным оборотом ЦБ, который является единым, кредитным, эмиссионным, кассовым и расчетным центром государства.

Можно выделить следующие основные принципы организации денежного оборота:

-все предприятия, объединения, организации и учреждения обязаны хранить денежные средства на счетах в банке, проводить расчеты через банк в преимущественно в безналичной форме.

-банки должны обеспечивать ведение счетов предприятий и организаций, проведение по ним безналичных и налично-денежных расчетов с соответствующим контролем, прием и хранение денежных сбережений населения, выдача их по первому требованию вкладчика в наличной форме или использование для проведения безналичных расчетов.

-во внутри банковском обороте применяются только расчетные документы в установленной форме, а во вне банковском обороте только государственные денежные знаки.

Находящаяся в обороте денежная масса выступает в форме наличных денег и безналичного движения денежных средств. При этом разграничение денежного оборота на безналичный и налично-денежный связано с расширением и решением задачи по регулированию совокупной денежной массы.

В настоящее время главным методом регулирования денежного оборота используемым ЦБ является проведение им кредитных, инвестиционных и валютных операций на денежном рынке.

Безналичный денежный оборот.

БДО представляет собой совокупность платежей осуществляющихся без использования наличных денег. При этом безналичный и налично-денежный оборот как 2 составные части единого денежного оборота взаимосвязаны и взаимообусловлены. Поэтому всегда необходимо учитывать эту связь и возможное влияние составных частей друг на друга.

Рациональная организация денежного оборота с точки зрения укрепления обращения денег требует:

- дальнейшего расширения сферы безналичных расчетов

- совершенствование безналичных расчетов

- улучшение денежно-кредитного регулирования

- строгого соблюдения принципов кредитования

- усиление связей между кредитными и кассово - эмиссионными операциями ЦБ, т.к. именно в процессе кредитования народное хозяйство получает необходимые платежные средства и наличные деньги.

Государство постоянно расширят сферу применения безналичных расчетов, а на их долю приходится большая часть всего денежного оборота. Безналичные расчеты осуществляются без участия наличных денег путем записей бухгалтерских операций в банке.

В общем объеме денежного обращения безналичный оборот составляет около 90% всего оборота. Т.к. фактически банку требуется такая сумма наличных денег, которая позволяет:

- произвести выплаты наличными деньгами;

- предоставить в случае необходимости наличные деньги тем клиентам, которые получают в банках кредит;

- предоставить наличные деньги клиентам имеющим счет в другом банке, но которые согласно имеющейся договоренности могут погасить свой чек в данном банке;

- балансировать возникающие диспропорции в платежном обороте с другими банками.

Расчет по безналичной форме производится в основном между предприятиями.

В безналичном денежном обороте используются такие расчетные документы как платежные требования, платежные поручения, платежные требования поручения, аккредитивы, чеки, векселя, инкассовые распоряжения и специальные пластиковые карточки.

Налично-денежный оборот.

Наличное обращение как часть денежного оборота связана только с движением наличных денег. Оно включает в себя всю совокупность организационно-экономической работы по обслуживанию народного хозяйства наличными деньгами.

Наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций с населением, а так же расчеты между группами населения. Научная и рациональная организация налично-денежного оборота имеет важное значение для решения многих социально-экономических проблем. В этой сфере денежных отношений происходит окончательная реализация стоимости совокупного общественного продукта, производственного товара получают общественное признание.

Движение наличных денег осуществляется в соответствии с прогнозом кассовых оборотов ЦБ, которые базируются на прогнозных показателях плана социально-экономического развития республики, бюджета, баланса денежных доходов и расходов населения.

Благодаря разграничению единого денежного оборота на безналичный оборот и налично-денежное обращение в РБ функционируют следующие потоки движения наличных денег:

А). Первый поток, по которому деньги из касс банка при выдаче наличных денег на выплату заработной платы, пенсий и т.д. попадают в сферу обращения

Б). Второй поток по которому деньги возвращаются в виде выручки торговых организаций от продажи товаров населению, коммунально бытовых предприятий и других организаций, оказывающих населению различные платные услуги из сферы обращения в кассы банка.

Эти потоки движения наличных денег являются основными. Они обеспечивают нормальную циркуляцию наличных денег через кассы банка и бесперебойное обслуживание народного хозяйства наличными деньгами.

Кроме того в сфере обращения есть еще 2 потока:

1). Движение наличных денег между группами населения

2). Движение наличных денег между предприятиями

Оба потока весьма ограничены по своему объему. В сфере обращения постоянно находится определенный остаток наличных денег. Он складывается:

1). Из остатков наличных денег на руках у населения

2). Остатков наличных денег в кассах предприятий и организаций, оборотной кассе банков

Тема 3.3

КРЕДИТНЫЙ РЫНОК

1. Возникновение кредитных отношений. Сущность кредита и формы движения ссудного капитала.

2. Типы кредитных отношений.

3. Функции, принципы и границы кредита.

4. Формы кредита.

 

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться: