Стоимость постоянных активов.

 

График 8. Постоянные активы.

Постоянные активы - это сумма капитала, вложенного в совокупность материально-вещественных объектов и ценностей, используемых в процессе производства для воздействия на предметы труда и их преобразование в пригодные к потреблению продукты.

Постоянные активы участвуют во множестве циклов производства, служат в течение длительного времени и переносит свою стоимость на стоимость производимых с его помощью товаров постепенно, по мере износа путем начисления амортизации.

В составе постоянных активы различают активную и пассивную части.

К активной части постоянных активов относятся машины, оборудование, транспортные средства, непосредственно участвующие в переработке, преобразовании и перемещении предметов труда. Активная часть постоянных активов наиболее подвижна и динамична, в наибольшей степени подвержена влиянию научно-технического прогресса.

К пассивной части постоянных активов относятся здания и сооружения, от наличия, состава и состояния которых зависят условия труда, функционирование машин и оборудования.

 

ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Денежные потоки отражают фактические поступления выручки от продаж и фактическую оплату понесенных затрат. Анализ движения денежных средств показывает возможность ежемесячных выплат на покрытие долга с сохранением платежеспособности предприятия.

 

График 9. Движение денежный средств.

 

Формирование потока по операционной деятельности, проводилось на основе входных данных по производственной программе. Денежные поступления от операционной деятельности представлены в расчетном периоде с начала эксплуатационного этапа. Поступления ожидаются от реализации основных видов деятельности по проекту в виде выручки от реализации услуг. Возмещение НДС из государственного бюджета по капитальным вложениям не предусматривается.

Формирование потока по инвестиционной деятельности производилось только исходя из инвестиционных затрат. Окупаемость инвестиционных ресурсов, а также значительная, учитывая масштабы проекта, величина чистого денежного потока, позволяют сделать вывод о целесообразности реализации данного инвестиционного проекта.

Таблица 5.

Балансовый отчет.

 

 

Таблица 5.

Отчет о движении денежных средств

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (МЕСТНАЯ ВАЛЮТА)