Операции коммерческих (деловых) банков

Функции банков реализуются через их операции. В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности» банк представляет собой кредитную организацию, которая наделена правом осуществлять в совокупности такие банковские операции, как:

· привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

· размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,

· открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Выполнение только одной или двух из перечисленных операций не приводит к получению статуса банка.

Посредничество и перемещение денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям – основное назначение банка.

Помимо названных операций к банковским также относятся:

· осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

· выдача банковских гарантий;

· осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе совершать следующие сделки:

· выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

· приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

· доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

· осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

· предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

· лизинговые операции;

· оказание консультационных и информационных услуг.

Сегодня известно более 200 банковских операций. Обычно классификацию банковских операций проводят в зависимости от отнесения результата операции на актив или пассив баланса банка: соответственно различат активные и пассивные банковские операции. В отдельную группу включаются комиссионно-посреднические операции банков.

Пассивные операции банка - это операции по мобилизации средств. Средства, полученные в результате пассивных операций являются основой дальнейшей банковской деятельности. Результатом проведения пассивных операций банка является формирование банковских ресурсов, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источниками банковских ресурсов могут быть собственные, заемные и привлеченные средства.

В качестве собственных ресурсов выступают акционерный и резервный капитал, образованный за счет размещения акций банков на рынке ценных бумаг, а также специальные фонды, образуемые в соответствии с нормативами центрального банка.

Обязательства банка (привлеченные и заемные ресурсы) – вклады (депозиты) населения, средства других банков на корреспондентских и межбанковских депозитных счетах, средства, полученные от выпуска облигаций и других ценных бумаг, средства, получаемые от операций на валютном рынке, займы межбанковского кредитного рынка, соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (операции РЕПО), учет векселей, получение кредитов у центрального банка.

Особенностями ресурсной базы коммерческого банка является то, что основная доля средств – это привлеченные ресурсы. За счет собственного капитала банк покрывает от 12 до 20% своих потребностей в средствах, в отличие от нефинансовых компаний, где величина этого показателя составляет 40-50%.

Активные операции – операции по размещению ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности. Использование собственных и привлеченных средств отражается в активе баланса банка.

К активам коммерческого банка относятся:

· денежные средства. Поддержание достаточного уровня кассового остатка в виде банкнот и монет необходимо для выполнения текущих обязательств и платежей в наличной форме.

· счета и депозиты в Центральном банке (касса и все активы коммерческого банка в Центральном банке, включая корреспондентский счет в ЦБ РФ), депозиты коммерческого банка в других банках и кредитных учреждениях.

· все ссуды, выданные коммерческим банком,

· вложения в ценные бумаги,

· основные средства и нематериальные активы,

· прочие активы.

Активные операции по своему экономическому содержанию делятся на: кассовые, расчетные, кредитные, учетно-ссудные, инвестиционные, валютные, другие операции.

Кассовые операции - связанны с получением, выдачей, хранением перевозкой денежной наличности. Коммерческие банки организуют кассовые операции по особым правилам, устанавливаемым Центральным банком. С помощью кассовых операций становится возможным налично-денежное обращение, снабжение оборота необходимыми денежными средствами и регулирование массы наличных денег в обращении.

Расчетные операции – операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для выплаты ими обязательств. Это операции, которые банк производит как в безналичной, так и в наличной форме.

До 80% банковских активов приходится на активные кредитные операции и операции с ценными бумагами.

Кредитные операции являются наиболее доходной статьей банковского бизнеса, но в каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска. Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним – две противоположные цели. Комплекс мероприятий банка по повышению доходности кредитных организаций и снижению кредитного риска называются кредитной политикой.

Банк самостоятельно (за исключением нормативов, определяемых Центральным банком) определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формируют кредитный портфель и процентные ставки.

Виды ссуд, входящие в кредитный портфель составляют его структуру, которая представляет собой сочетание различных видов кредита по срокам, обеспечению и т.д.

Инвестиционные операции - операции по инвестированию банкомсредств в ценные бумаги, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Комиссионно-посреднические операции дают возможность банкам получать доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Это управление пакетами ценных бумаг, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые операции по доверительному управлению имуществом и фондовыми ценностями, когда фирма заключает с банком соглашение, в соответствии с которым банк обязуется управлять доверенными ему средствами разумно и с прибылью для владельцев и получает за это определенную плату.

Роль банков в экономике

Сущность и функции банка определяют его роль, назначение в экономике, которое заключается в:

· концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;

· рационализации денежного оборота;

· посредничестве в экономике.

Роль коммерческих (деловых) банков в современной экономике достаточно велика. Их деятельность имеет огромное значение благодаря связям со всеми секторами экономики. Назначение банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и оборота капитала, кредитовании организаций и населения и создании условий для общественного накопления.

В банковском секторе происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно освобожденных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса. Современные банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение капитала по сферам и отраслям, позволяют развивать экономику в зависимости от объективных потребностей производства и содействуют ее структурной перестройке.

Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие капиталы, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и т.д.

При этом коммерческие банки способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей экономики в наиболее конкурентоспособные. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают на условиях возвратности денежный капитал из сфер накопления в сферы использования.

Возрастает роль банка в управлении денежным оборотом. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, являясь посредниками в платежах, осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

Весьма важное значение для повышения роли банков в осуществлении денежного оборота имело неуклонное расширение безналичных расчетов и снижение доли налично - денежного обращения в совокупном денежном обороте.

По существу банки превратились в центры денежного оборота, приобрели черты организаторов расчетов в экономике.

Возрастает роль банков в экономике как посредников. Банки создают более привлекательные виды обязательств для своих кредиторов по уровню надежности, ликвидности и гарантированной доходности. Своей деятельностью коммерческие банки уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.

Банк выступает посредником и в операциях с ценными бумагами, выполняя поручения юридических и физических лиц на куплю-продажу ценных бумаг, осуществляя разнообразные доверительные операции по управлению ими, получению доходов по ним, регистрации ценных бумаг, их хранению в качестве инвестиционного брокера.

Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника (инвестиционного брокера); инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда.

Однако роль банков, и не только банков, может быть как положительной, так и отрицательной. Роль банков как основных кредиторов в обществе заключается в ускорении процесса воспроизводства. Но ускорение может носить острый характер. Можно, например, резко увеличить количество денег в обращении. Последствия этой меры известны, - это рост цен. Банки способны оказывать стимулирующее воздействие на экономику во время промышленного подъема, но во время спада они ускоряют все и негативные процессы.

1 234