Сущность страховой защиты и ее отличие от других способов защиты от рисков.

Сущность страховой защиты и ее отличие от других способов защиты от рисков.

Страхование – это отношения по защите личных, имущественных интересов физических и юридических лиц основанные на формировании за счет взносов специальных денежных фондов и использовании этих средств для возмещения ущерба. Экономическая категория страховой защиты заключается в предотвращении ущерба от влияния случайных неблагоприятных воздействий, возникающих в процессе распределения, обмена и потребления материальных благ и услуг, а также между людьми и природой.

Специфичность этой экономической категории определяется рядом признаков:

– случайным характером неблагоприятных воздействий;

– существенностью наносимого ущерба;

– необходимостью и целесообразностью защиты.

Неблагоприятные воздействия носят случайный характер, так как неизвестны точные сроки их наступления, сила влияния, направление действия, возможные последствия часто распределенные во времени убытки.

Если считается, что наносимый ущерб будет небольшим, то страховой защиты может не потребоваться. С другой стороны, система страхования может предусматривать возмещение ущерба только в случае превышения определенного порога.

В современных условиях в связи с усложнением производственных связей, техники и технологии, ростом масштабов производства роль страховой защиты возрастает. Защита от предпринимательских рисков возлагается на менеджеров, а защита от общегосударственных рисков обеспечивается или путем создания специальных государственных органов по борьбе с последствиями стихийных природных явлений (гражданская оборона) или с кризисными ситуациями в стране.

В рыночных условиях страхование выполняет важные функции, связанные:

· С разработкой технических, организационных и экономических мероприятий, направленных на снижение возможного ущерба: создание и реализация специальных программ по борьбе с рисками.

· С осуществлением предупредительных мероприятий, направленных на снижение негативного влияния неблагоприятных воздействий: Вакцинация населения, проведение противопожарных мероприятий, инвестиции в природоохранные мероприятия и др.

· С аккумулированием и эффективным использованием средств по возмещению убытков: Весь страховой бизнес построен на этой идее.

· С решением социальных задач в обществе (медицинское страхование, страхование пенсий и т.п.).

· С обеспечением надежности функционирования предприятий, защитой их от банкротства. Эта функция реализуется путем страхования важнейших рисков, в том числе от банкротства предприятий.

· С регулированием рыночных отношений в направлении их стабилизации. Эта функция реализуется, к примеру, путем фиксирования цен в биржевых контрактах на будущий период, путем страхования вкладов населения.

Перечисление функций, которые выполняют страхование в рыночных условиях. Какие проблемы возникают в Российской Федерации в связи с этим?

Страхование – это отношения по защите личных, имущественных интересов физических и юридических лиц основанные на формировании за счет взносов специальных денежных фондов и использовании этих средств для возмещения ущерба. Страхование как средство защиты от неожиданных убытков может выступать в форме распределения возможного ущерба на большое число участников или в форме заранее предусмотренных плановых действий, направленных на предупреждение их влияния на объекты.

В рыночных условиях страхование выполняет следующие функции:

1. Связана с разработкой технических, организационных и экономических мероприятий направленных на организацию специальных программ по борьбе с рисками.

2. Связана с осуществлением предупредительных мероприятий, направленных на снижение негативных последствий (вакцинация, противопожарные мероприятия).

3. Связана с аккумулированием и эффективным использованием средств по возмещению убытка. Основная идея страхования.

4. Связана с решением социальных задач в обществе (медицинское страхование, страхование пенсий и пр.).

5. Связана с обеспечением надежности функционирования предприятий, защиты их от банкротства, путем страхования важнейших рисков (в т.ч. от банкротства предприятий).

6. Связана с регулированием рыночных отношений в направлении их стабилизации (фиксирование цен в биржевых контрактах на будущий период, страхование вкладов населения).

7. Связана с контролем за страховыми организациями со стороны государства. Государственное регулирование страховой деятельности осуществляет Департамент страхового надзора при МинФине РФ.

Главной из названных функций безусловно является рисковая функция, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение страхования. В отличие от банков, СК не только аккумулируют денежные средства населения, организаций, но и решают задачи по финансовой защите людей или имущества от рисков.

Риск - это конкретное явление или совокупность явлений, потенциальная возможность причинения ущерба объекту страхования. Именно в рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.

Предупредительная функция страхования реализуется в уменьшении степени риска и разрушительных последствий страхового события.

Сберегательная функция проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках. Она реализуется путем формирования специализированного страхового фонда.

Смысл контрольной функции заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда.

Можно говорить о кредитной функции страхования.

Возможность участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли от страховых и других хозяйственных операций доходов государственного бюджета говорит об инвестиционной функции страхования.

Целесообразно было бы также исключить из налогооблагаемой базы подоходного налога уплачиваемые взносы по таким социально значимым видам, как медицинское страхование, страхование пенсий, домашнего имущества. При страховании жизни эту льготу можно предусмотреть для договоров, заключаемых на срок не менее семи лет. Необходимо усилить надежность страховых компаний, повысить величину страхуемых рисков. Ни у кого уже не осталось сомнений, что Госдума РФ примет поправки в закон «Об организации страхового дела в РФ», в соответствии с которыми от страховых организаций потребуют увеличить УК. При этом у страховщиков жизни УК должен быть вдвое выше, а у специализированных перестраховщиков — в 4 раза выше этой базовой величины. Но при этом государство должно им помочь, упростив процедуру увеличения УК и установив налоговые льготы для капитализируемой прибыли. Необходимо оградить от иностранных компаний страхование оборонно-промышленного комплекса и обязательное государственное страхование.

Развитие какого вида страхования в российской Федерации, с вашей точки зрения, является наиболее перспективным и почему?

Основой страховой отрасли должны стать добровольные виды страхования.

Основное внимание в предстоящий период необходимо обратить на развитие имущественного страхования:

· в сфере строительства жилья;

· на случай стихийных бедствий и природных катастроф;

· в сфере агропромышленного комплекса.

Какую информацию нужно иметь страховой компании, чтобы застраховать ущерб, связанный с протечками в жилом помещении?

Протечки занимают первое место в страховых случаях, а ущерб в три раза больше, чем от краж. Информацию о состоянии водопроводных и обогревательных систем в доме потенциального страхователя

Надежные страховые резервы.

Страховые резервы - это денежные фонды, которые формируются страховыми компаниями для обеспечения выплат клиентам по договорам. Страховые резервы образуются страховщиком по каждому виду страхования и в той валюте, в которой проводится страхование”. " Многим, даже крупным компаниям в настоящий момент не хватает ликвидных активов для покрытия собственных обязательств.

2)Повышение требований к УК

В 2010 году о добрены изменения в законе, увеличивающие размер уставного капитала страховых компаний с 30 до 120 млн рублей. Сейчас у 55% страховых компаний, по данным ФССН, уставные капиталы ниже обозначенной суммы. Но на эти 55% компаний приходится всего 7% сборов. Доля рынка, занимаемая компаниями, чей капитал отвечает самым высоким требованиям нового законопроекта (более 480 млн руб.), — 78%. В основном это универсальные федеральные страховщики. Из 25 специализированных страховых компаний только у трех уставный капитал отвечает новым требованиям.

Требования к финансовой устойчивости.

В чем преимущества и недостатки добровольной и обязательной форм страхования? Насколько оправдано, что страховые компании в Российской Федерации одновременно занимаются и добровольным и обязательным формами страхования.

Обязательное страхование - форма страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона: Обязательное медицинское страхование, Обязательное пенсионное страхование. Обязательное страхование работников, Обязательное страхование вкладов. Главное преимущество добровольного медицинского страхования состоит в наличии налоговых льгот, предоставляемых работодателю государством, т.е. ДМС по сути является безналоговой формой оплаты труда. Обязательное гос. страхование осуществляется за счет бюджетных средств. При обязательном страховании набор страхователей определен, услуга им навязывается государством, и рыночные законы действуют ограниченно. Обязательное страхование основывается только на федеральных законах.

Добровольное страхование - страхование на основе добровольного согласия страхователя и страховщика заключить договор страхования. Страхователь самостоятельно решает вопрос о заключении договора и выборе страховщика. Страховщик тоже имеет право принять или не принять риск к страхованию, в зависимости от его конкретных обстоятельств. Правила добровольного страхования устанавливаются страховщиком самостоятельно, в соответствии с законом.

В России нет материальной мотивации к добровольному страхованию своей ответственности, поэтому введение обязательного страхования - наиболее оптимальный вариант решения многих проблем.

Прогнозирование РЗУ и РПНУ.

Резервы убытков состоят из резервов заявленных, но неурегулированных убытков (РЗУ) и резерв происшедших, но не заявленных убытков (РПНУ).

В учете сумма РЗУ определяется по каждой неурегулированной претензии, поданной в установленном порядке. Резерв заявленных, но неурегулированных убытков изменяется случайным образом и поэтому определить его прогнозное значение можно только исходя из статистических данных о работе страховой компании за предшествующие периоды, связав его уровень со страховой премией. полученной страховой организацией за период прогнозирования П:

где dр – доля РЗУ по отношению к собранной премии в среднем за предшествующие кварталы.

О незаявленных убытках страховая компания не может знать и поэтому РПНУ в первом приближении определяется в процентах (10%) к собранной страховой премии за 4 предшествующих отчетных квартала. С точки зрения прогноза при расчете РПНУ сложности не возникают, так как расчет базируется на отчетных данных.

Планирование объемов страховых платежей.

1.Факторный анализ.

2.Опред-е ожидаемого поступления платежей в текущем году (прогноз, план)

3.Расчет поступления платежей в плановом периоде.

4.Доведение заданий до отдельных исполнителей.

Осущ-ся по следующим этапам:

1) Анализ факторов, влияющих на объем с/услуг: по каждому виду страхования устанавливается кол-во заключённых договоров, средний платёж на один договор и объём с/премий: Q=N× p, где N – кол-во договоров, p-средний платёж на один договор. Q1=N1× p1, Q0=N0× p0, влияние на премию кол-ва договоров: ∆ QN= p0 × (N1-N0); влияние на премию среднего платежа на один договор: дельта Qp= N1 × (p1-p0).

2) Определяется ожидаемое поступление платежей за IV квартал текущего года, являющегося базой для дальнейшего прогнозирования и планирования: 1.Проводится анализ данных об удельном весе поступивших платежей за 4 квартала предшествующих лет. 2. Опрос с/агентов, филиалов об ожидаемых поступлениях с/премий. Данный способ точный но трудоёмкий и требует длительного периода.

3) Расчёт поступления платежей в планируемом периоде (на след-ий год): 1. Опр-е ожидаемого кол-ва договоров в планируемом году на основании изучения динамики показателей за текущий год. 2. Опр-е среднего ожидаемого платежа в планируемом году на один договор. 3. Расчёт суммы поступления платежей: Q=N× p. 4.Проверка расчёта путём оценки уровня охвата страхового поля, для этого осущ-ся расчёт поступления платежей по отдельным видам страхования.

4) Доведение заданий до отдельных исполнителей (до с/агентов и филиалов). Распределение задания можно осуществлять 2мя методами:

1.Поровну м/у всеми агентами, исходя из размеров с/поля.

2. На основе коэф-та использования резервов.

Финансовая деятельность.

а) внутренняя группа: Доходность страховой деятельности, Доходность инвестиционной деятельности, Свободный денежный поток в текущем году, Прирост свободного денежного потока на одного работающего.

б) внешняя группа: Доходность собственного капитала, Цена собственного капитала, Стоимость страховой компании (дисконтированный свободный денежный поток), Рыночная стоимость компании (по биржевой оценке).

Отношения с клиентами.

а) внутренняя группа: Количество договоров страхования, Средняя сумма договора страхования, Процент отказов от страхового полиса, Сумма выплат по страховым полисам.

б) внешняя группа: Коэффициент выплат как отношение суммы выплат к сумме премий, Процент отказов от страхового полиса, Доля рынка.

Человеческий капитал.

а) внутренняя группа: Количество работников, работающих на полную ставку, Количество менеджеров, Расходы на подготовку и переподготовку одного работника, Распространение компьютерной грамотности работников.

б) внешняя группа: Уровень оплаты труда, Уровень неденежной оплаты труда.

Каковы виды имущественного страхования? В РФ инфляция находится на достаточно высоком уровне. Каким образом она отражается на страховании и каким способом можно учесть этот фактор при имущественном и личном страховании?

К отрасли имущественного страхования относятся те виды страхования, по которым объектом страхования являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с владением, пользованием и распоряжением имущества вследствие его повреждения, уничтожения, угона, кражи. К этой отрасли относится страхование средств наземного транспорта, страхование средств воздушного транспорта, страхование средств водного транспорта, страхование грузов, страхование финансовых рисков. В число разновидностей финансовых рисков входят: остановка производства или сокращение объема производства, потеря работы (для физических лиц), банкротство, непредвиденные расходы. Кроме того, к финансовым рискам относится риск неисполнения договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке. Следовательно, страхование возврата кредита, выданного банком предприятию, осуществленное по договору между страховой компанией и предприятием, относится к страхованию финансовых рисков.

Имущество предприятий в правилах страхования разделяются на следующие группы:

– основные производственные фонды;

– материальные оборотные производственные фонды;

– объекты незавершенного производства и капитального строительства.

Страхователь при добровольном страховании может застраховать либо все имущество, либо часть его, например, в правилах страхования имущества обычно содержатся оговорки (исключения), указывающие перечень объектов, которые страховщик не принимает на страхование. Часто исключаются (не применяются на страхование) страховщикам следующие объекты:

– имущество, находящееся на хранении, комиссии, в залоге или обработке;

– драгоценные металлы в самородках, слитках, пластинах, проволоке;

– ценные бумаги, облигации, бумажные деньги, документы;

– рукописи, плакаты, чертежи, образцы и формы;

– произведения искусства, коллекции;

– растения;

– иное имущество, эксплуатация или хранение которого вызывают сомнение относительно их правильности и надежности.

В качестве объектов домашнего имущества принимаются на страхование принадлежащие страхователю и членам его семьи предметы:

– домашней обстановки;

– обихода;

удобства.

Не страхуются вообще: ц.б, ден знаки, рукописи, фотоснимки, слайды, продукты питания.

Чрезмерная инфляция довольно сильно влияет на страховой бизнес, поскольку страхование - это долгосрочный бизнес, который не ограничивается временем сделки, и урегулирование убытков по заключенному договору может длиться несколько лет. За это время значительные изменения на рынке могут негативно влиять либо на страховщика в контексте прибыльности, либо на клиента в отношении получения возмещения.

Инфляция для конечного потребителя страховых услуг выльется в тотальное повышение цен на полисы, существенное уменьшение эффективной суммы покрытия страхового полиса, а то и вообще к невыплатам возмещений по страховым случаям.

Какая отличительная черта страхования ответственности? В настоящее время применяются единые правила, договоры, тарифы при обязательном страховании автогражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Между тем автомобили отличаются техническими характеристиками, цветом, интенсивностью использования в течение года и т.д. В связи с этим определите, кто из владельцев автомобилей получает финансовые преимущества при этом виде обязательного страхования?

Страх-е отв-ти – отрасль, к которой относятся виды страх-я, связанные с возмещением ущерба, нанесенного третьим лицам или окружающей природе. Оно представляет собой страх-е, предусматривающее обяз-ти страх-ка по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страх-я. Тарифы по обязат страх-ю не зависят от марки автомобиля и повышаются для водителей со стажем вождения менее 2 лет, в возрасте менее 23 лет и старше 60. Кроме того, на размер тарифа влияет объем двигателя (кол-во лошадиных сил).

Владелец автомобиля застраховал его на 250 тыс.руб. при страховой стоимости в 300 тыс. руб. По пути на работу в связи с переутомлением водитель заснул, в результате чего им был нанесен ущерб своему автомобилю в сумме 100 тыс. руб. Получит ли возмещение владелец автомобиля от страховой компании при различных видах страхования и если да, то в каком размере?

По пути на работу в связи с переутомлением водитель заснул, в результате чего им был нанесен ущерб своему автомобилю в сумме 200 тыс. руб. и стоящему на обочине в сумме 100 тыс. руб. Получит ли возмещение владелец автомобиля от страховой компании при различных видах страхования и если да, то в каком размере?

При страх-нии ОСАГО СК выплатит пострадавшему 100 тыс руб, т.к. данная сумма не превышает максимальную (120 тыс.), определенную законом «об обязат страх-нии автогражд отв-ти владельцев трансп средств». Сам виновный по КАСКО получит 200*(250/300)=166, 67 тыс. руб. по системе пропорц отв-ти. А по ОСАГО не получит ничего, т.к. ущерб не возмещается страхователю в случае его виновности.

Насколько обоснован расчет незаработанной премии применительно к страхованию легковых автомобилей, многие из которых в зимние месяцы не используются? Какие коррективы в связи с этим необходимо было бы внести в расчетный уровень РНП на 31 марта?

Резерв незаработанной премии (РНП) представляет собой базовую страховую премию, поступившую по договорам страхования, действовавшим в отчетном периоде, и относящуюся к периоду действия договора страхования, выходящему за пределы отчетного периода.

Основным показателем для расчета РНП является базовая страховая премия по каждому договору страхования.

Базовая страховая премия (БСП) равна разнице между страховой брутто- премией, поступившей в отчетном периоде по договору страхования, фактическивыплаченным (начисленным) комиссионным вознаграждением страховым посредникам за заключение договора страхования, и суммой средств, направленных на формирование резерва предупредительных мероприятий.

Необходимо разрабатывать РНП на отчетную дату (31.03). необходимо сократить размер РНП. Т. к. объем выплат страховой компанией будет меньше, то, след-но, можно и уменьшить размер РНП. Необходимо уменьшать размер РНП только на основе статистических данных. Если приблизительно четверть года автомобиль не используется, необходимо определить структуру выплат в данный период, и, основываясь на эти данные, сократить размер РНП.