ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ЗА ОКТЯБРЬ 2007г.
| № счета
| Наименование счета
| Сальдо на 01.10.2007г.
| Обороты за октябрь
| Сальдо на 31.12.2007г.
| | Дебет
| Кредит
| Дебет
| Кредит
| Дебет
| Кредит
| |
| Основные средства
| -
| -
| 1470500, 00
| -
| 1470500, 00
| -
| |
| Амортизация основных средств
| -
| -
| -
| 188260, 00
| -
| 188260, 00
| |
| Вложения во внеоборотные активы
| -
| -
| 1874572, 00
| 1446930, 00
| 427642, 00
| -
| |
| Материалы
| -
| -
| 166750, 00
| 166750, 00
| -
| -
| |
| НДС по приобретенным ценностям
| -
| -
| 281845, 00
| 281845, 00
| -
| -
| |
| Основное производство
| -
| -
| 1161760, 00
| 8353530, 20
| -
| 7191770, 20
| |
| Общехозяйственные расходы
| -
| -
| 333900, 00
| 333900, 00
| -
| -
| |
| Касса
| -
| -
| 485460, 00
| 485460, 00
| -
| -
| |
| Расчетные счета
| -
| -
| 14000000, 00
| 3255623, 00
| 10744377, 00
| -
| |
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками
| -
| -
| 2417243, 00
| 2071337, 00
| 345906, 00
| -
| |
| Расчеты с покупателями и заказчиками
| -
| -
| 600000, 00
| 600000, 00
| -
| -
| |
| Расчеты по налогам и сборы
| -
| -
| 586385, 00
| 1622374, 94
| | 1035989, 94
| | 68-1
| НДС
|
|
| 513845, 00
| 1525423, 73
| 55302, 76
|
| | 68-2
| НДФЛ
|
|
| 72540, 00
| 72540, 00
|
|
| | 68-3
| Налог на прибыль в ФБ
|
|
|
| 2441, 12
| | 2441, 12
| | 68-4
| Налог на прибыль в ТБ
|
|
|
| 21970, 09
| | 21970, 09
| |
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
| -
| -
| 145080, 00
| 145080, 00
| -
| -
| | 69-1-2
| Страховые взносы на ОСС НС и ПЗ (1, 2%)
|
|
| 66960, 00
| 66960, 00
|
|
| | 69-2-1
| ЕСН для уплаты в Федеральный бюджет (6%)
|
|
| 33480, 00
| 33480, 00
|
|
| | 69-2-2
| Взносы в ПФ на финансирование страховой части трудовой пенсии (10%)
|
|
| 55800, 00
| 55800, 00
|
|
| | 69-3-1
| ЕСН в ФОМС (1, 1%)
|
|
| 61380, 00
| 61380, 00
|
|
| | 69-3-2
| ЕСН в ТФОМС (2%)
|
|
| 11160, 00
| 11160, 00
|
|
| |
| Расчеты с персоналом по оплате труда
| -
| -
| 558000, 00
| 558000, 00
| -
| -
| |
| Расчеты с учредителями
| -
| -
| 4000000, 00
| 4000000, 00
| -
| -
| |
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
| -
| -
| 153400, 00
| 153400, 00
| -
| -
| |
| Уставный капитал
| -
| -
| -
| 4000000, 00
| -
| 4000000, 00
| |
| Продажи
| -
| -
| 10000000, 0
| 10000000, 0
| -
| -
| | 90-1
| Выручка
|
|
| | 10000000, 0
|
|
| | 90-2
| Себестоимость продаж
|
|
| 8352520, 2
| |
|
| | 90-3
| НДС
|
|
| 1525423, 73
| |
|
| | 90-9
| Прибыль/убыток от продаж
|
|
| 122056, 07
| |
|
| |
| Прочие доходы и расходы
| -
| -
| 500, 00
| 500, 00
| -
| -
| | 91-2
| Прочие расходы
|
|
| 500, 00
|
|
|
| | 91-9
| Сальдо прочих доходов и расходов
|
|
|
| 500, 00
|
|
| |
| Прибыли и убытки
| -
| -
| 24911, 21
| 122056, 07
| -
| 97144, 86
| | Итого
| 0, 00
| 0, 00
| 49525401, 0
| 49525401, 0
| 13043728, 0
| 13043728, 0
|
Журнал хозяйственных операций за ноябрь 2011г.
| № п/п
| Дата
| Наименование хоз. операции
| Сумма
| Корреспондирующие счета
| Документ
| | Дебет
| Кредит
| |
| 01.11
| Начислен доход согласно банк. дог.
| 100, 00
|
| 91-1
| ПКО
| |
| 02.11
| Получена предоплата от покупателя
| 10000000, 0
|
|
| Выписка банка
| |
| 03.11
| Оплачены поставщику деревянные пластины
| 14160, 00
|
|
| Выписка банка
| |
| 03.11
| Оплачены поставщику алюминиевые вставки
| 4130, 00
|
|
| Выписка банка
| |
| 04.11
| Оплачено поставщику стекловолокно
| 14337, 00
|
|
| Выписка банка
| |
| 03.11
| Оплачена поставщику эпоксидная смола
| 4248, 00
|
|
| Выписка банка
| |
| 04.11
| Оплачен поставщику стойкий пластик
| 8850, 00
|
|
| Выписка банка
| |
| 05.11
| Оплачена поставщику краска
| 9440, 00
|
|
| Выписка банка
| |
| 05.11
| Оплачен поставщику лак
| 141600, 00
|
|
| Выписка банка
| |
| 05.11
| Оприходована краска
| 9440, 00
|
|
| Накладная
| |
| 05.11
| Учтен НДС
| 1699, 20
|
|
| Счет-фактура
| |
| 05.11
| Краска списана в производство
| 9440, 00
|
|
| Требование
| |
| 05.11
| НДС принят к зачету
| 1699, 20
| 68-1
|
|
| |
| 06.11
| Оприходован лак
| 141600, 00
|
|
| Накладная
| |
| 06.11
| Учтен НДС
| 25488, 00
|
|
| Счет-фактура
| |
| 06.11
| Лак списан в производство
| 141600, 00
|
|
| Требование
| |
| 06.11
| НДС принят к зачету
| 25488, 00
| 68-1
|
|
| |
| 06.11
| Оприходованы деревянные пластины
| 12000, 00
|
|
| Накладная
| |
| 06.11
| Учтен НДС
| 2160, 00
|
|
| Счет-фактура
| |
| 07.11
| Деревянные пластины списаны в производство
| 12000, 00
|
|
| Требование
| |
| 07.11
| НДС принят к зачету
| 2160, 00
| 68-1
|
|
| |
| 08.11
| Оприходованы аллюминиевын вставки
| 3500, 00
|
|
| Накладная
| |
| 08.11
| Учтен НДС
| 630, 00
|
|
| Счет-фактура
| |
| 08.11
| Алюминиевые вставки списаны в производство
| 3500, 00
|
|
| Требование
| |
| 08.11
| НДС принят к зачету
| 630, 00
| 68-1
|
|
| |
| 09.11
| Оприходовано стекловолокно
| 12150, 00
|
|
| Накладная
| |
| 09.11
| Учтен НДС
| 2187, 00
|
|
| Счет-фактура
| |
| 09.11
| Стекловолокно списано в производство
| 12150, 00
|
|
| Требование
| |
| 09.11
| НДС принят к зачету
| 2187, 00
| 68-1
|
|
| |
| 10.11
| Оприходована эпоксидная смола
| 3600, 00
|
|
| Накладная
| |
| 10.11
| Учтен НДС
| 648, 00
|
|
| Счет-фактура
| |
| 10.11
| Эпоксидная смола списана в производство
| 3600, 00
|
|
| Требование
| |
| 10.11
| НДС принят к зачету
| 648, 00
| 68-1
|
|
| |
| 11.11
| Оприходован стойкий пластик
| 7500, 00
|
|
| Накладная
| |
| 11.11
| Учтен НДС
| 1350, 00
|
|
| Счет-фактура
| |
| 11.11
| Стойкий пластик списан в производство
| 7500, 00
|
|
| Требование
| |
| 11.11
| НДС принят к зачету
| 1350, 00
| 68-1
|
|
| |
| 11.11
| Оплачена аренда
| 1534000, 00
|
|
| Выписка банка
| |
| 12.11
| С расчетного счета в кассу поступили денежные средства
| 1500, 00
|
|
| ПКО
| |
| 12.11
| Денежные средства выданы под отчет
| 1500, 00
|
|
| РКО
| |
| 12.11
| Куплено канц. товаров
| 1300, 00
|
|
| а/о
| |
| 12.11
| Расходы списаны на общехозяйственные расходы
| 1300, 00
|
|
|
| |
| 12.11
| Возвращен в кассу остаток
| 200, 00
|
|
| ПКО
| |
| 12.11
| Деньги сданы в банк на расчетный счет
| 200, 00
|
|
| РКО
| |
| 14.11
| Начислена заработная плата работникам основного производства
| 293000, 00
|
|
|
| |
| 14.11
| Начислена заработная плата работникам администрации
| 265000, 00
|
|
|
| |
| 15.11
| Начислен НДФЛ
| 72540, 00
|
| 68-2
|
| |
| 16.11
| Начислены взносы основных рабочих от НС и ПЗ (1, 2%)
| 35160, 00
|
| 69-1-2
|
| |
| 17.11
| Начислены взносы в ПФ на финансирование страховой части трудовой пенсии основных рабочих (10%)
| 29300, 00
|
| 69-2-2
|
| |
| 17.11
| Начислены взносы в ПФ на финансирование накопительной части трудовой пенсии основных рабочих (4%)
| 11720, 00
|
| 69-2-3
|
| |
| 19.11
| Начислены взносы административных работников от НС и ПЗ (1, 2%)
| 31800, 00
|
| 69-1-2
|
| |
| 19.11
| Начислены взносы в ПФ на финансирование страховой части трудовой пенсии административных работников (10%)
| 26500, 00
|
| 69-2-2
|
| |
| 20.11
| Начислены взносы в ПФ на финансирование накопительной части трудовой пенсии административных работников (4%)
| 10600, 00
|
| 69-2-3
|
| |
| 22.11
| Перечислены взносы от НС и ПЗ (1, 2%)
| 66960, 00
| 69-1-2
|
| Выписка банка
| |
| 23.11
| Перечислены взносы в ПФ на финансирование страховой части трудовой пенсии (10%)
| 55800, 00
| 69-2-2
|
| Выписка банка
| |
| 23.11
| Перечислены взносы в ПФ на финансирование накопительной части трудовой пенсии (4%)
| 22320, 00
| 69-2-3
|
| Выписка банка
| |
| 24.11
| Перечислен НДФЛ
| 72540, 00
| 68-2
|
| Выписка банка
| |
| 25.11
| С расчетного счета в кассу поступили денежные средства для выплаты заработной платы сотрудникам
| 481150, 00
|
|
| ПКО
| |
| 25.11
| Выдана заработная плата работникам
| 481150, 00
|
|
| РКО
| |
| 25.11
| Закрытие счета 26
| 335200, 00
|
|
|
| |
| 26.11
| Списаны затраты на аренду
| 130000, 00
|
|
|
| |
| 26.11
| Учтен НДС
| 23400, 00
|
|
|
| |
| 26.11
| НДС принят к зачету
| 23400, 00
| 68-1
|
|
| |
| 27.11
| Начислена амортизация
| 13000, 00
|
|
|
| |
| 27.11
| Отгружена готовая продукция покупателю
| 10000000, 0
|
| 90-1
| Накладная
| |
| 28.11
| Списана себестоимость готовой продукции
| 8352520, 2
| 90-2
|
|
| |
| 28.11
| Начислен НДС
| 1525423, 73
| 90-3
| 68-1
|
| |
| 29.11
| Списана комиссия банка РКО
| 500, 00
| 91-2
|
| Выписка банка
| |
| 29.11
| Закрытие счета 91
| 500, 00
|
| 91-9
|
| |
| 30.11
| Финансовый результат за октябрь 2007г.
| 122056, 07
| 90-9
|
|
| |
| 30.11
| Начислен налог на прибыль за октябрь 2007 для уплаты в ФБ (2%)
| 2441, 12
|
| 68-3
|
| |
| 30.11
| Начислен налог на прибыль за октябрь 2007 для уплаты в ТБ (18%)
| 21970, 09
|
| 68-4
|
|
Проводки за ноябрь 2011г.
| 01 Основные средства
| | дебет
| кредит
| | Сальдо начальное – 1470500, 00
|
| |
|
| | 0, 00
| 0, 00
| | Сальдо конечное – 1470500, 00
|
|
| 02 Амортизация основных средств
| | дебет
| кредит
| |
| Сальдо начальное – 188260, 00
| |
| 13000, 00
| | 0, 00
| 13000, 00
| |
| Сальдо конечное – 201260, 00
|
| 10 Материалы
| | дебет
| кредит
| | Сальдо начальное – 0, 00
| | | 12000, 00
3500, 00
12150, 00
3600, 00
7500, 00
1300, 00
9440, 00
141600, 00
| 12000, 00
3500, 00
12150, 00
3600, 00
7500, 00
1300, 00
9440, 00
141600, 00
| | 191090, 00
| 191090, 00
| | Сальдо конечное – 0, 00
|
|
| 19 НДС по приобретенным ценностям
| | дебет
| кредит
| | 2160, 00
630, 00
2187, 00
648, 00
1350, 00
23400, 00
1699, 20
25488, 00
| 2160, 00
630, 00
2187, 00
648, 00
1350, 00
23400, 00
1699, 20
25488, 00
| | 57562, 20
| 57562, 20
| | Сальдо конечное – 0, 00
|
|
| 20 Основное производство
| | дебет
| кредит
| |
| Сальдо начальное – 4136100, 20
| | 12000, 00
35000, 00
12150, 00
3600, 00
293000, 00
35160, 00
29300, 00
11720, 00
222600, 00
130000, 00
13000, 00
9440, 00
141600, 00
| 8352520, 20
| | 1161760, 00
| 8352520, 20
| |
| Сальдо конечное – 7191770, 20
|
| 26 Общехозяйственные расходы
| | дебет
| кредит
| | 1300, 00
265000, 00
31800, 00
26500, 00
10600, 00
| 335200, 00
| | 335200, 00
| 335200, 00
| | Сальдо конечное – 0, 00
|
|
| 50 Касса
| | дебет
| кредит
| | 1500, 00
200, 00
485460, 00
| 1500, 00
200, 00
485460, 00
| | 487160, 00
| 487160, 00
| | Сальдо конечное – 0, 00
|
|
| 51 Расчетные счета
| | дебет
| кредит
| | Сальдо начальное - 1287797, 00
|
| | 100, 00
10000000, 00
200, 00
| 14160, 00
4130, 00
14337, 00
4248, 00
8850, 00
9440, 00
141600, 00
130000, 00
1500, 00
66960, 00
55800, 00
22320, 00
72540, 00
485460, 00
500, 00
| | 10000300, 00
| 1031845, 00
| | Сальдо конечное – 8968455, 00
|
|
| 60 Расчеты с поставщиками и подрядчиками
| | дебет
| кредит
| | 14160, 00
4130, 00
14337, 00
4248, 00
8850, 00
9440, 00
141600, 00
| 9440, 00
1699, 00
141600, 00
25488, 00
12000, 00
2160, 00
3500, 00
630, 00
12150, 00
2187, 00
3600, 00
648, 00
7500, 00
1350, 00
| | 196765, 00
| 196765, 00
| | Сальдо конечное –0, 00
|
|
| 62 Расчеты с покупателями и заказчиками
| | дебет
| кредит
| | 10000000, 00
| 10000000, 00
| | 10000000, 00
| 10000000, 00
| | Сальдо конечное – 0, 00
|
|
| 68 Расчеты по налогам и сборам
| | дебет
| кредит
| |
| Сальдо начальное – 1035989, 94
| | 1699, 00
25488, 00
2160, 00
630, 00
2187, 00
648, 00
1350, 00
72540, 00
23400, 00
| 72540, 00
1525423, 73
2441, 12
21970, 09
| | 130102, 00
| 1622374, 94
| |
| Сальдо конечное – 2528262, 88
|
| 69 Расчеты по соц. страхованию и обеспечению
| | дебет
| кредит
| |
| Сальдо начальное – 0, 00
| | 66960, 00
55800, 00
22320, 00
| 35160, 00
29300, 00
11720, 00
31800, 00
26500, 00
10600, 00
| | 145080, 00
| 145080, 00
| |
| Сальдо конечное – 0, 00
|
| 70 Расчеты с персоналом по оплате труда
| | дебет
| кредит
| |
| Сальдо начальное –0, 00
| | 72540, 00
485460, 00
| 293000, 00
265000, 00
| | 558000, 00
| 558000, 00
| |
| Сальдо конечное – 0, 00
|
| 71 Расчеты с подотчетными лицами
| | дебет
| кредит
| | 1500, 00
| 1300, 00
200, 00
| | 1500, 00
| 1500, 00
| | Сальдо конечное - 0, 00
|
|
| 76 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
| | дебет
| кредит
| | 153400, 00
| 130000, 00
23400, 00
| | 153400, 00
| 153400, 00
| | Сальдо конечное – 0, 00
|
|
| 90 Продажи
| | дебет
| кредит
| | 8352520, 20
1525423, 73
122056, 07
| 10000000, 00
| | 10000000, 00
| 10000000, 00
|
| 91 Прочие доходы и расходы
| | дебет
| кредит
| | 500, 00
100, 00
| 100, 00
500, 00
| | 600, 00
| 600, 00
|
| 99 Прибыли и убытки
| | дебет
| кредит
| |
| Сальдо начальное – 97144, 86
| | 500, 00
2441, 12
21970, 09
| 122056, 07
| | 24911, 21
| 122056, 07
| |
| Сальдо конечное – 194289, 72
|
ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ЗА НОЯБРЬ 2011г.
| № счета
| Наименование счета
| Сальдо на 01.10.2007г.
| Обороты за октябрь
| Сальдо на 31.12.2007г.
| | Дебет
| Кредит
| Дебет
| Кредит
| Дебет
| Кредит
| |
| Основные средства
| 1470500, 00
| -
| -
| -
| 1470500, 00
| -
| |
| Амортизация основных средств
| -
| 188260, 00
| -
| 13000, 00
| -
| 201260, 00
| |
| Материалы
| -
| -
| 191090, 00
| 191090, 00
| -
| -
| |
| НДС по приобретенным ценностям
| -
| -
| 57562, 20
| 57562, 20
| -
| -
| |
| Основное производство
| -
| 7191770, 20
| 1161760, 00
| 8352520, 20
| -
| 7191770, 20
| |
| Общехозяйственные расходы
| -
| -
| 335200, 00
| 335200, 00
| -
| -
| |
| Касса
| -
| -
| 487160, 00
| 487160, 00
| -
| -
| |
| Расчетные счета
| 10744377, 0
| -
| 10000300, 0
| 1031845, 00
| 8968455, 00
| -
| |
| Расчеты с поставщиками и подрядчиками
| -
| -
| 196765, 00
| 196765, 00
| -
| -
| |
| Расчеты с покупателями и заказчиками
| -
| -
| 10000000, 0
| 10000000, 0
| -
| -
| |
| Расчеты по налогам и сборы
| -
| 1035989, 94
| 130102, 00
| 1622374, 94
| -
| 2528262, 88
| | 68-1
| НДС
| 55302, 76
|
| 57562, 00
| 1525423, 73
| -
| 1523164, 49
| | 68-2
| НДФЛ
| -
| -
| 72540, 00
| 72540, 00
| -
|
| | 68-3
| Налог на прибыль в ФБ
| -
| 2441, 12
| -
| 2441, 12
| -
| 4882, 24
| | 68-4
| Налог на прибыль в ТБ
| -
| 21970, 09
| -
| 21970, 09
| -
| 43940, 18
| |
| Расчеты по социальному страхованию и обеспечению
| -
| -
| 145080, 00
| 145080, 00
| -
| -
| | 69-1-2
| Страховые взносы на ОСС НС и ПЗ (1, 2%)
| -
| -
| 66960, 00
| 66960, 00
| -
| -
| | 69-2-2
| Взносы в ПФ на финансирование страховой части трудовой пенсии (10%)
| -
| -
| 55800, 00
| 55800, 00
| -
| -
| | 69-2-3
| Взносы в ПФ на финансирование накопительной части трудовой пенсии (4%)
| -
| -
| 22320, 00
| 22320, 00
| -
| -
| |
| Расчеты с персоналом по оплате труда
| -
| -
| 558000, 00
| 558000, 00
| -
| -
| |
| Расчеты с подотчетными лицами
| -
| -
| 1500, 00
| 1500, 00
| -
| -
| |
| Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
| -
| -
| 153400, 00
| 153400, 00
| -
| -
| |
| Уставный капитал
| -
| 4000000, 00
| -
| -
| -
| 4000000, 00
| |
| Продажи
| -
| -
| 10000000, 0
| 10000000, 0
| -
| -
| | 90-1
| Выручка
| -
| -
| -
| 10000000, 0
| -
| -
| | 90-2
| Себестоимость продаж
| -
| -
| 8352520, 2
| -
| -
| -
| | 90-3
| НДС
| -
| -
| 1525423, 73
| -
| -
| -
| | 90-9
| Прибыль/убыток от продаж
| -
| -
| 122056, 07
| -
| -
| -
| |
| Прочие доходы и расходы
| -
| -
| 600, 00
| 600, 00
| -
| -
| | 91-1
| Прочие доходы
| -
| -
| 100, 00
| | -
| -
| | 91-2
| Прочие расходы
| -
| -
| | 500, 00
| -
| -
| | 91-9
| Сальдо прочих расходов и доходов
| -
| -
| 500, 00
| 100, 00
| -
| -
| |
| Прибыли и убытки
| -
| 97144, 86
| 24911, 21
| 122056, 07
| -
| 194289, 72
| | Итого
| 12270179, 8
| 12270179, 8
| 45036208, 3
| 45036208, 3
| 12438955, 0
| 12438955, 0
|
Популярное:
|
