Современная кредитная система Российской Федерации

Современная кредитная система Российской Федерации

Вопрос 2. Коммерческие (деловые) банки как основа кредитной системы

Второй уровень современной банковской системы Российской Федерации представлен кредитными организациями: банками и небанковскими кредитными организациями (НКО). В банковской системе главная роль принадлежит банкам, которые аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют юридическим и физическим лицам комплекс услуг. Деятельность российских кредитных организаций регламентируется ФЗ №17 от 3.02.96 «О банках и банковской деятельности»(в ред. от 06.12.2011).

Классификация коммерческих (деловых) банков

Коммерческие банки можно классифицировать:

1. По форме собственности. В зависимости от принадлежности капитала выделяют:

· государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству;

· частные банки (акционерные, кооперативные);

· муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Основной задачей таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

· смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например акционерные банки с участием государственной собственности;

· совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т.е. их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

2. По размеру капитала выделяют крупные, средние и мелкие банки.

3. По характеру выполняемых операций (по объему и разнообразию операций) банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение узкого круга операций и обслуживают специфическую клиентуру.

4. По наличию филиальной сети выделяют банки с филиалами и без.

Функции банка

Особенностью современного банка является то, что он выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет свою деятельность на основе полученной от центрального банка лицензии. Именно это определяет его основные функции.

1. Функция аккумуляции и мобилизации денежных средств для обеспечения субъектов экономики денежными средствами, необходимыми для текущих расчетов и платежей, для развития экономики (денежные кредиты и прямые инвестиции в форме приобретения паев или акций хозяйствующих субъектов, а также их облигаций и иных ценных бумаг). С этой точки зрения аккумулирование банками временно свободных денег организаций, государства и населения предстает как необходимый (для банков – единственно возможный) способ выполнения указанной функции.

Поскольку в настоящее время банки являются основным источником инвестиций, они должны не только аккумулировать и перераспределять денежные ресурсы, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств из текущего потребления на основе гибкой депозитной политики.

2. Функция регулирования денежного оборота связана с возможностью банков эмитировать платежные средства. Эта функция характерна только для кредитных организаций и проводится в рамках кредитно-денежной политики Банка России. Банки мобилизуют денежные средства, аккумулируют доходы и сбережения в форме вкладов, выплачивают вкладчикам дивиденды за использование ресурсов, превращают ресурсы в ссудный капитал, который используется для выдачи в кредит предприятиям и организациям. Таким образом, банк может создавать дополнительный платежеспособный спрос, выдавая кредиты, так как заемщики вкладывают полученные средства в расширение производства или в покупку потребительских товаров.

Эта функция появилась у банков в связи с развитием кредитных денег, что, в свою очередь, способствовало развитию безналичного денежного оборота.

Роль банков в экономике

Сущность и функции банка определяют его роль, назначение в экономике, которое заключается в:

· концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

· рационализации денежного оборота;

· посредничестве в экономике.

Роль коммерческих (деловых) банков в современной экономике достаточно велика. Их деятельность имеет огромное значение благодаря связям со всеми секторами экономики. Назначение банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании организаций и населения и создании условий для общественного накопления.

В банковском секторе происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно освобожденных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса. Современные банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать экономику в зависимости от объективных потребностей производства и содействуют ее структурной перестройке.

Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и т.д.

При этом коммерческие банки способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей экономики в наиболее конкурентоспособные. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают на условиях возвратности денежный капитал из сфер накопления в сферы использования.

Возрастает роль банка в управлении денежным оборотом. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, являясь посредниками в платежах, осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

Весьма важное значение для повышения роли банков в осуществлении денежного оборота имело неуклонное расширение безналичных расчетов и снижение доли налично - денежного обращения в совокупном денежном обороте.

По существу банки превратились в центры денежного оборота, приобрели черты организаторов расчетов в экономике.

Возрастает роль банков в экономике как посредников. Банки создают более привлекательные виды обязательств для своих кредиторов по уровню надежности, ликвидности и гарантированной доходности. Своей деятельностью коммерческие банки уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Банк выступает посредником и в операциях с ценными бумагами, выполняя поручения юридических и физических лиц на куплю-продажу ценных бумаг, осуществляя разнообразные доверительные операции по управлению ими, получению доходов по ним, регистрации ценных бумаг, их хранению в качестве инвестиционного брокера.

Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника (инвестиционного брокера); инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда.

Однако роль банков, и не только банков, может быть как положительной, так и отрицательной. Роль банков как основных кредиторов в обществе заключается в ускорении процесса воспроизводства. Но ускорение может носить острый характер. Можно, например, резко увеличить количество денег в обращении. Последствия этой меры известны, - это рост цен. Банки способны оказывать стимулирующее воздействие на экономику во время промышленного подъема, но во время спада они ускоряют все и негативные процессы.

Ломбарды

В кредитной системе России действуют особые специализированные коммерческие организации, основным видом деятельности которых является предоставление краткосрочных займов гражданам под залог движимого имущества и хранение вещей – ломбарды. Владельцу имущества при заключении и выдачи договора залога и квитанции хранения, (не все ломбарды используют услугу хранения), выдается требуемая сумма, а также именной залоговый билет БСО и копия договора. В залоговом билете указано, кем он выдан и кому, адрес кредитного учреждения, денежная сумма, выданная клиенту в обмен на залог. Также в залоговом билете должно быть предоставлено описание вещи, поступившей в ломбард в качестве залога, отмечена дата предоставления кредита с указанием срока возврата денежной суммы, сумма оценки и процентной ставки.

В ломбардах минимальный срок, на который можно заложить движимое имущество – один день, а максимальный – до года. Можно использовать пролонгацию договора. При этом клиенту необходимо выплатить проценты за пользование кредитом.

Заем выдается не на полную стоимость закладываемого имущества, а составляет лишь семьдесят - восемьдесят процентов от реальной стоимости залога.

В отличие от банковского кредита[2], ломбардная ссуда не предусматривает необходимости предоставления справок о доходах, участия поручителей, которые станут гарантией того, что даже в случае вашей неплатежеспособности кредит будет выплачен, а банк не останется в убытке. При оформлении ломбардной ссуды гарантией становится имущество, оставленное в залог. Если заемщик не будет в состоянии погасить всю сумму долга в обозначенные сроки, то имущество переходить в полную собственность ломбарда.

Лизинговые компании

Понятие лизинга (финансовой аренды) закреплено в статье 665 Гражданского кодекса Российской Федерации. Данная статья определяет лизинг как сделку, при которой лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить такое имущество лизингополучателю за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей.

Отличительные признаки данного вида договора:

· участие трех сторон - лизингодателя, лизингополучателя и продавца предмета лизинга;

· наличие комплекса договорных отношений. Лизинг осуществляется на базе двух или более договоров - прежде всего купли-продажи и собственно лизинга. Нередко лизинговая сделка сопровождается и иными договорами. К их числу можно отнести кредитный договор, договор страхования, договор на техническое обслуживание имущества и т.д.;

· использование имущества в предпринимательских целях. В соответствии с российским законодательством под предпринимательскими целями следует понимать деятельность, направленную на систематическое получение прибыли от пользования имуществом - в данном случае предметом лизинга;

· приобретение имущества специально для передачи в лизинг. В связи с тем, что лизинг может быть отнесен к инвестиционной деятельности, финансовая аренда (лизинг) предполагает специальное приобретение предмета лизинга. С фактом инвестирования непосредственно связано отнесение договора к аренде или лизингу и, соответственно, предоставление соответствующего налогового режима.

В статье 2 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)»[3] определение лизинга дано следующим образом: " лизинг - вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем".

Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, используемые для предпринимательских целей, кроме земельных участков и других природных объектов. Результаты интеллектуальной деятельности (программное обеспечение, изобретения, ноу-хау и т.п.) не являются вещами и, следовательно, не могут являться предметом лизинга.

Выделяют две формы лизинга:

оперативный лизинг - арендные отношения, при которых расходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемых в аренду предметов, не покрываются арендными платежами в течение одного лизингового контракта;

финансовый лизинг - соглашение, предусматривающее в течение периода своего действия выплату лизинговых платежей, покрывающих полную стоимость амортизации оборудования или большую его часть, дополнительные издержки и прибыль лизингодателя.

Факторинговые компании

Факторинг (англ. factoring от англ. factor — посредник, торговый агент) — комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

Приобретением права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме – это факторинговая операция.

Основной задачей факторинга является привлечение финансов для пополнения оборотных средств поставщиков. Факторинговые компании (фактор-компании) оказывают помощь клиентам в получении оплаты проданной продукции. Фактор - компании расплачиваются с поставщиками за поставленные покупателю товары и, затем взыскивают с покупателя задолженность. Для поставщика факторинг, прежде всего быстрый способ привлечения финансовых ресурсов.

Процесс факторинга подразделяется на открытый и закрытый. Открытый факторинг подразумевает, что покупатель знает об участии в сделке факторинговой компании, а оплата производится на счет этой компании. При закрытом факторинге покупатель не знает, что в сделке принимает участие факторинговая компания. Денежные средства будут перечисляться на счет продавца, а продавец уже сам будет перечислять их факторинговой компании.

Факторинг может быть с правом регресса и без права регресса. Первый вид факторинга подразумевает, что если покупатель в установленные сроки не погасил задолженность, то факторинговая компания может потребовать их с продавца. Второй вид подразумевает, что факторинговая компания сама должна будет взыскать задолженность с покупателя. Факторинг без регресса обычно предоставляется только проверенным и надежным клиентам.

В зависимости от территориальной принадлежности факторинг бывает внутренний и внешний. При внутреннем факторинге все стороны являются резидентами. Однако если среди участников сделки есть представители других стран, то такой факторинг является внешним.

Форфейтинговые компании

Форфейтирование (от фр. aforfait — целиком) — покупка банком у производителя (кредитора) коммерческих векселей, акцептованных покупателем (должником или плательщиком), срок по которым еще не наступил, исключающая возможность регресса (обращения требования о взыскании долга) на предыдущих должников.

Проектные компании

Проектное финансирование – это, главным образом, проектное кредитование, то есть банковская услуга. Основными чертами проектного финансирования является обособленность проекта и ориентация на денежные потоки, генерируемые проектом. Основными источниками проектного финансирования являются банковские кредиты, эмиссия акций, паевые взносы в акционерный капитал, облигационные займы, собственные средства компаний.

Венчурные компании

Венчурное инвестирование - инвестирование новых, особо рисковых проектов - вложения средств в новые сферы деятельности, в проекты с большим риском, в начинающиеся проекты, в высокотехнологичные сферы производства.

Отличие венчурного инвестирования от проектного финансирования в том, что проектное финансирование не сопровождается повышенными рисками, разработкой и внедрением новых технологий или внедрением известных технологий.

Особенностью венчурного капитала является: ориентация инвесторов на рост капитала, а не на текущую доходность; длительный срок рыночной реализации после начала инвестирования до получения прироста капитала; допущение определенных убытков; распределение рисков между инвесторами; вложение средств в компании, которые не котируются на бирже; предоставление венчурного капитала на средний и длительный срок.

Венчурное финансирование – это заем без предоставления гарантий. Основными источниками инвестирования являются средства индивидуальных венчурных инвесторов, гранты правительства, средства фирм венчурного капитала средства фондов венчурного капитала, средства отраслевых и академических институтов.

Микрофинансовые организации

Микрокредитные (микрофинансовые) организации- финансово-кредитные организации, осуществляющие микрокредитование (микрофинансирование).

Сегодня выделяется три основных схемы функционирования микрокредитных организаций: групповое микрокредитование, индивидуальное микрокредитование и кредитование в рамках кредитного союза (кредитная кооперация).

Групповое микрокредитование, при котором, заемщики образуют небольшие группы (как правило, от трех до десяти членов) и/или объединения групп (около четырех-пяти групп по пять членов), несут внутри модели солидарную ответственность по обязательствам своих членов, образуя так называемые группы гарантии.

Индивидуальное микрокредитование, при котором происходит прямое кредитование заемщика микрофинансовой организацией, без посредничества различного рода групп.

Микрофинансовую деятельность, не являясь микрофинансовыми организациями, могут осуществлять кредитные организации, кредитные кооперативы, ломбарды, жилищные накопительные кооперативы, микролизинговые компании, микрофакторинговые компании, микрофорфейтинговые компании, почта.

Кредитная кооперация

Наиболее распространенной в России формальной формой организации микрофинансирования является кредитная кооперация.

В настоящее время микрокредитные организации — потребительские кооперативы.

Кредитные кооперативы осуществляют свою основную деятельность без специальных разрешений (лицензий).

Почта России

В связи с региональной диспропорциональностью в Российской Федерации обеспеченность финансовыми услугами для значительной части населения страны, и возможность получения качественных финансовых услуг являются ограниченными. Вне банковской системы страны оказываются миллионы людей.

«Почта России» предоставляет следующие финансовые услуги населению:

· денежные переводы «КиберДеньги» (Россия, встрана СНГ, Балтии и странах Дальнего зарубежья);

· срочные денежные переводы «Форсаж»;

· обслуживание банковских карт;

· денежные переводы Western Union;

· выплаты пенсий и пособий;

· прием коммунальных платежей;

· прием платежей за услуги связи, интернет и телевидение;

· прием платежей на терминалах самообслуживания;

· специальные акции;

· страховые услуги и финансовое посредничество;

· погашение кредитов;

· кредит почтовым переводом.

Частные кредиторы

Частные кредиторы -физические или юридические лица, осуществляющие предоставление займов клиентам, не имеющим возможности кредитоваться в других организациях кредитной системы. Частные кредиторы не являются профессиональными участниками кредитного рынка, их деятельность не лицензируется и регулируется нормами уголовного, административного и гражданского права.

Современная кредитная система Российской Федерации

12 3 4