Глава 3: Проблемы методики оценки кредитоспособности корпоративных клиентов ЗАО «ВОКБАНК» и пути их решения

Достоинства и недостатки методики оценки кредитоспособности ЗАО «ВОКБАНК»

Как уже было сказано ранее, в банковской практике не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности, каждый банк разрабатывает самостоятельную методику, но в рамках Положения № 254П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». И любая из них несет в себе как положительные черты, так и отрицательные, которые тем или иным путем влияют на процесс выдачи кредитов в общем. Оценка кредитоспособности ЗАО «ВОКБАНК» не исключение. Положительными моментами хочется отметить то, что оценка финансового состояния производится очень подробно. Это необходимо для того, чтобы выявить в структуре активов и пассивов баланса заемщика факторов (тенденций), которые негативно влияют на показатели его финансово-хозяйственной деятельности, способны вызвать объективный риск потерь Банка в связи с неисполнением по указанным причинам заемщиком своих обязательств - по возврату кредита, уплате процентов, возмещению расходов, уплате вознаграждения и т.п., либо угрозы такого неисполнения.

Оценка финансового состояния заемщика - юридического лица в ЗАО «ВОКБАНК» осуществляется посредством анализа таких параметров финансово-хозяйственной деятельности организации, как финансовая устойчивость, платежеспособность и эффективность деятельности, с расчетом таких коэффициентов, как коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами, коэффициента покрытия, коэффициента рентабельности собственного капитала. Результатом чего и определяется категория финансового состояния заёмщика путём суммирования баллов, которая определит его как «хорошее», «среднее» или «плохое». Затем находится величина расчетного резерва внутри категорий качества, которая проводится с учетом оценки отрицательных и положительных факторов деятельности предприятия.

Также положительным моментом является требуемый минимальный пакет документов, который потенциальный заемщик должен предоставить для вынесения предварительного решения по выдаче ему кредита, что является еще одним плюсом данной методики.

Перечень первичных документов, предоставляемых Заемщиком для получения кредита в ЗАО «ВОКБАНК»(для юридических лиц):

1. Копии учредительных документов Заемщика с изменениями (Устав, Договор об учреждении общества).

2. Копия Свидетельства о государственной регистрации (в случае, если организация была зарегистрирована до 01.07.02, предоставляется копия Свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.02).

3. Копия Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе.

4. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц о юридическом лице.

5. Документы (протоколы общего собрания учредителей/ совета директоров/ акционеров, решения единственного участника/акционера, доверенности и т.п.), подтверждающие назначение на должность и полномочия лиц, действующих от имени юридического лица.

6. Приказ о назначении главного бухгалтера. В случае отсутствия в штате счетного работника, - предоставляется приказ о возложении обязанностей по ведению бухгалтерского учета на руководителя.

7. Копии паспортов учредителей, поручителей, лиц, имеющих право подписи (руководителя и главного бухгалтера).

8. Официальная бухгалтерская отчетность (Бухгалтерский баланс и Отчет о прибылях и убытках) на (3)три последние отчетные даты, предшествующие предоставлению кредита, с отметкой налоговой инспекции, или протоколом входного контроля, или квитанцией об оплате почтовых услуг, в случае направления документов в налоговую инспекцию почтой.

9. В случае если поручителем или залогодателем выступает третье лицо копия регистрационного пакета.

К плюсам данной методики можно отнести и небольшое время рассмотрения заявки на получение кредита. Кредитная заявка рассматривается службами Банка в следующие сроки:

- сотрудниками ОЭБ – в течение 3-х рабочих дней с момента получения пакета документов от УПБП;

- сотрудниками ЮО – в течение 5-ти рабочих дней с момента получения пакета документов от УПБП;

- сотрудниками ОРЗ – в течение 3-х рабочих дней с момента получения пакета документов от УПБП;

- сотрудником ОКЮ (Мидл-офис) совместно с сотрудниками ЮО и ОЭБ и/или соответствующим подразделением ДО (при необходимости - с другими подразделениями Банка) в течение 7 рабочих дней с момента получения полного пакета документов.

Чтобы еще больше ускорить процесс рассмотрения, документы помимо предоставления на бумажных носителях, могут быть представлены в Банк в электронном виде, в том числе по электронной почте. Адрес электронной почты доводится до сведения Заемщика при первом обращении Клиента. Это достаточно удобно и быстро. Но, конечно же, к моменту оформления кредитных и сопутствующих договоров все документы должны быть предоставлены на бумажных носителях, заверенных надлежащим образом. В зависимости от наличия в Банке актуального пакета документов Клиента по ранее предоставленным кредитам или при иных обстоятельствах исключительного характера, перечень документов может быть и сокращен.

Что касается отрицательных сторон методики оценки кредитоспособности ЗАО «ВОКБАНК», то можно отметить то обстоятельство, что имеется затруднение в работе с теми объектами, которые имеют нестандартную систему налогообложения – у них отсутствует стандартная отчетность. То есть по данной методике такие предприятия очень трудно анализировать. А важно то, что эта система развивается, и всё больше и больше предприятий придерживаются именно её. Благодаря ей, у организаций увеличиваются лимиты выручки, упрощается структура налогов, ликвидируются административные барьеры, уменьшается объем отчетности, наблюдается экономия, например, требуется меньше сотрудников, тем самым уменьшаются затраты на выплату заработной платы, в том числе и другие издержки - вследствие чего доход растет.

В Банке отсутствует критерии оценки, которые выявляли бы те стороны деятельности клиента, которые отражают квалификацию и опыт его менеджеров, а так же состояние рынка, в условиях которого он работает. Также не уделяется должного внимания репутации клиента, которая сложилась за всю деятельность его работы в той или иной сфере. Поскольку может сложиться такая ситуация, когда клиент не сможет, например, предоставить все сведения (документы) в полном объеме по своему бизнесу. И банк, будучи проинформирован о том, что данный клиент является одним из лидеров на рынке, что его кредитуют другие банки, у него положительная кредитная история, может пойти ему навстречу и сократить пакет документов или разрешить донести недостающие документы в ближайшее время. Тем самым клиент не будет потерян.

Таким образом методика оценки кредитоспособности юридических лиц ЗАО «ВОКБАНК» имеют следующие достоинства и недостатки:

Достоинства:

· Подробный анализ финансовых результатов деятельности заемщика, посредством анализа финансовых и иных документов, за отчетный и предшествующие периоды;

· Расчет ключевых показателей финансово-хозяйственной деятельности;

· Минимальный пакет документов, предоставляемых в банк;

· Возможность предоставления документов в электронном виде;

· Небольшое время рассмотрения заявки на получение кредита.

Недостатки:

· Недостаточное внимание уделяется качественным характеристикам заемщика (деловая репутация, личность руководителя, квалификация менеджмента и т.д.)

· Трудность в анализе предприятий, использующих нестандартную систему налогообложения;

· Недостаточная проверка достоверности информации, предоставленной заемщиком.

Далее будут представлены пути решения проблем, существующих при применении методики оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков ЗАО «ВОКБАНК».

⇐ Предыдущая 1 2 3 456 Следующая ⇒