Возникновение кредитных отношений

Объективными условиями возникновения кредита является::

- различия в производственных циклах отдельных элементов воспроизвод. экономической системы общества;

- возможности индивидуального и производственного накопления денежных ресурсов;

- существование временно неиспользуемых бюджетных и других финансовых доходов в условиях спроса на капитал со стороны различных отраслей и сфер народного хозяйства.

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении ресурсов между разными звеньями и сферами процесса воспроизводства в целях обеспечения его бесперебойного функционирования.

Основное отличие от такого перераспределения ресурсов от бюджета или смешанного финансирования заключается в том, что оно осуществляется на временной и возвратной основе. Поэтому с помощью кредита происходит оперативное маневрирование ресурсами.

Возникновение кредитных отношений связано с тем, что в целях товарного производства и обращения индивидуальный кругооборот, хозяйствующих звеньев за счет собственных средств, объективно обусловливают необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных началах..

Поскольку тесная связь является необходимой, то это позволяет сделать вывод о существовании объективного экономического закона возникновения кредита. Кредит - есть неотъемлемый атрибут товарного производства и обращения, а его материальной основой выступают временные свободные средства хозяйствующих субъектов.

Кредит имеет свою специфическую сущность, отличную от всех других стоимостных отношений, связанных с образованием и использованием денежных фондов (недаром на практике принято различать финансирование и кредитование).

К особым признакам отличия кредита от других экономических категорий наиболее часто относят:

- возвратность;

- срочность;

- платность;

- временный характер отчуждения стоимости.

Кредит – категория, выражающая экономические отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки-ссуды, т.е. передачу средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. Иными словами – кредит есть отношения по поводу возвратного движения стоимости (объекта кредитных отношений).

В качестве субъектов кредитных отношений (кредиторов и заемщиков) может выступать государство, предприятие, население, т.е. все те, кто либо обладает временно свободными денежными средствами, либо имеет временную потребность в них.

Формы движения ссудного капитала:

1.Кредитование хозяйствующих субъектов в форме учета коммерческих веселей, экспортно-импортной и инвестиционной деятельности предприятий по отношению к предприятиям различных форм собственности.

2.Предоставление кредитов другим банковским учреждениям.

3.Кредитование частных лиц – выдача персональных кредитов, предоставление потребительских кредитов, кредитование владельцев кредитных карточек и другое.

Развитие кредитного обращения закономерно характеризует и имеет вид цепочки следующих взаимосвязей:

1. Функция кредитных отношений требует исключения элемента случайности в процессе возврата ссуженных средств.

2. В отношениях кредитора и заемщика возникает элемент случайности в заключении каждой конкретной кредитной сделки.

3. Преодоление этой случайности возможно лишь с развитием кредитных отношений, направлении их упорядоченности и усилении регулирующего начала.

 

 

Типы кредитных отношений

 

В общем виде можно выделить следующие типы кредитных отношений, или типы движения ссудного капитала:

- кредитование государственных предприятий и коммерческих учреждений в форме учета коммерческих векселей;

- кредитование экспортно-импортной деятельности;

- кредитование инвестиционной деятельности;

- предоставление кредитования другим банковским учреждениям;

- другие формы национальных и интернациональных кредитных операций по отношению к предприятиям и коммерческим учреждениям;

- кредитование частных лиц.

Типы кредитных отношений можно выделить в зависимости от потребности в них. При этом потребности в заемных средствах и соответствующие им типы кредитования можно разделить на 3 большие группы:

I группа. Потребности в создании запасов материальных ценностей, осуществление запланированных производственных затрат. Влияние кредита на их удовлетворение в значительной мере носит централизованный характер.

II группа. Потребности в заемных средствах связаны с отклонениями от нормального хода работы предприятия, его материально-техническое снабжение и сбыт продукции. Эти потребности удовлетворяются с помощью особых видов кредитования:

- под внеплановые запасы материальных ценностей (на временные нужды);

- на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств и т.д.

III группа. Потребности в заемных средствах, возникающих как при нормальном ходе производства и обращения, так и при временных отклонениях в них. Они зависят от структуры платежного оборота с поставщиками и покупателями, их территорию расположения, степени совпадения платежей и поступлений средств.

Каждое учреждение банка прежде, чем выдать кредит определяет:

- целесообразность выдачи кредитования;

- их размеры;

- сроки погашения.

Функции, принципы и границы кредита

 

Кредит – распределительная категория, относящаяся к фазе обмена. Это находит отражение в функциях кредитования:

1). Перераспределительная функция. Заключается в том, что благодаря кредиту осуществляется перераспределение средств в народном хозяйстве на возвратной основе.

2). Функция замещения действительных металлических денег знаками денег и создание кредитных функций обращения (как категория обмена).

3). Контрольно -стимулирующая функция (не контроль деятельности каких либо предприятий контролирующими органами, а самоконтроль предприятия).

Принципы кредитования:

1. Возвратность.

2. Срочность.

3. Целевой характер.

4. Недопущение замещения кредитными ресурсами счетов капитала.

5. Платность.

Возвратность и срочность являются основными принципами кредитования, означающие, что:

- кредит нужно вернуть и заплатить за его использование;

- кредит нужно вернуть в назначенный срок.

Целевой характер кредита является условием только при кредитовании ненадежных заемщиков или когда банк непосредственно выступает инициатором финансированного предприятия.

Важным принципом является недопущение замещения кредитными ресурсами счетов капитала. Если это происходит, то банк немедленно прекращает кредитование и отзывает все выданные кредиты не зависимо от сроков погашения.

Расширение и сужение сферы использования кредита имеет определенный предел, который называют границами кредита. Различают количественные и качественные границы кредита.

Количественные границы кредита – границы кредитных вложений в народное хозяйство в конкретный период времени. Они зависят от объема и натурально-вещественного состава ссудного фонда.

В соответствии с изменениями ссудного фонда могут расширяться или сужаться границы кредита. Однако в первую очередь должны определяться качественные границы кредита или границы кредитных отношений (сфера действия), обусловленные законом возникновения кредита и его объективным характером действия. И в свою очередь сфера использования кредита так же должна быть обусловлена его необходимостью и возможностью.

 

Формы кредита

В зависимости от выбранного критерия классификации можно выделить наиболее важную форму кредитных отношений.

 

Формы кредита:

Национальный Международный

Денежные: Товарные:

-банковские -коммерческие

-государственные -потребительские

-межхозяйственная -лизинговые

-взаимная

-ломбардная

-выпуск ценных бумаг

-потребительский

 

1. По сфере функционирования кредита:

- национальный;

- международный.

2. В зависимости от ссуженной стоимости:

- товарный;

- денежный;

- смешанный.

3. По субъектам кредитных отношений:

- банковский кредит (между хозяйствующими субъектами);

- государственный кредит (между государством и населением);

- межхозяйственный коммерческий кредит (между предприятиями);

- международный кредит (между государством и международными финансово-кредитными органами);

- потребительский кредит (между банками и населением).

В ряде литературных источников проводится следующая классификация видов кредита:

4. По срокам:

- краткосрочный (до года);

- среднесрочный (1-3 года);

- долгосрочный (от 3-х и более).

5. По видам обеспечения: обеспеченный, необеспеченный.

6. По видам кредиторов:

- банковский;

- государственный;

- коммерческий;

- кредитование страховых компаний;

- кредитование частных лиц.

7. По видам заемщиков:

- сельскохозяйственные;

- промышленные;

- коммунальные.

8. По использованию:

- потребительский;

- промышленный;

- кредит для формирования средств компании;

- инвестиционный;

- сезонный;

- кредит по устранению временных финансовых трудностей;

- промежуточный;

- кредит на операции с ценными бумагами;

- импортный;

- экспортный.

9. По размерам: мелкий, средний, крупный.

В отдельных случаях проводят классификацию и по другим признакам:

Формы кредита:

- прямая и косвенная;

- явная и скрытая;

- старая и новая;

- основная и дополнительная;

- развитая и неразвитая.

Прямая форма кредита – непосредственная выдача ссуды ее пользователю.

Косвенная форма кредита – возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.

Явная форма кредита – кредит под заранее оговоренные цели.

Скрытая форма кредита – если ссуда использована на цели не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита – форма появившаяся в начале кредитных отношений.

Новая форма кредита – иппотечный кредит, лизинговый кредит, трастовый кредит.

Основная форма кредита – денежный кредит.

Дополнительная форма кредита – товарный кредит.

Развитая и неразвитая форма кредита – характеризует степень развития кредита. На самом низшем уровне развития – ломбардный кредит.

Вид кредита – более детальная характеристика по организационно-экономическим признакам.

 

 

Тема 3.4

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться: