Роль привлеченных средств в обеспечении ликвидности и платежеспособности банка

 

Привлеченные средства играют очень важную роль в обеспечении стабильности, ликвидности, доходности и платежеспособности банка.

Ликвидность - это способность активов быстро быть проданными, по цене, близкой к рыночной. Термин «платежеспособность» шире: подразумевается не только возможность превращения активов в быстрореализуемые, а способность юридических и физических лиц полностью выполнять свои обязательства по платежам.

В основе «жизнедеятельности» коммерческого банка лежит прежде всего его ликвидность. В отсутствие ликвидности вряд ли банк может быть платежеспособным. Как показывает практика, потеря банком ликвидности приводит в итоге к его неплатежеспособности, после чего, как следствие, наступает банкротство.

Особенно важно учитывать данное положение при формировании перспектив банковской политики привлечения средств, определении целей и стратегии его деятельности в условиях рыночной неопределенности спроса на банковские ресурсы и поступлений в банк денежных средств.

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает влияние ряд факторов, которые можно разделить на макро - и микроэкономические.

К основным макроэкономическим факторам, определяющим ликвидность и платежеспособность банка, относят, например, геополитическую и макроэкономическую обстановку в стране, совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности, структуру и стабильность банковской системы, состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг.

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка влияют и микроэкономические факторы. К числу основных таких факторов относят ресурсную базу банка, качество вложений, уровень менеджмента, функциональную структуру и мотивацию деятельности банка.

Нужно отметить, что указанные факторы оказывают воздействие в комплексе, причем взаимосвязь наблюдается как в отдельных группах, так и между группами.

К числу факторов внутреннего порядка относятся: собственный капитал банка, качество его активов, качество депозитов, зависимость от внешних источников, сопряженность активов и пассивов по срокам, грамотный менеджмент, имидж.

Определяющим степень ликвидности банка является качество его депозитной базы. Депозитную базу образуют средства юридических и физических лиц на расчетных и текущих счетах, в срочных депозитных и сберегательных вкладах. Критерием качества депозитов (до востребования, срочных и сберегательных) является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк.

Ликвидность банка обусловливается также его зависимостью от внешних источников, которыми, например, являются межбанковские кредиты, которые в разумных пределах не представляют угрозы для ликвидности, а позволяют устранить текущий недостаток ликвидных средств. Но, в случае, когда межбанковский кредит занимает основное место в привлеченных ресурсах, кризис на межбанковском рынке может привести к банкротству банка.

Серьезное влияние на ликвидность банка оказывает сопоставление активов и пассивов по суммам и срокам. Необходимо внимательно следить за тем, чтобы суммы и сроки инвестирования денежных средств не сильно отличались от тех, на которые банк их получил от клиентов.

К внутренним факторам, от которых зависит степень ликвидности банка, относится менеджмент. Высокий уровень менеджмента предполагает наличие квалифицированных специалистов, создание необходимой информационной базы, а также понимания руководством банка необходимости создания системы управления деятельностью банка.

Еще один фактор - имидж. Положительный имидж банка позволяет ему иметь преимущества перед другими банками в привлечении ресурсов и, таким образом, быстрее устранить недостаток в ликвидных средствах. Банку с хорошей репутацией легче обеспечивать стабильность своей депозитной базы. Он имеет больше возможностей устанавливать контакт с финансово устойчивыми клиентами, а, значит, обладать более высоким качеством активов.

Крупные банки с устойчивой репутацией осуществляют управление ликвидностью через управление пассивами. Вопрос ликвидности решается путем привлечения кредитных ресурсов от других банков либо за счет привлечения депозитов, например, в момент повышенной потребности в ликвидных средствах может значительно измениться общая экономическая ситуация, в результате чего повысятся цены на финансовые ресурсы, обострится проблема наличия свободных денежных средств у финансовых институтов и вкладчиков. При этом высока вероятность того, что межбанковские кредиты будут получены по более дорогой цене. Чтобы избежать подобных негативных последствий, крупные банки строят систему устойчивых партнерских отношений с различными финансовыми организациями на основе различных форм и методов привлечения средств.

Таким образом, ликвидность банка - это качественная характеристика деятельности банка, обусловленная множеством факторов, находящихся в постоянном изменении.

Для улучшения своей ликвидности и привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк различного рода депозитов (вкладов), разрабатывается специальный документ - депозитная политика банка. Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и исходя из перспектив развития и на базе таких документов, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств.

Депозитная политика банка - совокупность мероприятий, обеспечивающих нужды коммерческих банков в финансовых ресурсах и позволяющих держать на необходимом уровне процентную маржу, т.е. положительную разницу между процентными доходами и процентными расходами.

Решения в области управления пассивами воздействуют на прибыльность разными способами: путем определения расходов связанных с такими затратами, как обработка чеков, оплата труда служащих и расходы на основные фонды, а также воздействием на доходы от деятельности как, например, сбор за обслуживание депозитов; расходов, связанных с выплатой процентов по заемным средствам. Они оказывают влияние и на риски, связанные с изменением процентной ставки, и на риски ликвидности тем, что определяют чувствительность пассивов к изменениям процентных ставок и легкость доступа к приобретаемым средствам.

Для улучшения ликвидности банк разрабатывает методику привлечения средств, например, для начала руководство банка выбирает генеральную линию: то ли банк выберет в качестве своих потенциальных клиентов частных депозитов - «розничных» клиентов, то ли «оптовых» - коммерческие фирмы и правительственные органы, то ли и тех, и других. Такой выбор очень важен, так как клиентура банка влияет на вид предоставления банковских продуктов, например, какие депозиты предоставлять, под какие проценты и т.д.

Следующий шаг - установление цены при торговле банковскими пассивами. Стратегии в области цен оказывают влияние на составы счетов через сборы, взимаемые за услуги, требования в отношении минимального остатка и выплачиваемые ставки процентов. Плата за услуги может взиматься либо ежемесячно, либо за каждую сделку, либо сочетать и тот и другой сбор вместе. Многие банки для того, чтобы ограничить число мелких счетов выставляют весьма высокие требования к минимальному остатку, а за счета с малыми остатками взимают высокие ежемесячные сборы за услуги. Банки поощряют клиентов за сведение всех средств воедино (концентрацию средств на одном счете): например, могут поставить процентную ставку в зависимость от размера депозита.

При анализе пассивов банка важной составляющей является процентная политика. Проценты по вкладам выступают стимулом для выбора формы хранения денежных средств. Максимальное вовлечение денежных средств населения во вклады, возможно при выборе привлекательной для вкладчика процентной политики. При этом учитываются следующие основные принципы:

·   получение банком прибыли;

·   обеспечение социально-экономической защищенности вкладчиков;

·   достижение оптимального объема привлечения средств во вклады.

Одним из направлений улучшения процентной политики служит совершенствование стимулирования стабильного и длительного срока хранения денежных средств, также возмещение населению потерь от инфляции.

Таким образом, при формировании процентной политики банка важно руководствоваться следующими принципами:

·   Процентная ставка должна быть связана со сроком хранения средств. Цель данного увязывания - привлечение средств населения на более длительные сроки.

·   Процентные ставки по активным операциям должны быть выше процентных ставок по пассивным операциям. Размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности.

·   При назначении процентных ставок по депозитам действует также всеобщий закон конкуренции. Заниженная по сравнению с конкурентами процентная ставка отталкивает клиента, а завышенная вселяет в него вполне обоснованные подозрения.

·   Уровень процентов должен находиться в зависимости от состояния спроса и предложения на кредитные ресурсы. Повышение спроса должно определять повышение процентных ставок по активным операциям.

·   Процентная ставка также должна увязываться с суммой депозита. Общий принцип - чем больше сумма, тем больше ставка. Наивысшим отражением этого принципа являются так называемые «номерные вклады», когда процентная ставка устанавливается по индивидуальному договору банка с клиентом.

·   В условиях инфляции проценты должны выполнять гарантийную - страховую роль, быть формой социально-экономической защиты вкладчиков.

Таким образом, мы установили, что депозиты играют важную роль в привлечении средств в целях обеспечения ликвидности, платежеспособности и доходности, но они имеют и ряд существенных недостатков и прежде всего в плане воздействия на ликвидность банка:

·   основным субъектом депозитных банковских операций является не сам банк, а вкладчик свободных денежных средств. Поэтому при необходимости дополнительного привлечения денежных ресурсов при их физическом отсутствии на депозитном рынке банк оказывается в достаточно сложном положении;

·   привлекая денежные средства в депозиты, банки обязаны держать соответствующие резервы и оплачивать их страхование;

·   привлечение депозитов связано со значительными маркетинговыми усилиями коммерческих банков;

·   для отдельного региона, в котором функционирует конкретный коммерческий банк, общий объем свободных денежных средств, которые можно было бы привлечь во вклады, - величина весьма неустойчивая и в ряде случаев ограниченная.

Таким образом, привлеченные средства играют очень важную роль в обеспечении стабильности, ликвидности, доходности и платежеспособности банка. Банки для обеспечения своей ликвидности в целях своевременного погашения долговых обязательств и снижения риска неплатежеспособности разрабатывают депозитную политику, так как должны всегда быть в состоянии постоянной готовности к непредвиденным обстоятельствам - неожиданному оттоку депозитов, неожиданным заявкам на предоставление кредита и т.д.

 

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться: