Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология
Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии


РАЗДЕЛ 2. Расчет технико-экономических показателей предприятия

Стр 1 из 6Следующая ⇒


РАЗДЕЛ 2. Расчет технико-экономических показателей предприятия

Задание: разработать годовой план развития условного химического предприятия по производству минеральных удобрений.

Исходные данные

1. Производственная структура условного химического предприятия включает следующие цеха:

1) Цех азотной кислоты;

2) Цех аммиачной селитры;

Аммиачная селитра является товарной продукцией. Азотная кислота может частично быть выпущена в виде товарной продукции.

Режим работы основных цехов – трехсменный, непрерывный, без остановок в выходные и праздничные дни. Продолжительность работы смены 8 часов при 7-дневной рабочей недели.

2. Характеристика основного технологического оборудования по цехам и отделениям (табл. 1).

1) ЦЕХ АЗОТНОЙ КИСЛОТЫ. Ведущее отделение – контактное. Оборудовано контактными аппаратами с котлами-утилизаторами.

2) ЦЕХ АММИАЧНОЙ СЕЛИТРЫ. Оборудовано аппаратами ИТН.

3. Плановый коэффициент использования мощности равен 0, 95.

4. Для расчета показателя объема реализации продукции принять товарную продукцию предшествующего года равной 93% планируемого, а остатки нереализованной продукции на начало и конец планируемого периода в размере 5-ти дневного объема производства в соответствующих периодах.

5. Данные для расчета численности рабочих и фонда заработной платы (табл. 2 и табл. 3.).

6. Премии основным рабочим начислять в размере 25% от тарифного фонда, дежурному ремонтному персоналу 20%.

7. Премирование рабочих из фонда материального поощрения:

а) на текущее премирование – 8% от тарифного фонда;

б) за годовые результаты в размере 10-ти дневного заработка;

в) другие выплаты – 3% от тарифного фонда.

8. Плановые невыходы:

- по болезни – 7 дней

- выполнение гос. обязанностей – 1 день

9. Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара, вод и топлива на 1 тонну продукции (табл. 4, 5, 6).

10. При расчете планово-заготовительных цен принять:

1) цены на сырье по прейскуранту оптовых цен – 2005 г.;

2) наценки органам снабжения в размере 12 % к оптовой цене;

3) расходы предприятия по доставке грузов на склад завода по 40 руб./т.;

4) погрузочно-разгрузочные работы – 30 руб./т.

11. Стоимость сырья и электроэнергетических затрат, получаемых на заводе см. по прейскуранту оптовых цен (с учетом последующей индексации цен):

- аммиака 100% - 2020 руб./т;

-пара – 126 руб./т;

- электроэнергии – 12 руб./кВт.ч.;

- вода промышленная – 1, 5 руб./куб.м;

- вода умягченная – 1, 7 руб./куб.м.

12. Кроме того, в расчете принять стоимость:

- бумажных мешков - 4 руб./мешок;

- мела – 160 руб./т;

- природного газа – 60 руб./куб.м.;

- платина – 1200 руб./гр.;

- азотистая кислота – 4000 руб./т;

- пар котлов-утилизаторов – 110 руб./т.

13. Данные для расчета себестоимости (табл.7).

14. Расчет суммы амортизационных отчислений произвести, исходя из следующих норм амортизации:

а) здания и сооружения – 6, 7%;

б) оборудование – 16, 8%.

Общехозяйственные расходы принять в размере 15% от стоимости цеховой переработки.

Коммерческие расходы начислять в размере 2% от производственной стоимости.

Стоимость основных фондов служб производственной инфраструктуры принять в размере 100% от стоимости основных фондов производственных цехов.

Размер оборотных средств предприятия принять, исходя из нормативов запаса сырья, материалов готовой продукции, МБП, спец. Одежды.

15. Стоимость готовой продукции принять:

- азотная кислота – 8 000 руб./т,

- аммиачная селитра – 10 500 руб./т,

Таблица 1

 

Характеристика основного технологического оборудования
Наименование цехов и отделений Наименование основного технологического оборудования   Характеристика оборудования  
Цех азотной кислоты
Контактное отделение Контактные аппараты для превращения Аппарат оборудован 3 сетками, с поверхностью контактирования 11 кв. м. каждая; нагрузка на сетку 600 кг на кв. м в сутки. (Расход аммиака на 1 т азотной кислоты 0, 28 т.). Режим работы: простои технологические 624 ч. в год; ремонтные – 24 ч. в квартал.
Цех аммиачной селитры
Отделение нейтрализации Аппараты ИТН Производительность аппарата 80 т/сутки 66% раствора амселитры. Режим работы: простои технологические – 24 ч. в квартал; ремонтные – 8 ч. в месяц.

 

Таблица 2

Нормативы для расчета трудозатрат и фонда заработной платы

  Наименование профессий   Разряд Коли-чество смен   Норма обслуживания чел./аппарат в смену   Тарифная сетка Длитель-ность отпуска (дней)
Цех азотной кислоты
А. Основные рабочие Аппаратчики контактного отделения     1 чел./см на 3-5 аппаратов Повремен Сдельная  
Аппаратчики абсорбации 1 чел. на все аппараты Повремен Сдельная
Аппаратчики насосов 1 чел. на все аппараты Повремен Сдельная
Помощник аппаратчика 4 чел. на все аппараты Повремен Сдельная
Б. Основные рабочие Дежурный слесарь 1 чел. в см Повремен
Дежурный электрик 1 чел. в см Повремен
Цех амселитры
А. Основные рабочие Аппаратчики ИТН 1 чел./см на 2-3 аппарата Повремен
Аппаратчики выпарного отделения 4 чел./см на все аппараты Повремен
Аппаратчики раствора 2 чел./см на все аппараты Повремен
Рабочие склада транспорта 2 чел./см 50000 т продукции в год   Повремен
Упаковщики 2 чел./см 50000 т продукции в год   Повремен
Б. Вспомогательные рабочие Дежурный слесарь       1 чел./см   Повремен
Дежурный электрик 1 чел./см Повремен

 

 

Таблица 3

Штат и должностные оклады ИТР, служащих. МОП

 

Наименование должностей Количество штатных ед., чел. Длительность отпуска, дни Премия к окладу, % Месячный оклад, рубл.
Цех азотной кислоты
ИТР        
1. Начальник цеха
2. Зам. начальника
3. Начальник смены
4. Зав. Лабораторией
5. Мастер по рем. оборуд.
6. Мастер по КИП
Служащие        
1. Зав. хозяйством
2. Табельщик
МОП        
1. Уборщица
Цех амселитры
ИТР        
1. Начальник цеха
2. Зам. начальника
3. Начальник смены
4. Мастер по рем. оборуд.
5. Мастер по КИП
6. Зав. лабораторией
7. Нач. отделения упаковки
8. Инженер-экономист
Служащие        
1. Зав. хозяйством
2. Тех. ученик
3. Табельщик
МОП        
1. Уборщица

 

 

Таблица 6

Нормативы затрат для расчета себестоимости

Наименование статей затрат Норма для расчета затрат Величина расход или цена
1. Зарплата ИТР, служащих По расчету  
2. Охрана труда:
а) спецодежда 1 комплект, состоящий из костюма суконного, резиновых сапог, рукавиц на 1 осн. и вспом. рабочего в год: ИТР – суконный костюм/год; МОП и служащие – 1 халат/год 129 руб/комплект
б) спецпитание Всем работникам 0, 5 л молока в день 7, 4 руб/л
в) пар для душевых 0, 5 Мгк на 1 работающего/год 126 руб/мгк
г) воды для душевых 1 м3 на 1 чел. в день 12 руб/м3
д) вентиляция 0, 7% от стоимости зданий  
е) прочие расходы 5% от стоимости предыдущих расходов  
3. Содержание зданий и сооружений:
а) зарплата МОП Расчет ФОТ 70% от ФОТ
б) материалы 75% зарплаты МОП  
в) пар на отопление 0, 5% стоимости зданий  
г) электроэнергия, освещение 0, 2% от стоимости зданий  
д) услуги РСЦ 0, 7% стоимости зданий  
4. Содержание оборудования:
а) зарплата вспом. раб. По расчету ФОТ  
б) материалы 50% от зарплаты вспом. рабочих соответсв. цеха  
в) услуги цеха КИП 50 000 руб./год на цех  
5. Текущий ремонт зданий и сооружений:
а) услуги РСЦ 1% от стоимости зданий  
б) кап. ремонт Принять из расчета 40% от амортизации зданий  
6. Текущий ремонт оборудования:
а) зарплата вспом. рабочих По расчету в размере 30% от ФОТ вспом. рабочих  
б) услуги ременто-механ. цехов 5% от стоимости оборудования  
7. Капитальный ремонт 40% от амортизации  
8. Транспортные затраты 40 руб./т груза для цеха амселитры  
9. Прочие затраты 3% от суммы предыдущих статей  

 

Таблица 4

Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара и воды на 1 тонну азотной кислоты

Наименование Ед. измерения Количество
1. Аммиак (100% NH3) Т 0, 28
2. Платина Гр 0, 036
3. Электроэнергия Квт.ч
4. Пар Мгк 0, 07
5. Хим. очищенная вода Куб.м 0, 82
6. Вода промышленная Куб.м
Побочная продукция:    
1. Пар котлов-утилизаторов Т 0, 71

 

Таблица 5

Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара и воды на 1 тонну аммиачной селитры

Наименование Ед. измерения Количество
1. Аммиак (100% NH3) Т 0, 214
2. Азотная кислота Т 0, 793
3. Пар Мгк 0, 48
4. Вода промышленная Куб.м
5. Мел Т 0, 01
6. Мешки бумажные Шт.

 

 

Таблица 8

Исходные данные 14 варианта

№ п/п Наименование исходных данных Показатель
1. Количество установленного оборудования (шт.)
1.1. - контактные аппараты
1.2. - ИТН – аппараты
4. Гарантийный запас сырья (в днях)
4.3. - аммиак
5. Стоимость основных фондов по цехам (тыс. руб.)
5.1. - Цех азотной кислоты:  
5.1.1. -- всего 14 600
5.1.2. -- в том числе здания 9 500
5.1.3. -- в том числе оборудование 5 100
5.2. - Цех аммиачной селитры:  
5.2.1. -- всего 11 200
5.2.2. -- в том числе здания 5 800
5.2.3. -- в том числе оборудование 5 400
6. Доля на рынке (%)

Расчет показателей производственной мощности и производственной программы предприятия

Расчет производственной мощности

Расчет производственной программы

Расчет потребности в сырье

Потрi = Нij * ВВj

где Нij – норма расхода i-го вида ресурса на j-й вид продукции

ВВj – валовый выпуск j-ого вида продукта в натуральном выражении

 

Потрамм = 0, 28 * 225 321= 63 089, 88

Потрплат = 0, 036 * 225 321= 8 111, 556

Потрэлектр = 124 * 225 321= 27 939 804

Потрпар = 0, 07 * 225 321= 15 772, 47

Потрхим.оч.в = 0, 82 * 225 321= 184 763, 22

Потрв.пром. = 139 * 225 321= 31 319 619

Потрпар котл. = 0, 71 * 225 321= 159 977, 91

Расчет потребности в сырье

Потрi = Нij * ВВj

где Нij – норма расхода i-го вида ресурса на j-й вид продукции

ВВj – валовый выпуск j-ого вида продукта в натуральном выражении

 

Потрамм = 0, 214 * 246 650, 23 = 52 783, 15

Потраз.кис.= 0, 793 * 246 650, 23 = 195 593, 63

Потрпар = 0, 48 * 246 650, 23 = 118 392, 11

Потрв.пром. = 62 * 246 650, 23 = 15 292 314, 26

Потрмел= 0, 01 * 246 650, 23 = 2 466, 5

Потрмеш.бум. = 21* 246 650, 23 = 5 179 654, 83

Расчет графика сменности

Количество бригад.

Nбр = 730 / 174 = 4 бр.

 

Количество выходных в год.

Nвых.год. = 365 – 273, 6 = 91, 4 дн.

 

Расчет тарифного фонда.

ТФ = Отр * Стдн

 

Апп.конт.отд. = 1 984 * 344, 71 = 683 904, 64

Апп.абсорб. = 992 * 313, 72 = 311 210, 24

Апп.насосов = 992 * 282, 73 = 280 468, 16

Пом.апп. = 3968 * 282, 73 = 1 121 872, 64

Деж.слес. = 992 * 282, 73 = 280 468, 16

Деж.электр. = 992 * 313, 72 = 311 210, 24

Расчет премии.

Пр (основные рабочие) = ТФ * 0, 25

 

Апп.конт.отд. = 683 904, 64 * 0, 25 = 170 976, 16

Апп.абсорб. = 311 210, 24 * 0, 25 = 77 802, 56

Апп.насосов = 280 468, 16 * 0, 25 = 70 117, 04

Пом.апп. = 1 121 872, 64 * 0, 25 = 280 468, 16

 

Пр (вспом. рабочие) = ТФ * 0, 2

Деж.слес. = 280 468, 16 * 0, 2 = 56 093, 63

Деж.электр. = 311 210, 24 * 0, 2 = 62 242, 05

Расчет оплаты отпуска.

Отп = 30 дн * Стдн * Чшт

 

Апп.конт.отд. = 30 * 344, 71 * 8 = 82 730, 4

Апп.абсорб. = 30 * 313, 72 * 4 = 37 646, 4

Апп.насосов = 30 * 282, 73 * 4 = 33 927, 6

Пом.апп. = 30 * 282, 73 * 16 = 135 710, 4

Деж.слес. = 30 * 282, 73 * 4 = 33 927, 6

Деж.электр. = 30 * 313, 72 * 4 = 37 646, 4

Расчет тарифного фонда.

ТФ = Отр * Стдн

 

Апп.ИТН = 1 984 * 344, 71 = 683 904, 64

Апп.вып.отд. = 3 968 * 313, 72 = 1 244 840, 96

Апп.раств. = 1 984 * 282, 73 = 560 936, 32

Раб.скл. = 9 920 * 254, 63 = 2 525 929, 6

Упаков. = 9 920 * 254, 63 = 2 525 929, 6

Деж.слес. = 992 * 282, 73 = 280 468, 16

Деж.электр. = 992 * 313, 72 = 311 210, 24

Расчет премии.

Пр (основные рабочие) = ТФ * 0, 25

 

Апп.ИТН = 683904, 64 * 0, 25 = 170 976, 16

Апп.вып.отд. = 1 244 840, 96 * 0, 25 = 311 210, 24

Апп.раств. = 560 936, 32 * 0, 25 = 140 234, 08

Раб.скл. = 2 525 929, 6 * 0, 25 = 631 482, 4

Упаков. = 2 525 929, 6 * 0, 25 = 631 482, 4

 

Пр (вспом. рабочие) = ТФ * 0, 2

Деж.слес. = 280 468, 16 * 0, 2 = 56 093, 63

Деж.электр. = 311 210, 24 * 0, 2 = 62 242, 05

Расчет оплаты отпуска.

Отп = 30 дн * Стдн * Чшт

Апп.ИТН = 30 * 344, 71 * 8 = 82 730, 4

Апп.вып.отд.= 30 * 313, 72 * 16 = 150 585, 6

Апп.раств. = 30 * 282, 73 * 8 = 67 855, 2

Раб.скл. = 30 * 254, 63 * 40 = 305 556

Упаков. = 30 * 254, 63 * 40 = 305 556

Деж.слес. = 30 * 282, 73 * 4 = 33 927, 6

Деж.электр. = 30 * 313, 72 * 4 = 37 646, 4

Расчет должностных окладов.

ДО = МО * Чшт *11 мес.,

где МО – месячный оклад

 

Нач.цеха = 2 400 * 1 * 11 = 26 400

Зам.нач. = 2 300 * 1 * 11 = 25 300

Нач.смены = 2 200 * 4 * 11 = 96 800

Зав.лаб. = 2 100 * 1 * 11 = 23 100

Мастер по рем. = 2 000 * 1 * 11 = 22 000

Мастер по КИП = 2 000 * 1 * 11 = 22 000

Зав.х-вом = 1 800 * 1 * 11 = 19 800

Табельщик = 1 500 * 1 * 11 = 16 500

Уборщица = 1 200 * 4 * 11 = 52 800

ДнО = МО / (Фэф / 11),

где ДнО – дневной оклад.

 

Нач.цеха = 2 400 / (212 / 11) = 124, 55

Зам.нач. = 2 300 / (212 / 11) = 119, 36

Нач.смены = 2 200 / (212 / 11) = 114, 17

Зав.лаб. = 2 100 / (212 / 11) = 108, 98

Мастер по рем. = 2 000 / (212 / 11) = 103, 79

Мастер по КИП = 2 000 / (212 / 11) = 103, 79

Зав.х-вом = 1 800 / (212 / 11) = 93, 41

Табельщик = 1 500 / (212 / 11) = 77, 84

Уборщица = 1 200 / (212 / 11) = 62, 27

 

Расчет премий из ФМП.

ПРфмп = ДО * 0, 08

 

Нач.цеха = 26 400 * 0, 08 = 2 112

Зам.нач. = 25 300 * 0, 08 = 2 024

Нач.смены = 96 800 * 0, 08 = 7 744

Зав.лаб. = 23 100 * 0, 08 = 1 848

Мастер по рем. = 22 000 * 0, 08 = 1 760

Мастер по КИП = 22 000 * 0, 08 = 1 760

Зав.х-вом = 19 800 * 0, 08 = 1 584

Табельщик = 16 500 * 0, 08 = 1 320

Уборщица = 52 800 * 0, 08 = 4 224

Расчет фонда оплаты труда.

ПР = ДО * 0, 3,

где ПР – премии.

 

Нач.цеха = 26 400 * 0, 3 = 7 920

Зам.нач. = 25 300 * 0, 3 = 7 590

Нач.смены = 96 800 * 0, 3 = 29 040

Зав.лаб. = 23 100 * 0, 3 = 6 930

Мастер по рем. = 22 000 * 0, 3 = 6 600

Мастер по КИП = 22 000 * 0, 3 = 6 600

ПР = ДО * 0, 2

Зав.х-вом = 19 800 * 0, 2 = 3 960

Табельщик = 16 500 * 0, 2 = 3 300

Уборщица = 52 800 * 0, 2 = 10 560

ФОТ = ДО + Дночь + Дпразд. + ПР

 

Нач.цеха = 26 400 + 7 920 = 34 320

Зам.нач. = 25 300 + 7 590 = 32 890

Нач.смены = 96 800 + 19 360 + 5 023, 48 + 29 040 = 150 223, 48

Зав.лаб. = 23 100 + 6 930 = 30 030

Мастер по рем. = 22 000 + 6 600 = 28 600

Мастер по КИП = 22 000 + 6 600 = 28 600

Зав.х-вом = 19 800 + 3 960 = 23 760

Табельщик = 16 500 + 3 300 = 19 800

Уборщица = 52 800 + 10 560 + 2 739, 88 + 10 560 = 76 659, 88

Расчет оплаты отпусков.

Отп = 30 * ДнО * Чшт

Нач.цеха = 30 * 1 * 124, 55 = 3 736, 2

Зам.нач. = 30 * 1 * 119, 36 = 3 580, 5

Нач.смены = 30 * 4 * 114, 17 = 13 700, 4

Зав.лаб. = 30 *1 * 108, 98 = 3 269, 1

Мастер по рем. = 30 * 1 * 103, 98 = 3 113, 7

Мастер по КИП = 30 * 1 * 103, 98 = 3 113, 7

Зав.х-вом = 30 * 1 * 93, 41 = 2 802, 3

Табельщик = 30 * 1 * 77, 84 = 2 335, 2

Уборщица = 30 * 4 * 62, 27 = 7 472, 4

Расчет должностных окладов.

ДО = МО * Чшт *11 мес.

 

Нач.цеха = 2 400 * 1 * 11 = 26 400

Зам.нач. = 2 300 * 1 * 11 = 25 300

Нач.смены = 2 200 * 4 * 11 = 96 800

Мастер по рем. = 2 000 * 1 * 11 = 22 000

Мастер по КИП = 2 000 * 1 * 11 = 22 000

Зав.лаб. = 2 100 * 1 * 11 = 23 100

Нач.отд. = 1 500 * 1 * 11 = 16 500

Инж.-эк. = 1 600 * 1 * 11 = 17 600

Зав.х-вом = 1 800 * 1 * 11 = 19 800

Техн.-уч. = 1 500 * 1 * 11 = 16 500

Табельщик = 1 500 * 1 * 11 = 16 500

Уборщица = 1 200 * 4 * 11 = 52 800

 

ДнО = МО / (Фэф / 11)

 

Нач.цеха = 2 400 / (212 / 11) = 124, 55

Зам.нач. = 2 300 / (212 / 11) = 119, 36

Нач.смены = 2 200 / (212 / 11) = 114, 17

Мастер по рем. = 2 000 / (212 / 11) = 103, 79

Мастер по КИП = 2 000 / (212 / 11) = 103, 79

Зав.лаб. = 2 100 / (212 / 11) = 108, 98

Нач.отд. = 1 500 / (212 / 11) = 77, 84

Инж.-эк. = 1 600 / (212 / 11) = 83, 03

Зав.х-вом = 1 800 / (212 / 11) = 93, 41

Техн.-уч. = 1 500 / (212 / 11) = 77, 84

Табельщик = 1 500 / (212 / 11) = 77, 84

Уборщица = 1 200 / (212 / 11) = 62, 27

 

Расчет премий из ФМП.

ПРфмп = ДО * 0, 08

 

Нач.цеха = 26 400 * 0, 08 = 2 112

Зам.нач. = 25 300 * 0, 08 = 2 024

Нач.смены = 96 800 * 0, 08 = 7 744

Мастер по рем. = 22 000 * 0, 08 = 1 760

Мастер по КИП = 22 000 * 0, 08 = 1 760

Зав.лаб. = 23 100 * 0, 08 = 1 848

Нач.отд. = 16 500 * 0, 08 = 1 320

Инж.-эк. = 17 600 * 0, 08 = 1 408

Зав.х-вом = 19 800 * 0, 08 = 1 584

Техн.-уч. = 16 500 * 0, 08 = 1 320

Табельщик = 16 500 * 0, 08 = 1 320

Уборщица = 52 800 * 0, 08 = 4 224

Расчет фонда оплаты труда.

ПР = ДО * 0, 3

 

Нач.цеха = 26 400 * 0, 3 = 7 920

Зам.нач. = 25 300 * 0, 3 = 7 590

Нач.смены = 96 800 * 0, 3 = 29 040

Мастер по рем. = 22 000 * 0, 3 = 6 600

Мастер по КИП = 22 000 * 0, 3 = 6 600

Зав.лаб. = 23 100 * 0, 3 = 6 930

Нач.отд. = 16 500 * 0, 3 = 4 950

Инж.-эк. = 17 600 * 0, 3 = 5 280

ПР = ДО * 0, 2

Зав.х-вом = 19 800 * 0, 2 = 3 960

Техн.-уч. = 16 500 * 0, 2 = 3 300

Табельщик = 16 500 * 0, 2 = 3 300

Уборщица = 52 800 * 0, 2 = 10 560

ФОТ = ДО + Дночь + Дпразд. + ПР

 

Нач.цеха = 26 400 + 7 920 = 34 320

Зам.нач. = 25 300 + 7 590 = 32 890

Нач.смены = 96 800 + 19 360 + 5 023, 48 + 29 040 = 150 223, 48

Мастер по рем. = 22 000 + 6 600 = 28 600

Мастер по КИП = 22 000 + 6 600 = 28 600

Зав.лаб. = 23 100 + 6 930 = 30 030

Нач.отд. = 16 500 + 4 950 = 21 450

Инж.-эк. = 17 600 + 5 280 = 22 880

Зав.х-вом = 19 800 + 3 960 = 23 760

Техн.-уч. = 16 500 + 3 300 = 19 800

Табельщик = 16 500 + 3 300 = 19 800

Уборщица = 52 800 + 10 560 + 2 739, 88 + 10 560 = 76 659, 88

Расчет оплаты отпусков

Отп = 30 * ДнО * Чшт

Нач.цеха = 30 * 1 * 124, 54 = 3 736, 2

Зам.нач. = 30 * 1 * 119, 35 = 3 580, 5

Нач.смены = 30 * 4 * 114, 17 = 13 700, 4

Мастер по рем. = 30 * 1 * 103, 79 = 3 113, 7

Мастер по КИП = 30 * 1 * 103, 79 = 3 113, 7

Зав.лаб. = 30 *1 * 108, 98 = 3 269, 4

Нач.отд. = 30 *1 * 77, 84 = 2 335, 2

Инж.-эк.= 30 *1 * 83, 03 = 2 490, 9

Зав.х-вом = 30 * 1 * 93, 41 = 2 802, 3

Техн.-уч. = 30 *1 * 77, 84 = 2 335, 2

Табельщик = 30 * 1 * 77, 84 = 2 335, 2

Уборщица = 30 * 4 * 62, 27 = 7 472, 4

РАЗДЕЛ 2. Расчет технико-экономических показателей предприятия

Задание: разработать годовой план развития условного химического предприятия по производству минеральных удобрений.

Исходные данные

1. Производственная структура условного химического предприятия включает следующие цеха:

1) Цех азотной кислоты;

2) Цех аммиачной селитры;

Аммиачная селитра является товарной продукцией. Азотная кислота может частично быть выпущена в виде товарной продукции.

Режим работы основных цехов – трехсменный, непрерывный, без остановок в выходные и праздничные дни. Продолжительность работы смены 8 часов при 7-дневной рабочей недели.

2. Характеристика основного технологического оборудования по цехам и отделениям (табл. 1).

1) ЦЕХ АЗОТНОЙ КИСЛОТЫ. Ведущее отделение – контактное. Оборудовано контактными аппаратами с котлами-утилизаторами.

2) ЦЕХ АММИАЧНОЙ СЕЛИТРЫ. Оборудовано аппаратами ИТН.

3. Плановый коэффициент использования мощности равен 0, 95.

4. Для расчета показателя объема реализации продукции принять товарную продукцию предшествующего года равной 93% планируемого, а остатки нереализованной продукции на начало и конец планируемого периода в размере 5-ти дневного объема производства в соответствующих периодах.

5. Данные для расчета численности рабочих и фонда заработной платы (табл. 2 и табл. 3.).

6. Премии основным рабочим начислять в размере 25% от тарифного фонда, дежурному ремонтному персоналу 20%.

7. Премирование рабочих из фонда материального поощрения:

а) на текущее премирование – 8% от тарифного фонда;

б) за годовые результаты в размере 10-ти дневного заработка;

в) другие выплаты – 3% от тарифного фонда.

8. Плановые невыходы:

- по болезни – 7 дней

- выполнение гос. обязанностей – 1 день

9. Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара, вод и топлива на 1 тонну продукции (табл. 4, 5, 6).

10. При расчете планово-заготовительных цен принять:

1) цены на сырье по прейскуранту оптовых цен – 2005 г.;

2) наценки органам снабжения в размере 12 % к оптовой цене;

3) расходы предприятия по доставке грузов на склад завода по 40 руб./т.;

4) погрузочно-разгрузочные работы – 30 руб./т.

11. Стоимость сырья и электроэнергетических затрат, получаемых на заводе см. по прейскуранту оптовых цен (с учетом последующей индексации цен):

- аммиака 100% - 2020 руб./т;

-пара – 126 руб./т;

- электроэнергии – 12 руб./кВт.ч.;

- вода промышленная – 1, 5 руб./куб.м;

- вода умягченная – 1, 7 руб./куб.м.

12. Кроме того, в расчете принять стоимость:

- бумажных мешков - 4 руб./мешок;

- мела – 160 руб./т;

- природного газа – 60 руб./куб.м.;

- платина – 1200 руб./гр.;

- азотистая кислота – 4000 руб./т;

- пар котлов-утилизаторов – 110 руб./т.

13. Данные для расчета себестоимости (табл.7).

14. Расчет суммы амортизационных отчислений произвести, исходя из следующих норм амортизации:

а) здания и сооружения – 6, 7%;

б) оборудование – 16, 8%.

Общехозяйственные расходы принять в размере 15% от стоимости цеховой переработки.

Коммерческие расходы начислять в размере 2% от производственной стоимости.

Стоимость основных фондов служб производственной инфраструктуры принять в размере 100% от стоимости основных фондов производственных цехов.

Размер оборотных средств предприятия принять, исходя из нормативов запаса сырья, материалов готовой продукции, МБП, спец. Одежды.

15. Стоимость готовой продукции принять:

- азотная кислота – 8 000 руб./т,

- аммиачная селитра – 10 500 руб./т,

Таблица 1

 

Характеристика основного технологического оборудования
Наименование цехов и отделений Наименование основного технологического оборудования   Характеристика оборудования  
Цех азотной кислоты
Контактное отделение Контактные аппараты для превращения Аппарат оборудован 3 сетками, с поверхностью контактирования 11 кв. м. каждая; нагрузка на сетку 600 кг на кв. м в сутки. (Расход аммиака на 1 т азотной кислоты 0, 28 т.). Режим работы: простои технологические 624 ч. в год; ремонтные – 24 ч. в квартал.
Цех аммиачной селитры
Отделение нейтрализации Аппараты ИТН Производительность аппарата 80 т/сутки 66% раствора амселитры. Режим работы: простои технологические – 24 ч. в квартал; ремонтные – 8 ч. в месяц.

 

Таблица 2

Нормативы для расчета трудозатрат и фонда заработной платы

  Наименование профессий   Разряд Коли-чество смен   Норма обслуживания чел./аппарат в смену   Тарифная сетка Длитель-ность отпуска (дней)
Цех азотной кислоты
А. Основные рабочие Аппаратчики контактного отделения     1 чел./см на 3-5 аппаратов Повремен Сдельная  
Аппаратчики абсорбации 1 чел. на все аппараты Повремен Сдельная
Аппаратчики насосов 1 чел. на все аппараты Повремен Сдельная
Помощник аппаратчика 4 чел. на все аппараты Повремен Сдельная
Б. Основные рабочие Дежурный слесарь 1 чел. в см Повремен
Дежурный электрик 1 чел. в см Повремен
Цех амселитры
А. Основные рабочие Аппаратчики ИТН 1 чел./см на 2-3 аппарата Повремен
Аппаратчики выпарного отделения 4 чел./см на все аппараты Повремен
Аппаратчики раствора 2 чел./см на все аппараты Повремен
Рабочие склада транспорта 2 чел./см 50000 т продукции в год   Повремен
Упаковщики 2 чел./см 50000 т продукции в год   Повремен
Б. Вспомогательные рабочие Дежурный слесарь       1 чел./см   Повремен
Дежурный электрик 1 чел./см Повремен

 

 

Таблица 3

Штат и должностные оклады ИТР, служащих. МОП

 

Наименование должностей Количество штатных ед., чел. Длительность отпуска, дни Премия к окладу, % Месячный оклад, рубл.
Цех азотной кислоты
ИТР        
1. Начальник цеха
2. Зам. начальника
3. Начальник смены
4. Зав. Лабораторией
5. Мастер по рем. оборуд.
6. Мастер по КИП
Служащие        
1. Зав. хозяйством
2. Табельщик
МОП        
1. Уборщица
Цех амселитры
ИТР        
1. Начальник цеха
2. Зам. начальника
3. Начальник смены
4. Мастер по рем. оборуд.
5. Мастер по КИП
6. Зав. лабораторией
7. Нач. отделения упаковки
8. Инженер-экономист
Служащие        
1. Зав. хозяйством
2. Тех. ученик
3. Табельщик
МОП        
1. Уборщица

 

 

Таблица 6

Нормативы затрат для расчета себестоимости

Наименование статей затрат Норма для расчета затрат Величина расход или цена
1. Зарплата ИТР, служащих По расчету  
2. Охрана труда:
а) спецодежда 1 комплект, состоящий из костюма суконного, резиновых сапог, рукавиц на 1 осн. и вспом. рабочего в год: ИТР – суконный костюм/год; МОП и служащие – 1 халат/год 129 руб/комплект
б) спецпитание Всем работникам 0, 5 л молока в день 7, 4 руб/л
в) пар для душевых 0, 5 Мгк на 1 работающего/год 126 руб/мгк
г) воды для душевых 1 м3 на 1 чел. в день 12 руб/м3
д) вентиляция 0, 7% от стоимости зданий  
е) прочие расходы 5% от стоимости предыдущих расходов  
3. Содержание зданий и сооружений:
а) зарплата МОП Расчет ФОТ 70% от ФОТ
б) материалы 75% зарплаты МОП  
в) пар на отопление 0, 5% стоимости зданий  
г) электроэнергия, освещение 0, 2% от стоимости зданий  
д) услуги РСЦ 0, 7% стоимости зданий  
4. Содержание оборудования:
а) зарплата вспом. раб. По расчету ФОТ  
б) материалы 50% от зарплаты вспом. рабочих соответсв. цеха  
в) услуги цеха КИП 50 000 руб./год на цех  
5. Текущий ремонт зданий и сооружений:
а) услуги РСЦ 1% от стоимости зданий  
б) кап. ремонт Принять из расчета 40% от амортизации зданий  
6. Текущий ремонт оборудования:
а) зарплата вспом. рабочих По расчету в размере 30% от ФОТ вспом. рабочих  
б) услуги ременто-механ. цехов 5% от стоимости оборудования  
7. Капитальный ремонт 40% от амортизации  
8. Транспортные затраты 40 руб./т груза для цеха амселитры  
9. Прочие затраты 3% от суммы предыдущих статей  

 

Таблица 4

Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара и воды на 1 тонну азотной кислоты

Наименование Ед. измерения Количество
1. Аммиак (100% NH3) Т 0, 28
2. Платина Гр 0, 036
3. Электроэнергия Квт.ч
4. Пар Мгк 0, 07
5. Хим. очищенная вода Куб.м 0, 82
6. Вода промышленная Куб.м
Побочная продукция:    
1. Пар котлов-утилизаторов Т 0, 71

 

Таблица 5

Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара и воды на 1 тонну аммиачной селитры

Наименование Ед. измерения Количество
1. Аммиак (100% NH3) Т 0, 214
2. Азотная кислота Т 0, 793
3. Пар Мгк 0, 48
4. Вода промышленная Куб.м
5. Мел Т 0, 01
6. Мешки бумажные Шт.

 

 

Таблица 8

Исходные данные 14 варианта


123456Следующая ⇒
Поделиться:

Последнее изменение этой страницы: 2017-03-15; Просмотров: 624; Нарушение авторского права страницы


lektsia.com 2007 - 2024 год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! (0.227 с.)
Главная | Случайная страница | Обратная связь