Договоры пропорционального перестрахования.

Особенность пропорционального страхования состоит в том, что страховые суммы, страховые взносы и страховые выплаты здесь распределяются между перестрахователем и перестраховщиком пропорционально, т.е. в соответствии с принятыми ими на свою ответственность долями. При этом величина обязательств, приходящуюся на каждую из сторон договора, определяется исходя из распределения между ними страховых сумм. Условиями договоров пропорционального перестрахования предусматривается, что перестрахователь оставляет на своей ответственности (собственном удержании) определённую часть страховых сумм и передаёт остальные в перестрахование. Договор пропорционального перестрахования практически всегда предусматривает уплату перестраховщиком перестрахователю комиссионного вознаграждения, а нередко и тантьемы.

Тантьема – часть положительной разницы между доходами и расходами перестраховщика по договору или группе договоров перестрахования, которую он по условиям договора обязуется передать перестрахователю по окончании установленного договором срока. Или кратко: тантьема – участие в прибыли перестраховщика.

В пропорциональном перестраховании выделяют квотное перестрахование и перестрахование по методу эксцедента сумм.

Квотное перестрахование является наиболее простым методом перестрахования. По его условиям перестрахователь обязуется передать в перестрахование оговорённую часть страховой суммы по всем договорам, заключённым им по определённым видам страхования, а перестраховщик, в свою очередь, обязан перестраховать эту часть. За принятие договоров в перестрахование цедент (перестрахователь) перечисляет перестраховщику часть полученных от страхователя страховых взносов, соответствующую соотношению между страховой суммой, принятой на себя перестраховщиком, и общей страховой суммой по договору страхования (за вычетом комиссии, уплачиваемой перестраховщиком перестрахователю). При наступлении страхового случая перестраховщик также обязан возместить страховую выплату, произведённую цедентом, в той же пропорции. В то же время условия договора квотного перестрахования могут ограничивать максимальную страховую сумму, которую будет принимать на свою ответственность перестраховщик.

Термины:

Цедент – перестрахователь

Ретроцедент – перестраховщик

Цессия – передача риска перестрахователя перестраховщику (иногда так называют договор перестрахования)

Ретроцессия – дальнейшее распределение ответственности или риска и страховой премии от первого перестраховщика к другим (т.е. перестрахование перестраховщика).

Преимущества договора квотного перестрахования:

1) Наличие у цедента возможности установить такую долю своего участия в обязательствах по договорам страхования, которая соответствует его финансовым возможностям

2) Простота технического оформления условий договора, а потому минимальные затраты на его заключение

Недостатки:

Часть бизнеса нужно передать страховщику. Цеденту необходимо перестраховывать даже договоры, заключённые на такие невысокие страховые суммы, которые могли бы быть полностью оставлены на его ответственности, что позволило бы сохранить у себя и соответствующую часть страховой премии.

       Данный метод пропорционального перестрахования используется в случаях:

1) Когда страховщики только начинают свою деятельность или приступают к освоению нового вида страхования

2) Когда объём операций страховщика превышает его финансовые возможности, а договоры страхования заключаются на относительно одинаковые страховые суммы

3) Получения перестраховочной защиты по договорам страхования, которые характеризуются резкими колебаниями в уровне убыточности

Пример квотного перестрахования

       Стороны договорились о том, что перестраховщик принимает на свою ответственность 40% страховой суммы по каждому договору страхования имущества предприятий, но не более 1 млн руб. Тогда по договорам страхования, заключённым на страховую сумму до 2, 5 млн руб., перестраховщик будет перестраховывать 40% страховой суммы, получит 40% страховой премии и должен будет при наступлении страхового случая перечислить 40% от суммы, уплаченной страховщиком страхователю по договору прямого страхования. В то же время по договору, заключённому, например, на страховую сумму 4 млн руб., перестраховщик возьмёт на свою ответственность только 25% страховой суммы, что составит 1 млн руб., и соответственно получит от перестрахователя 25% страховой премии, уплаченной страхователем.

Эксцедент сумм

Договор эксцедента сумм предусматривает, что цедент передаёт, а перестраховщик принимает в перестрахование только те договоры страхования, страховая сумма по которым превышает оговорённую величину (размер собственного удержания или приоритет цедента). При этом в договорах, передаваемых в перестрахование, перестрахователь оставляет на своей ответственности ту же оговорённую сумму собственного удержания, а перестраховщик принимает на себя обязательства по оставшейся части страховой суммы (эксцеденту ), но в пределах установленного лимита. Максимальная величина перестраховываемой суммы устанавливается в размере, кратном величине приоритета цедента, который носит название линии.

Если страховщик заключает договоры страхования на страховые суммы, превышающие лимит ответственности перестраховщика, то он может заключить аналогичные договоры перестрахования с другими перестраховщиками (договоры второго эксцедента, третьего и т.д.)

Преимущества:

1) данный договор даёт возможность установить величину собственного удержания в размере, соответствующим его финансовым возможностям, и оставлять на своей ответственности все договоры страхования, страховые суммы по которым не превышают сумму такого удержания

2) данный метод позволяет страховщику сформировать сбалансированный страховой портфель с точки зрения страховых сумм, т.е. ответственность страховщика по каждому договору страхования, перестрахованному таким методом, не будет превышать определённой величины. При этом в зависимости от характера договоров страхования страховщик может устанавливать различную величину собственного удержания по отдельным видам страхования.

Недостатки: увеличиваются затраты на обработку каждого договора страхования, передаваемого в перестрахование, поскольку необходимо рассчитывать доли страховых сумм, страховых премий и страховых выплат, приходящиеся на каждую из сторон договора.

Пример:

Если эксцедент составляет 5-кратную сумму собственного удержания (5 линий), то при условии, что собственное удержание цедента установлено на уровне 1 млн руб., будут перестраховываться все договоры страхования со страховой суммой свыше 1 млн руб., а ответственность перестраховщика будет ограничена 5 млн руб. Тогда по договору страхования со страховой суммой 3 млн руб. перестраховщик будет нести обязательства исходя из того, что его страховая сумма будет 2 млн руб., а по договору страхования со страховой суммой 6 млн руб. и более – 5 млн руб.

 

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: