Глава 3 Анализ экономических показателей деятельности предприятия.

3.1 Анализ экономических показателей деятельности ЗАО ТПК " ФЕЛИКС"

Анализ основных показателей деятельности предприятия ЗАО ТПК " ФЕЛИКС" выявил следующие результаты, представленные в таблице.

Таблица 3 - Динамика показателей работы ЗАО ТПК " ФЕЛИКС"

Наименование	Ед.	Годы
Показателей	изм.	2012г.	2013г.	2014г.
1. Объём товарооборота	Млн.р.	4467, 00	6345, 00	9456, 00
2. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов	Млн.р.	180, 00	201, 00	230, 50
3. Численность персонала	Чел.
4. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	Млн.р.	3573, 60	5076, 00	7564, 80
5. Прибыль от реализации (валов.)	Млн.р.	893, 40	1269, 00	1891, 20
6. Чистая прибыль	Млн.р.	731, 2	1039, 5	1549, 8
7. Фонд заработной платы	Млн.р.	864, 00	1080, 00	1188, 00
8. Выработка на одного работающего	Млн.р.	11, 36	15, 08	21, 00
10. Рентабельность продаж	%
-прибыль от реализации	20, 0	20, 1	20, 2
-чистая прибыль		16, 36	16, 38	16, 39
11. Рентабельность всего капитала
-балансовая прибыль	%
-чистая прибыль

 

Объём товарооборота за исследуемый период с 2012 по 2014гг. увеличился на 4989 млн. р. или на 211% что является очень положительным моментом в развитии предприятия.

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, также увеличилась на 50, 5 млн.р. или на 128% и в 2013 г составила 230, 5 млн.р.

Численность персонала также прогрессивно росла и составила в 2013г 4502 человек, что, в свою очередь, сопровождалось ростом фонда оплаты труда. За исследуемый период он вырос на 324 млн.р. или на 137, 5%.

Прибыль от реализации увеличилась в 2014г. по сравнению с 2013г. на 375, 6 млн. р., а в 2013г. составила 1891, 20 млн.р.

Чистая прибыль увеличилась в 2013г. по сравнению с 2014г. на 308, 5 млн. р., а в 2014г. составила 1549, 8 млн.р. В 2014г увеличилась на 510, 3 млн.р. по сравнению с 2013г.

Выручка мебельных фабрик «ФЕЛИКСа» в 2013 г. достигла 2 153 млн. р., что на 29, 2 % больше, чем в 2012г (1668, 99 млн.р.), а в 2007г она увеличилась на 30% и составила 2798, 9 млн.р.

Показатели рентабельности в ЗАО ТПК " ФЕЛИКС" являются хорошим наглядным примером развития предприятия, так в 2013г рентабельность продаж (рассчитанная по чистой прибыли) составила 16, 39%, что на 0, 03 больше, чем в 2005г. (16, 36%), а в 2006г рентабельность достигала 16, 38%.

Рентабельность продаж показывает прибыль на одну денежную единицу продаж. Величина данного показателя на 01. 01. 2012г. составляет 20, 2% и 16, 39%, рассчитанного по прибыли от реализации и чистой прибыли соответственно. За исследуемый период величина показателя, рассчитанного по прибыли от реализации увеличилась на 1, 04%, а рассчитанного по чистой прибыли увеличилась на 0, 25%.

Рентабельность активов (рентабельность всего капитала) характеризует степень эффективности использования имущества организации и показывает способность активов генерировать доходы.

 

Таблица.. – Прибыль (убыток) от реализации товаров и услуг ЗАО ТПК ’’ФЕЛИКС”

 

Показатели	2012г.	2013г.	2014г. по сравнению с 2005г.	2014г.	2014г. по сравнению с 2013г.
1. товарооборот (выручка (нетто от реализации без НДС), млн.р.	4467, 0	6345, 0	1878, 0	9456, 0	3111, 0
2. себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, млн.р.	3573, 60	5076, 00	1502, 4	7564, 80	2488, 8
3. валовая прибыль, млн.р..:	893, 40	1269, 00	375, 6	1891, 20	622, 2
в % к товарообороту	20, 0	20, 1	0, 1	20, 2	0, 1
4. коммерческие расходы (издержки обращения), млн.р.	2, 25	2, 37	0, 12	2, 43	0, 06
в % к товарообороту	0, 05	0, 04	-0, 01	0, 03	-0, 01
5. прибыль (убыток) от продаж, млн.р.:	891, 20	1266, 6	375, 4	1888, 8	622, 2
в % к товарообороту	20, 0	20, 1	0, 1	20, 2	0, 1

 

Объём товарооборота за исследуемый период с 2012 по 2014гг. увеличился на 4989, 0 млн. р. или 211, 7%. Увеличение товарооборота является положительным моментом для фирмы, так как свидетельствует о её развитии.

За исследуемый период наблюдалось увеличение валовой прибыли. В 2006г. она увеличилась на 375, 6 млн. р., а в 2007г. увеличилась на 622, 2 млн. р. и достигла 1891, 20 млн.р.

Таблица 15. - Динамика показателей доходов и расходов от реализации продукции ЗАО ТПК ’’ФЕЛИКС”

 

Показатели	Значение	Абсолютное отклонение (+, -)	Темп роста, %
2012 год	2013 год	2014 год	от	от	к	к
1. Выручка от продаж, млн. руб.	4467, 0	6345, 0	9456, 0			211, 6	149, 0
2. Себестоимость продаж, млн. руб.:	3573, 6	5076, 0	7564, 8	3991, 2	2488, 8	211, 7	149, 1
3. Коммерческие расходы, млн. руб.	2, 25	2, 37	2, 43	0, 18	0, 06	108, 0	102, 5
4. Управленческие расходы, млн. руб.	7, 4	8, 2	8, 9	1, 5	0, 7	120, 3	108, 5
5. Прибыль от продаж, млн. руб.	891, 2	1266, 6	1888, 8	998, 1	622, 2	211, 9	149, 1

 

 

Прибыль от продаж также постепенно повышалась и к концу отчетного периода составила 1888, 8 млн. руб. с темпом роста 211, 9% (относительно 2012г).

Таблица 16 - Динамика показателей прибыли ЗАО ТПК ’’ФЕЛИКС”

Показатели	Значение	Абсолютное отклонение (+, -)	Темп роста, %
2005 год	2006 год	2007 год	от	от	2007 к 2005	к
1. Валовая прибыль, млн. руб.	893, 4	1269, 0	1891, 2	997, 8	622, 2	211, 5	149, 1
2. Прибыль от продаж, млн. руб.	891, 2	1266, 6	1888, 8	998, 1	622, 2	211, 9	149, 1
3. Прибыль до налогообложения, млн. руб.	891, 2	1266, 6	1888, 8	998, 1	622, 2	211, 9	149, 1
4. Чистая прибыль, млн. руб.	731, 2	1039, 5	1549, 8	818, 6	510, 3	211, 9	149, 1

 

 

Прибыль представляет собой эффект от хозяйственной деятельности, а для её оценки рассчитывают относительную эффективность хозяйствования в виде показателей рентабельности, путём сопоставления прибыли или чистого потока денежных средств к затратам и ресурсам. Использование различных показателей позволяет не только оценить экономическую эффективность работы предприятия, но и оценить отдельные стороны его деятельности (эффективность использования отдельных видов ресурсов или затрат).

Расчёт показателей, характеризующих рентабельность " ЗАО ТПК ’’ФЕЛИКС” приведён в таблице …

Таблица 11 – Расчёт показателей рентабельности " ЗАО ТПК ’’ФЕЛИКС”

 

Показатель	Смысловая формула	2013г.	2014г.	Изм.	2007г.	Изм.
Рентабельность продаж, % Числитель – прибыль от реализации Знаменатель – чистая прибыль
Рентабельность торгового персонала, млн. руб./чел. Числитель – чистая прибыль Знаменатель – численность торгового персонала		(18, 6)	(24, 7)		(34, 4)
Рентабельность всего капитала, % Числитель – балансовая прибыль Знаменатель – чистая прибыль

 

 

Рентабельность продаж показывает прибыль на одну денежную единицу продаж. Величина данного показателя на 01. 01. 2008г. составляет 2, 84% и 2, 63%, рассчитанного по прибыли от реализации и чистой прибыли соответственно. За исследуемый период величина показателя, рассчитанного по прибыли от реализации, уменьшилась на 0, 45 пунктов, а рассчитанного по чистой прибыли увеличилась на 13 пунктов.

Рентабельность активов (общая рентабельность капитала) характеризует степень эффективности использования имущества организации и показывает способность активов генерировать доходы

Рентабельность, рассчитанная по отношению к численности занятых в фирме работников, характеризует эффективность использования рабочей силы и показывает размер полученной прибыли в расчёте на одного работника, что составляет по итогам 2007г 327661 руб./чел (в 2006г - 235391, 2 руб./ чел.; в 2005г – 177315, 52) и имеет положительную тенденцию к увелечению.

 

Планы компании на текущий год.

В 2015 году компания " ФЕЛИКС" рассчитывает закрепить успехи и освоить новые направления деятельности. В первом квартале компания приступила к выпуску моделей с элементами из массива, с отделкой из натуральной кожи, а также с использованием гнутых фасадов. На фанерном производстве будет планомерно увеличиваться объемы выпуска фанеры. Кроме того, начнется производство латофлекса и ламелей (гнутоклееных изделий, используемых в качестве пружин в изготовлении каркасов мягкой мебели).

В сфере торговли планируется внедрение очередного блока Axapta - по управлению взаимоотношениями с клиентами (CRM). Этот модуль позволит организовать единую клиентскую базу данных. Она сконцентрирует в себе информацию о клиентах компании, благодаря чему будут созданы условия для дальнейшего развития гибкой скидочной и ценовой политики " ФЕЛИКСА", обеспечивающей индивидуальный подход к потребностям каждого заказчика.

Отмечу, что за последние годы масштабы компании значительно выросли, и на смену развитию экстенсивным способом сегодня взят курс на развитие интенсивное: оптимизация действующих процессов и совершенствование существующих направлений деятельности. Такова стратегия компании на ближайшие несколько лет.

 

 

⇐ Предыдущая123456Следующая ⇒

Поделиться:

Популярное:

1. Cущность и структура экономических систем
2. E) Способ взаимосвязанной деятельности педагога и учащихся, при помощи которого достигается усвоение знаний, умений и навыков, развитие познавательных процессов, личных качеств учащихся.
3. I. СУЩНОСТЬ И ЦЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИРМЫ
4. II. ЦЕЛИ, ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ЗАДАЧИ ПРОФСОЮЗА
5. II.2 Проблемы организации подросткового досуга и творческой деятельности (по результатам социологического исследования в КДЦ «Рассвет»)
6. III. Организация деятельности службы
7. V. ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНОВ ПРОФСОЮЗА
8. V1: Правовые основы профессиональной деятельности
9. VI. УСЛОВИЯ, ПРАВА И ГАРАНТИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОФСОЮЗОВ
10. А. Можно ли применить теорию потребительского поведения в практической деятельности фирмы?
11. А. Основные принципы создания и деятельности союза
12. Авиационная, космическая психология анализирует психологические особенности деятельности летчика, космонавта.