|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
|
|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
Оценка кредитоспособности ООО «Стройсервис» по методике ЗАО «ВОКБАНК»
Оценка кредитоспособности ООО « Стройсервис» будет производится согласно методике ЗАО «ВОКБАНК», описанной в п.2.2 и Регламенту к предоставлению кредита, который представлен в Приложении 1. Параметры заявки на кредит отражены в Таблице 2.3.1: Таблица 2.3.1:
Цель кредита. ООО «Стройсервис» обратилось с просьбой о предоставление кредитной линии в форме «овердрафт» на 1 год с лимитом 5000 тыс. руб., сроком пользования кредитами до 30 дней, по ставке 12 % годовых. Запрашиваемые денежные средства планируется направлять на пополнение оборотных средств, в том числе на закупку строительных материалов у производителей. Сведения о предприятии. Клиент является юридическим лицом, созданным в 2005 году в форме общества с ограниченной ответственностью – далее ООО «Стройсервис», резидент, адрес юридического и фактического месторасположения: 608000 Нижегородская обл., Н.Новгород ул. Суздальская 12, ИНН 5205004372, ОГРН 1025201018017, открыт счет в банке ЗАО «ВОКБАНК» - 40702810300000016203, принят на обслуживание 15 июня 2005 года, тип деятельности – оптовая торговля строительными материалами, количество работающих 20 человек, телефон: (831) 5-13-13, (831) 431-29-69; контактное лицо, уполномоченное заниматься вопросом кредитования – Круглов С.А. Уставной капитал и состав учредителей. § Величина уставного капитала – 10 000 рублей § Величина оплаченной части уставного капитала – 10 000 рублей Таблица 2.3.2
Основным направлением деятельности предприятия является оптовая торговля строительными материалами. Предприятие также осуществляет транспортные услуги по доставке стройматериалов. Таблица 2.3.3
Основные виды деятельностиуказаны в Таблице 2.3.4: Таблица 2.3.4
Основные поставщики представлены в Таблице 2.3.5: Таблица 2.3.5
Основные покупатели отражены в Таблице 2.3.6: Таблица 2.3.6
В контрактах на закупку и реализацию строительных материалов суммы поставок не определены, стоимость, и объем каждой партии товара определяется дополнительными соглашениями к договорам поставки. Объем поставок зависит от стоимости и спроса розничных покупателей на стройматериалы. Обязательства по оплате товаров сторонами договоров соблюдаются. Неплатежеспособных покупателей не имеется. Кредитная история. ООО «Стройсервис» пользуется кредитами ЗАО «ВОКБАНК» с августа 2007 г. За период кредитования предприятием не было допущено случаев просрочки задолженности по кредитам и процентам. Все обязательства выполнялись в установленные сроки и досрочно. В настоящее время у ООО «Стройсервис» действует кредитный договор № 3211 от 27.08.2011г. на следующих условиях: - лимит задолженности 17 000 тыс.руб. - срок полного погашения – 26.08.2013г. - процентная ставка при выдаче была установлена в размере 20% годовых, с 12.10.2011г. ставка была снижена до 18% годовых с 01.07.2012г., ставка снижена до 15% годовых. - предельный срок кредитования – 6 месяцев - Ссудная задолженность по состоянию на 23.07.2010г. – 17 000 тыс.руб. Все обязательства исполняются в установленные сроки. Обеспечение запрашиваемого кредита. В качестве обеспечения предлагается оформить поручительство учредителя ООО «Стройсервис» Бобкова А.Г. Бобков А.Г. является индивидуальным предпринимателем, род деятельности – розничная продажа строительных материалов через сеть магазинов в г.Н.Новгороде и Нижегородской области. Определение лимита кредитования. ООО «Стройсервис» имеет расчетный счет в ЗАО «ВОКБАНК». Среднемесячное поступление на расчетный счет за период (июль-сентябрь 2012г.) составило 36 729, 2 тыс. руб. Размер лимита кредитования в соответствии с «Положением о проведении операций по овердрафтному кредитованию в ЗАО «ВОКБАНК» не должен превышать 30% от среднемесячной суммы поступлений за последние три месяца или 11 018, 8тыс. руб.Таким образом, предоставление кредита в виде «овердрафт» в сумме 5 000 тыс. руб. удовлетворяет данному требованию. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «Стройсервис». Объемы реализации и финансовый результат за анализируемый период представлены в Приложении 2. Объем реализации за 1 полугодие 2012 г. (113795 тыс. руб.) снижен по сравнению с соответствующим периодом 2011г. (151437 тыс. руб.) на 37642 тыс. руб., или 24, 9 %. На снижение объема реализации в текущем году оказали влияние следующие причины: 1. 1.02.2012 расторгнут договор на поставку строительных материалов с одним из основных покупателей ЗАО «ТЕРЕМ». 2. У ЗАО «Мемфис» в первом квартале 2012 года наблюдались финансовые трудности, связанные с отвлечением средств от основного вида деятельности – начались задержки оплаты за поставленную продукцию. ООО «Стройсервис» решило приостановить поставки продукции. В настоящее время ситуация разрешилась. С сентября 2012 года поставки продукции возобновились, оплата осуществляется в полном объеме и в оговоренные договором сроки. Таким образом, снижение объемов реализации не является негативным фактором - показатели рентабельности имеют тенденцию к росту. Деятельность предприятия по итогам 1 полугодия 2012 г. прибыльна – чистая прибыль составила 521 тыс. руб. Убыток 1 квартала связан с тем, что в период с 01.01.2012-по 29.02.2012г проводились работы по текущему ремонту здания, где находится склад продукции ООО «Стройсервис». Согласно оперативным данным по итогам работы за 9 месяцев 2012г. объем реализации составит 210 852 тыс. руб. (ниже по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 12, 7 %), чистая прибыль – 809 тыс. руб. Структура баланса ООО «Предприятие» представлена в Приложении № 3. Валюта баланса на указанные выше даты колеблется за счет таких статей как остатки товаров в активе баланса и кредиторская задолженность в пассиве баланса. По балансу на 01.07.2012 г.: - Валюта баланса – 49 919 тыс. руб. - Недостаток собственных оборотных средств – 2890 тыс. руб. - постоянно сокращается. Активы: - наибольший удельный вес приходится на оборотные средства (43 833 тыс. руб.) – 87, 81% к валюте баланса, из них доля товаров для перепродажи составляет 15239 тыс. руб. (30, 53%), краткосрочной дебиторской задолженности (15 575 тыс. руб.) – 31, 20% к валюте баланса, краткосрочные финансовые вложения (12 237 тыс. руб.) – 24, 51%, денежные средства (441 тыс. руб.) - 0, 88%. - внеоборотные активы составляют (6 086 тыс. руб.) – 12, 19% валюты баланса и представлены основными средствами (5 386 тыс. руб.), незавершенным строительством (695 тыс. руб.), нематериальными активами (5 тыс. руб.). - Дебиторская задолженность на 01.07.2012 г. составляет 15 575 тыс. руб. (31, 20% к валюте баланса), из них просроченная – 72 тыс. руб. или 0, 5% от дебиторской задолженности. Пассив: - основную часть составляют краткосрочные обязательства 93, 60% пассивов (46 725 тыс. руб.), из них краткосрочные займы (20 812 тыс. руб.) составляют 41, 69% валюты баланса, кредиторская задолженность (25 913 тыс. руб.) – 51, 91%, в том числе перед поставщиками и подрядчиками (25 366 тыс. руб.) – 50, 81%, прочие кредиторы (104 тыс. руб.) – 0, 21%, задолженность перед персоналом, бюджетом, внебюджетными фондами - 443 тыс. руб. или 0, 89% пассивов и является текущей; - собственные средства предприятия в сумме 3 196 тыс. руб. (6, 40% пассивов) представлены уставным капиталом в сумме 10 тыс. руб. (0, 02%) и нераспределенной прибылью 3 186 тыс. руб. (6, 38%). - Кредиторская задолженность на 1.07.2012 составляет 25 469 тыс. руб., из них просроченная 71 тыс. руб. или 0, 3 % от общей суммы задолженности. Показатели, характеризующие финансовое состояние предприятия представлены в Таблице 2.3.7 (рассчитаны по формулам, представленным в п. 1.2 и п. 2.2). Таблица 2.3.7
Профессиональное суждение о классификации качества ссуды и определению расчетного резерва на возможные потери по ссудам. Для оценки финансового состояния Заемщика проанализированы данные бухгалтерской отчетности на 01.10.2011 г., 01.01.2012 г., 01.04.2012 г. и 01.07.2012 г. Итоги проведенного анализа отражены в Таблице 2.3.8 (в баллах): Таблица 2.3.8
Согласно «Методике определения (оценки) финансового положения заемщиков ЗАО «ВОКБАНК», финансовое состояние ООО «Стройсервис» на все отчетные даты оценивается как «хорошее» (9-10 баллов). По состоянию на 15.11.2012 г. новых сведений о финансовом состоянии Заемщика нет. Негативных явлений, способствующих ухудшению финансового состояния Заемщика в ближайшей перспективе, не установлено. Таким образом, финансовое состояние предприятия оценивается как «хорошее». Согласно пункту 3.8. Положения ЦБ РФ № 254-П при оценке ссуды до определенного договором срока выплаты процентов и (или) суммы основного долга при оценке финансового состояния как «хорошее» обслуживание долга может быть оценено как «хорошее». Значит, задолженность по запрашиваемому кредитному продукту должна быть отнесена к1 категории качества (стандартные) без начисления расчетного резерва на возможные потери по ссуде. Принимая во внимание вышеизложенное, считается возможным рассмотрение на кредитном комитете ЗАО «ВОКБАНК» вопроса об открытии кредитной линии ООО «Стройсервис» по следующим параметрам: · Лимит овердрафта – 5000, 0 тыс. руб. · Срок действия линии – 12 месяцев · Предельный срок непрерывной задолженности – 30 календарных дней · Цель кредита – пополнение оборотных средств · Обеспечить ежемесячное поступление денежных средств на расчетный счет в ЗАО «ВОКБАНК» для поддержания лимита овердрафта в размере не менее 22 000, 0 тыс. руб. · процентную ставку установить в размере 12% годовых · Комиссия за выдачу кредита (единовременная) – 0, 5% (25 000 руб.) · График уплаты процентов – ежемесячно не позднее последнего рабочего дня месяца. · Дополнительное обеспечение – поручительство учредителя ООО «Стройсервис» Бобкова А.Г. · Отнести ссудную задолженность при выдаче к 1 категории качества (стандартные) без начисления расчетного резерва на возможные потери по ссуде.
Популярное:
|
Последнее изменение этой страницы: 2016-06-05; Просмотров: 713; Нарушение авторского права страницы