ТЕМА 7 Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов

Стр 1 из 6Следующая ⇒

ТЕМА 7 Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов

(на примере конкретного налогоплательщика- организации )

Глава 1.Проблемы и перспективы развития налогообложения имущества юридических лиц

Глава 2. Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3. Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов на примере

3.1 Порядок формирования налоговой базы, исчисление и уплата налога на имущество организаций

3.2 Порядок формирования налоговой базы, исчисление и уплата транспортного налога

3.3 Порядок формирования налоговой базы, исчисление и уплата земельного налога

3.4 Отчетность налогоплательщика(должны быть приложены формы отчетности )

3.5. Контроль за исчислением и уплатой имущественных налогов

(результаты налоговых проверок или аудиторской проверки, оценка системы внутреннего налогового контроля )

3.6 Направления оптимизации обязательств по имущественным налогам ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, результат проектных расчетов нужно представить в виде налогового календаря )

ТЕМА 8 Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов

(на примере конкретного налогоплательщика - физического лица )

Глава 1.Проблемы и перспективы развития налогообложения имущества физических лиц

Глава 2. Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3. Порядок исчисления и уплаты имущественных налогов на примере

3.1 Порядок формирования налоговой базы, исчисление и уплата налога на имущество физических лиц

3.2 Порядок формирования налоговой базы, исчисление и уплата транспортного налога

3.3 Порядок формирования налоговой базы, исчисление и уплата земельного налога

3.4 Направления оптимизации обязательств по имущественным налогам ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, результат проектных расчетов нужно представить в виде налогового календаря ( по индивидуальным предпринимателям))

Примечание! Данную тему курсовой работы целесообразно выбирать, если объектом исследования является налогообложение имущества индивидуального предпринимателя

ТЕМА 9 Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного страхователя

Глава 1.Теоретические и правовые основы исчисления и уплаты страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в РФ

Глава 2. Краткая характеристика деятельности страхователя

Глава 3. Порядок исчисления и уплаты страховых взносов на ОПС на примере…

3.1 Порядок регистрации страхователей

3.2 Порядок исчисления и уплаты взносов

3.3 Отчетность страхователя (должны быть приложены формы отчетности )

3.4. Контроль над исчислением и уплатой страховых взносов

(результаты налоговых проверок, проверок ПФР или аудиторской проверки, оценка системы внутреннего налогового контроля )

3.5 Направления оптимизации отчислений на социальные нужды ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, результат проектных расчетов нужно представить в виде налогового календаря )

Примечание! Если объектом исследования будет деятельность индивидуального предпринимателя, следует отразить особенности исполнения обязанностей страхователя по каждому основанию.

ТЕМА 10 Взносы на обязательное социальное страхование: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного страхователя

Глава 1.Система обязательного социального страхования в РФ

Глава 2. Краткая характеристика деятельности страхователя

Глава 3. Порядок исчисления и уплаты взносов на обязательное социальное страхование на примере ………….

3.1 Порядок регистрации и перерегистрации страхователей

3.2 Порядок исчисления и уплаты взносов

3.3 Отчетность страхователя (должны быть приложены формы отчетности )

3.4. Контроль над исчислением и уплатой страховых взносов

(результаты налоговых проверок, проверок ФСС или аудиторской проверки, оценка системы внутреннего налогового контроля )

ТЕМА 11 Акцизы: порядок исчисления и уплаты на примере конкретного налогоплательщика

Глава 1.( Вариант А) Теоретические и правовые основы исчисления и уплаты акцизов

(Вариант Б) Проблемы акцизного налогообложения ( изучается специфика косвенных налогов, определяется место акцизов в налоговой системе РФ и зарубежных стран, перспективы развития акцизного обложения, формы и методы государственного контроля за движением подакцизных товаров)

Глава 2. Краткая характеристика деятельности налогоплательщика (организации или индивидуального предпринимателя.)

Глава 3. Порядок исчисления и уплаты акцизов на примере …………….

3.1 Объект налогообложения, особенности формирования налоговой базы

3.2 Порядок исчисления акцизов (налоговые вычеты)

3.3 Порядок расчетов с бюджетом по НДС (в том числе порядок зачета или возврата суммы налога)

3.4 Документальное оформление расчетов по акцизам

3.5 Отчетность налогоплательщика (должны быть приложены декларации)

3.6 Контроль за исчислением и уплатой акцизов (результаты налоговых проверок или аудиторской проверки, оценка системы внутреннего налогового контроля )

ТЕМА 12 Порядок исчисления и уплаты косвенных налогов при перемещении товаров через таможенную границу РФ (на примере конкретного налогоплательщика)

Глава 1.Теоретические и правовые основы исчисления и уплаты косвенных налогов при перемещении товаров через таможенную границу РФ

Глава 3. Порядок исчисления и уплаты НДС и акцизов при перемещении товаров через таможенную границу РФ в таможенном режиме (импорта, экспорта,

3.1 Объект налогообложения, особенности формирования налоговой базы

3.2 Документальное оформление сделки

3.3 Порядок исчисления и уплаты налогов

3.4 Контроль за исчислением и уплатой налогов

ТЕМА 13 Порядок исчисления и уплаты ресурсных платежей на примере конкретного налогоплательщика ( водный налог, плата за лесопользование, налог на добычу полезных ископаемых, земельный налог)

Глава 1. Роль и значение ресурсных налоговых платежей в налоговой системе РФ

Глава 2. Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3. Порядок исчисления и уплаты ресурсных платежей на примере

3.1 Регистрация налогоплательщика-природопользователя

3.2 Порядок формирования налоговой базы (платежной базы)

3.3. Исчисление и уплата налога (сбора, платежа)

3.4 Отчетность налогоплательщика (плательщика сбора)

3.5. Контроль над исчислением и уплатой ресурсных платежей

3.6 Направления оптимизации обязательств по ресурсным платежам ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, результат проектных расчетов нужно представить в виде налогового календаря )

Примечание! Если налогоплательщик уплачивает несколько ресурсных платежей, то рассматривая каждый платеж пункты 3.2, 3.3, 3.4 можно объединить

ТЕМА 14 Система налогового учета (на примере конкретного налогоплательщика)

Глава 1. Сущность и принципы налогового учета

Глава 2. Краткая характеристика деятельности налогоплательщика

Глава 3. Система налогового учета в……………

3.1 Анализ учетной политики предприятия

3.2 Система регистров налогового учета

3.3 Порядок признания и налоговый учет доходов от реализации

3.4 Порядок признания и налоговый учет расходов, связанных с производством и реализацией

3.5 Особенности ведения налогового учета отдельных хозяйственных операций (Например, по реализации амортизируемого имущества, по уступке права требования и т.д.)

3.6 Налоговый учет внереализационных операций

3.7 Порядок составления и представления налоговой декларации по налогу на прибыль

3.8 Направления оптимизации налогообложения прибыли ( с учетом последних изменений в налоговом законодательстве, результат проектных расчетов нужно представить в виде налогового календаря )

НДС. Косвенные налоги

Агафонова, М. Н. Как заполнить налоговые декларации? [Электронный ресурс] / М. Н. Агафонова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Бератор-Пресс, 2003. - [305 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Акцизы: комментарий к главе 22 Налогового Кодекса [Электронный ресурс] / под общ. ред. Семенихина В. В. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Эксмо, 2005. - [31 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.
Бакаева, О. Ю. Таможенные фискальные доходы: правовое регулирование [Электронный ресурс] / Бакаева Ольга Юрьевна; под ред. Н. И. Химичевой. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Статут, 2005. - [100 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Комментарии законодательства.
Введение в экономико-математические модели налогообложения : учеб.пособие для вузов / Под ред. Д. Г. Черника. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 255с. - Библиогр.: с.231-232. - ISBN 5-279-02272-1. -
Волошин, Д. А. Аренда: оформление, налогообложение, учёт [Электронный ресурс] / Д. А. Волошин. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Главбух, 2005. - [42 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Волошин, Д. А. Посредническая деятельность без налоговых санкций [Электронный ресурс] / Д. А. Волошин. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Главбух, 2005. - [45 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Гаврилюк, Л. К. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации для строительных организаций [Электронный ресурс] / Л. К. Гаврилюк, А. С. Кирюшина. - [Б. м.]: Статус-Кво 97, 2003. - [108 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Гужелева, Л. В.
Когда и как нужно производить восстановление НДС / Л. В. Гужелева
// Главная книга: специальный выпуск. - 2005. - С. 10 - 11.
Исанова, А. З. Новые правила вычетов и другие изменения в НДС [Электронный ресурс] / А. З. Исанова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Главбух, 2006. - [49 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.
Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации части второй / Под общ. ред. А.Ю. Мельникова. - М.: Главбух, 2003. - 412с. - ISBN 0234-543-9-6. -
Крутякова, Т. Л. НДС 2007 [Электронный ресурс] / Т. Л. Крутякова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: АйСи Групп, 2007. - [198 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.
Кудряшова, Е. В. Правовые аспекты косвенного налогообложения: теория и практика [Электронный ресурс] / Е. В. Кудряшова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Волтерс Клувер, 2006. - [116 c.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Комментарии законодательства.
Налог на добавленную стоимость // Главная книга. Конференцзал: специальный выпуск. - 2006. - С. 4 - 27.
Орлова, Е. В.. Арендные операции: право, учет и налогообложение [Электронный ресурс] / Е. В. Орлова. - М.: Налоговый вестник, 2000. - 272 с. - (Прилож. к журн. " Налоговый вестник" ). - ISBN 5-93094-100-9.
Пархачева, М. А. Налог на прибыль и НДС: время перемен [Электронный ресурс] / М. А. Пархачева. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Эксмо, 2006. - [152 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.
Практическое пособие по НДС [Электронный ресурс]. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: [б. и.], 2007. - [427 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - Финансовые консультации. Путеводитель по налогам.
Рабинович, А. М. Ценные бумаги: новое в учете и налогообложении / Рабинович Альмин Моисеевич. - М.: Бератор, 2003. - 330с. -.
Ракитина, М.Ю. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации для торговых организаций [Электронный ресурс] / М. Ю. Ракитина, О. Л. Арутюнова, С. В. Шарова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Статус-Кво 97, 2003. - [251 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Свод хозяйственных операций предприятия: Документооборот, бухгалтерский учет, налогообложение. / На обороте тит.листа автор: Берхин, Б.Н. - М.: 1С-Паблишинг; " Аналитика-Пресс", 2003. - 752с. - Библиогр. - ISBN 5-9521-0012-0 (1С-Паблишинг); 5-7916-0129-8 (Аналитика-Пресс):
Смирнова, С. А. Налог на добавленную стоимость (НДС) в вопросах и ответах [Электронный ресурс] / С. А. Смирнова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Альфа-Пресс, 2004. - [77 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Соболевская, С. Ю. Схемы налогообложения в рамках таможенных режимов [Электронный ресурс] / С. Ю. Соболевская, Е. Н. Соболевский. - Электрон. текстовые дан. - [М.]: Бератор-Пресс, 2002. - [75 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Современная налоговая энциклопедия [Электронный ресурс]. Раздел VII: Уплата, зачет и возврат налогов. - Электрон. текстовые дан. - [М.]: Бератор, 2004. - [33 с.]. - Электронная версия бератора полностью соответствует печатной версии бератора в редакции обновления за апрель 2005 года; см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Соснаускене, О. И. НДС в 2006-2007 годах (с учетом изменений, внесенных в главу 21 НГ РФ Федеральным законом от 28 февраля 2006 г. № 28-ФЗ) [Электронный ресурс] / О. И. Соснаускене. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Юстицинформ, 2006. - [92 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.
Уплата, зачёт и возврат налогов [Электронный ресурс]. - Электрон. текстовые дан. - [М.]: Бератор-Пресс, 2002. - [71 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Фомичева, Л. П. Совместная деятельность: учет и налогообложение [Электронный ресурс] / Л. П. Фомичева. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Бератор-Пресс, 2004. - [26 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Шилкин, С. А. Авансы: учёт, налоги, оформление [Электронный ресурс] / С. А. Шилкин. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Главбух, 2005. - [42 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Шубцов, А. И. Договор мены, взаимозачеты: учет и налоги [Электронный ресурс] / А. И. Шубцов. - [Б. м.]: Статус-Кво 97, 2006. - [46 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.
Энциклопедия спорных ситуаций по НДС [Электронный ресурс]. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: [б. и.], 2007. - [723 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Путеводитель по налогам.

Имущественные налоги

Березин, М. Ю. Налогообложение недвижимости / Березин Максим Юрьевич. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 368с. - ISBN 5-279-02527-5. -
Березин, М. Ю. Региональные и местные налоги: правове проблемы и экономические ориентиры [Электронный ресурс] / М. Ю. Березин. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Волтерс Клувер, 2006. - [340 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Комментарии законодательства.- Постатейные комментарии и книги.
Борисов, А. Н. О налогах на имущество физических лиц. Комментарий к Закону РФ от 9 декабря 1991 г. № 2003-1(постатейный) [Электронный ресурс] / Борисов Александр Николаевич. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Юстицинформ, 2006. - [70 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Комментарии законодательства.
Волошин, Д. А. Основные средства по-новому [Электронный ресурс] / Д. А. Волошин. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Главбух, 2006. - [46 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.
Гизатуллин, М. И. Налог на имущество в 2004 году [Электронный ресурс] / М. И. Гизатуллин. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Главбух, 2004. - [57 с.]. - (Библиотека журнала " Главбух" ). - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Зрелов, А. П. Регистрация прав на недвижимое имущество и сделок с ним: правовые и налоговые аспекты [Электронный ресурс] / А. П. Зрелов, М. В. Краснов, О. К. Чеснокова; Координатор проекта и ответственный исполнитель М. В. Краснов. - [Б. м.]: Статус-Кво 97, 2005. - [91 с.].
Кизякина, О. А. Транспортный налог по регионам России [Электронный ресурс] / О. А. Кизякина, М. С. Кузнецова, М. С. Полякова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Статус-Кво 97, 2004. - [161 c.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Колесников, А. М. Налог на имущество организаций.Комментарий (постатейный) к главе 30 НК РФ [Электронный ресурс] / А. М. Колесников. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Вершина, 2005. - [125 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.
Крутякова, Т. Рациональные схемы бухгалтерского и налогового учёта основных средств и нематериальных активов [Электронный ресурс] / Т. Крутякова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: АКДИ " Экономика и жизнь", 2003. - [180 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Крутякова, Т. Рациональные схемы бухгалтерского и налогового учёта основных средств и нематериальных активов [Электронный ресурс] / Т. Крутякова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: АКДИ " Экономика и жизнь", 2003. - [180 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Луковецкий, М. А. Налогообложение предприятий транспорта: Учебное пособие для студентов вузов / Луковецкий Марк Альбертович, Жидкова Маргарита Анатольевна. - М.: Академия, 2002. - 175с. - (Высшее образование). - Библиогр.С.175. - ISBN 5-7695-0997-Х. - 84=00.
Морозова, Ж. А. Налог на имущество организаций [Электронный ресурс] / Ж. А. Морозова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Статус-Кво 97, 2004. - [89 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Слободенюк, В. Б. Охотничьи дела (хроника судебного опыта), 2001-2005: практическое пособие. Ч. 3 / Слободенюк Владимир Борисович; ВНИИОЗ. - Киров, 2006. - 558 с. - ISBN 5-85271-230-2:.
Современная налоговая энциклопедия [Электронный ресурс]. Раздел IV: Региональные налоги и сборы. - Электрон. текстовые дан. - [М.]: Бератор, 2004. - [13 с.]. - Электронная версия бератора полностью соответствует печатной версии бератора; см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Современная налоговая энциклопедия [Электронный ресурс]. Раздел V: Местные налоги и сборы. - Электрон. текстовые дан. - [М.]: Бератор, 2004. - [2 с.]. - Электронная версия бератора полностью соответствует печатной версии бератора в редакции обновления за ноябрь 2005 года; см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Соловьёва, М. В. С какого имущества уплачивается налог на имущество? / М. В. Соловьёва// Главная книга: специальный выпуск. - 2005. - С. 23 - 24.

Ресурсные налоговые платежи

Борисов, А. Н. " О соглашениях о разделе продукции": Комментарий к Федеральному закону (постатейный) [Электронный ресурс] / Борисов Александр Николаевич. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Юстицинформ, 2006. - [122 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Комментарии законодательства.
Золотарева, И. К. Водный налог: комментарий к главе 25.2 Налогового кодекса Российской Федерации (постатейный) [Электронный ресурс] / Золотарева Ирина Константиновна. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Юстицинформ, 2006. - [20 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Комментарии законодательства.
Колесник, М. А. Налог на добычу полезных ископаемых. Комментарий к главе 26 НК РФ [Электронный ресурс] / М. А. Колесник. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Статус-Кво 97, 2005. - [14 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.
Современная налоговая энциклопедия [Электронный ресурс]. Раздел III: Федеральные налоги и сборы. - Электрон. текстовые дан. - [М.]: Бератор, 2004. - [110 с.]. - Электронная версия бератора полностью соответствует печатной версии бератора в редакции обновления за декабрь 2005 года; см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Трофимова, Н. В.. Глава 31 " Земельный налог" Налогового кодекса РФ [Электронный ресурс] / Н. В. Трофимова. - М.: Налоговый Вестник, 2005. - 320 с. - (Прилож. к журн. " Налоговый вестник" ). - ISBN 5-93094-175-0.
Федеральные налоги и сборы с организаций [Электронный ресурс] / под ред. Павловой Л. П., Гончаренко Л. И. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Статус-Кво 97, 2004. - [222 с.] + глоссарий. - Рекомендовано. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - ПриложениеБухгалтерскиеИздания.
Шарманова, И. А. Экологические платежи в 2006 году [Электронный ресурс] / И. А. Шарманова. - Электрон. текстовые дан. - [Б. м.]: Главбух, 2006. - [102 с.]. - см. СПС КонсультантПлюс. - ИБ Финансовые консультации. - Бухгалтерская пресса и книги.

Приложение 1