Основные положения методики разработки тарифов по страхованию жизни.

Страховой тариф представляет собой сумму денег, которую уплачивает страховщику за страхование каждый страхователь с единицы страховой суммы или предмета страхования и тем самым каждый страхователь участвует в создании страхового фонда страховщика по данное виду страхования.

Задача правильного построения страхового тарифа по любому виду страхования заключается в том, чтобы сформировать за счет нетто-ставки тарифа фонд денежных средств, достаточный для страховых выплат по страховым случаям за расчетный (тарифный) период.

Расчет страховых, тарифов по всем видам страхования жизни имеет определенные особенности, связанные с предметом страхования.

Этим предметом страхования является жизнь человека, постоянно подвергающегося различным опасностям, последствиями которых может быть и смерть застрахованного.

Поэтому страхование жизни предусматривает страховую защиту имущественных интересов застрахованного лица (его выгодоприобретателей) путем страховых выплат при его дожитии до определенного возраста (или окончания срока страхования), а также в случае его смерти.

Вероятность дожить до определенного возраста или окончания срока страхования зависит в первую очередь от возраста в момент страхования и срока действия договора страхования жизни.

На основании массовых данных демографической статистики и теории вероятностей выявлена подчиняющаяся закону больших чисел зависимость смертности от возраста людей, выведены соответствующие математические формулы для расчета.

По специально разработанной методике с применением этих формул составляются таблицы смертности.

Все подходы по оценке стоимости страховой компании условно можно разделить на несколько видов: рыночный подход, подход к оценке активов компании и подход на основе использования доходного метода.

Рыночный подход предполагает использование тех или иных данных финансовых рынков за некоторый период. Оценка капитализации страховой компании является одной из его разновидностей.

Подход к оценке активов компании (капитальных и не-материальных) используется на основе бухгалтерских данных, различных нормативов и других способов. А подход на основе использования доходного метода предполагает рассмотрение ряда будущих доходов и расходов, приведенных (дисконтированных) на дату оценки. Такой метод предполагает наличие бизнес-плана развития компании, инвестиционного проекта и подобных документов. Методология доходного метода базируется на общепризнанной экономической теории изменения стоимости денег во времени. Этот подход позволяет рассчитывать стоимость при различных вариантах стратегического развития страховой компании (с учетом внешних инвестиций и без них).

64. Методы определения нетто-ставки.

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда, из которого осуществляется выплата страхового возмещения или обеспечения. Ее доля составляет 70-80% от брутто-ставки.

Нетто-ставка

Основная нетто-ставка Рисковая надбавка

Основная нетто-ставка определяется исходя из условий эквивалентности финансовых взаимоотношений между страховщиком и страхователем. Между собранными премиями и страховыми выплатами должен соблюдаться баланс. Основная нетто-ставка определяется по формуле: T_ОН = p*a, где a – соотношение среднего размера выплаты к страховой сумме, p – вероятность наступления страхового случая.

В практических расчетах используются значения коэффициентов a, превышающие нижеприведенные границы:

0, 3 – при страховании от несчастных случаев и болезней, в медицинском страховании;

0, 4 – при страховании средств наземного транспорта;

0, 6 – при страховании средств воздушного и водного транспорта;

0, 5 – при страховании грузов и имущества, кроме средств транспорта;

0, 7 – при страховании ответственности владельцев автотранспортных средств и других видов ответственности и страховании финансовых рисков.

Каждая страховая компания желает застраховаться от ситуации повышения числа страховых случаев, и поэтому устанавливает при расчете нетто-ставки рисковую надбавку. Если известно среднеквадратичное отклонение вероятности s_p, то расчет рисковой надбавки производится по формуле:

,

где g – коэффициент, зависящий от гарантии безопасности.

Если у страховой организации нет надежных данных о среднеквадратическом отклонении, то применяется формула:

Размер нетто-ставки в значительной степени определяет общий тариф, закономерности его изменения, и из приведенных расчетов следует, что, чем выше вероятность наступления страхового случая, тем больше тариф.

Изложенный метод определения нетто-ставки имеет два достоинства.

1) он отражает экономическую функциональную связь между факторами, влияющими на нетто-ставку и, соответственно, на тариф.

2) изложенный подход применяется для определения нетто-ставки по новым видам страхования или новым страховым компаниям, по которым отсутствуют отчетные данные.

Для массовых видов страхования нетто-ставку можно определить как показатель убыточности.

В свою очередь:

Показатель убыточности = сумма выплат по договорам портфеля за год / совокупная сумма страховых сумм по договорам портфеля

Показатель убыточности определяется по отдельным видам, разновидностям страхования, или по отдельным рискам.

Этот показатель имеет ряд достоинств. В нем находят отражение разные по размеру страховые суммы (что соответствует действительности) и разные по размеру страховые возмещения. Кроме того, на показателе убыточности отражаются возможные отклонения от расчетных значений вероятности.

По массовым рисковым видам страхования предложено применение специальной методики, предусматривающей использование страховой статистики.

Предлагаемая методика применима при следующих условиях:

1) имеется информация о сумме страховых возмещений и совокупной страховой сумме по рискам, принятым на страхование, за ряд лет;

2) зависимость убыточности от времени близка к линейной.

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: