Вопрос 3. Небанковские институты финансового посредничества в структуре кредитной системы России

Понятие « Небанковская кредитная организация» (НКО) дается в Федеральном Законе № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности»

Небанковская кредитная организация:

1) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для такой небанковской кредитной организации устанавливаются Банком России.

2) в связи с выходом ФЗ 162-ФЗ от 27.06.2011«О национальной платежной системе», статья 1 Закона «О банках и банковской деятельности» дополнена понятием небанковской кредитной организации, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций – платежными небанковскими кредитными организациями (ПНКО)

К основным видам небанковских кредитных организаций относятся: расчетные небанковские кредитные организации (в том числе организации инкассации) (РНКО), небанковские депозитно-кредитные организации (НДКО) и платежные небанковские кредитные организации (ПНКО) Небанковские кредитные организации являются организациями банковской системы.

Таким образом, сегодня в кредитной системе России выделяют три вида НКО.

1.Расчетные небанковские кредитные организации (РНКО), (к которым относятся и организации инкассации). РНКО в России возникли в начале 90-х годов.

Небанковские кредитно-депозитные организации (НДКО).

НДКО имеет право на осуществление следующие операций:

· привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

· размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

· купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме: исключительно от своего имени и за свой счет;

· выдача банковских гарантий.

НДКО не вправе осуществлять:

· привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

· инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

· куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

· привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

· осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов;

· НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

3. Платежная небанковская кредитная организация (ПНКО).

Основные операции ПНКО:

· открытие и ведение банковских счетов юридических лиц (связанных с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов);
осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам (связанных с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов);

· инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц (связанных с осуществлением переводов денежных средств без открытия банковских счетов);

· осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Основная цель создания ПНКО – выполнение функций оператора по переводу денежных средств, а также расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц, являющихся банковскими платежными агентами. ПНКО должна обеспечивать стабильную, оперативную работу системы переводов денежных средств без открытия банковских счетов, прежде всего в рамках организации мгновенных, электронных и мобильных платежей.

В кредитной системе России, кроме кредитных организаций, выделяют:

1. Финансово-кредитные организации: кредитные кооперативы; ломбарды; лизинговые компании; факторинговые компании; форфейтинговые компании; компании проектного финансирования; организации венчурного инвестирования.

2. Микрокредитные (микрофинансовые) организации (МК(Ф)О, к которым относятся различные виды предприятий и организаций, осуществляющих кредитное обслуживание клиентов в форме предоставления либо привлечения микрозаймов: это государственные и муниципальные фонды поддержки малого предпринимательства; общества взаимного кредитования; автономные некоммерческие организации; некоммерческие партнерства осуществляющие микрофинансовую деятельность и зарегистрированные в качестве микрофинансовых организаций.

3. Частные кредиторы.

Финансово-кредитные организации

Кредитные кооперативы, осуществляют кредитное обслуживание своих членов, исходя из особой цели деятельности и принципов функционирования. Т.к. кредитные кооперативы – это некоммерческие организации, целью их деятельности является удовлетворение финансовых потребностей членов кооператива посредством объединения паев и привлечения денежных средств членов кредитного кооператива и их размещения путем предоставления займов. При этом прибыль кооператива, как правило, идет на увеличение ссудного фонда (фонда финансовой взаимопомощи).

Кредитные кооперативы функционируют на основе следующих принципов:

· финансовая поддержка оказывается преимущественно членам кредитного кооператива, участие в деятельности кредитного кооператива лиц, не являющихся его членами, ограничено;

· добровольность вступления в кооператив и свобода выхода из него;

· возможность участия всех членов кооператива в его управлении независимоот размера внесенных паевых взносов;

· обеспечение равного доступа всех членов кредитного кооператива к его услугам;

· солидарная ответственность членов кредитного кооператива по его обязательствам.

Регулирование и контроль за деятельностью кредитных кооперативов осуществляется в рамках саморегулируемых организаций. Кредитные кооперативы обязаны вступить в саморегулируемую организацию в течение трех месяцев с момента создания.

Кредитные кооперативы могут предоставлять своим членам как займы в сумме более 1 млн. рублей.

Ломбарды

В кредитной системе России действуют особые специализированные коммерческие организации, основным видом деятельности которых является предоставление краткосрочных займов гражданам под залог движимого имущества и хранение вещей – ломбарды. Владельцу имущества при заключении и выдачи договора залога и квитанции хранения, (не все ломбарды используют услугу хранения), выдается требуемая сумма, а также именной залоговый билет БСО и копия договора. В залоговом билете указано, кем он выдан и кому, адрес кредитного учреждения, денежная сумма, выданная клиенту в обмен на залог. Также в залоговом билете должно быть предоставлено описание вещи, поступившей в ломбард в качестве залога, отмечена дата предоставления кредита с указанием срока возврата денежной суммы, сумма оценки и процентной ставки.

В ломбардах минимальный срок, на который можно заложить движимое имущество – один день, а максимальный – до года. Можно использовать пролонгацию договора. При этом клиенту необходимо выплатить проценты за пользование кредитом.

Заем выдается не на полную стоимость закладываемого имущества, а составляет лишь семьдесят - восемьдесят процентов от реальной стоимости залога.

В отличие от банковского кредита[2], ломбардная ссуда не предусматривает необходимости предоставления справок о доходах, участия поручителей, которые станут гарантией того, что даже в случае вашей неплатежеспособности кредит будет выплачен, а банк не останется в убытке. При оформлении ломбардной ссуды гарантией становится имущество, оставленное в залог. Если заемщик не будет в состоянии погасить всю сумму долга в обозначенные сроки, то имущество переходить в полную собственность ломбарда.

Лизинговые компании

Понятие лизинга (финансовой аренды) закреплено в статье 665 Гражданского кодекса Российской Федерации. Данная статья определяет лизинг как сделку, при которой лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить такое имущество лизингополучателю за плату во временное владение и пользование для предпринимательских целей.

Отличительные признаки данного вида договора:

· участие трех сторон - лизингодателя, лизингополучателя и продавца предмета лизинга;

· наличие комплекса договорных отношений. Лизинг осуществляется на базе двух или более договоров - прежде всего купли-продажи и собственно лизинга. Нередко лизинговая сделка сопровождается и иными договорами. К их числу можно отнести кредитный договор, договор страхования, договор на техническое обслуживание имущества и т.д.;

· использование имущества в предпринимательских целях. В соответствии с российским законодательством под предпринимательскими целями следует понимать деятельность, направленную на систематическое получение прибыли от пользования имуществом - в данном случае предметом лизинга;

· приобретение имущества специально для передачи в лизинг. В связи с тем, что лизинг может быть отнесен к инвестиционной деятельности, финансовая аренда (лизинг) предполагает специальное приобретение предмета лизинга. С фактом инвестирования непосредственно связано отнесение договора к аренде или лизингу и, соответственно, предоставление соответствующего налогового режима.

В статье 2 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)»[3] определение лизинга дано следующим образом: " лизинг - вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем".

Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, используемые для предпринимательских целей, кроме земельных участков и других природных объектов. Результаты интеллектуальной деятельности (программное обеспечение, изобретения, ноу-хау и т.п.) не являются вещами и, следовательно, не могут являться предметом лизинга.

Выделяют две формы лизинга:

оперативный лизинг - арендные отношения, при которых расходы лизингодателя, связанные с приобретением и содержанием сдаваемых в аренду предметов, не покрываются арендными платежами в течение одного лизингового контракта;

финансовый лизинг - соглашение, предусматривающее в течение периода своего действия выплату лизинговых платежей, покрывающих полную стоимость амортизации оборудования или большую его часть, дополнительные издержки и прибыль лизингодателя.

Факторинговые компании

Факторинг (англ. factoring от англ. factor — посредник, торговый агент) — комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа.

Приобретением права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме – это факторинговая операция.

Основной задачей факторинга является привлечение финансов для пополнения оборотных средств поставщиков. Факторинговые компании (фактор-компании) оказывают помощь клиентам в получении оплаты проданной продукции. Фактор - компании расплачиваются с поставщиками за поставленные покупателю товары и, затем взыскивают с покупателя задолженность. Для поставщика факторинг, прежде всего быстрый способ привлечения финансовых ресурсов.

Процесс факторинга подразделяется на открытый и закрытый. Открытый факторинг подразумевает, что покупатель знает об участии в сделке факторинговой компании, а оплата производится на счет этой компании. При закрытом факторинге покупатель не знает, что в сделке принимает участие факторинговая компания. Денежные средства будут перечисляться на счет продавца, а продавец уже сам будет перечислять их факторинговой компании.

Факторинг может быть с правом регресса и без права регресса. Первый вид факторинга подразумевает, что если покупатель в установленные сроки не погасил задолженность, то факторинговая компания может потребовать их с продавца. Второй вид подразумевает, что факторинговая компания сама должна будет взыскать задолженность с покупателя. Факторинг без регресса обычно предоставляется только проверенным и надежным клиентам.

В зависимости от территориальной принадлежности факторинг бывает внутренний и внешний. При внутреннем факторинге все стороны являются резидентами. Однако если среди участников сделки есть представители других стран, то такой факторинг является внешним.

Форфейтинговые компании

Форфейтирование (от фр. aforfait — целиком) — покупка банком у производителя (кредитора) коммерческих векселей, акцептованных покупателем (должником или плательщиком), срок по которым еще не наступил, исключающая возможность регресса (обращения требования о взыскании долга) на предыдущих должников.

Проектные компании

Проектное финансирование – это, главным образом, проектное кредитование, то есть банковская услуга. Основными чертами проектного финансирования является обособленность проекта и ориентация на денежные потоки, генерируемые проектом. Основными источниками проектного финансирования являются банковские кредиты, эмиссия акций, паевые взносы в акционерный капитал, облигационные займы, собственные средства компаний.

Венчурные компании

Венчурное инвестирование - инвестирование новых, особо рисковых проектов - вложения средств в новые сферы деятельности, в проекты с большим риском, в начинающиеся проекты, в высокотехнологичные сферы производства.

Отличие венчурного инвестирования от проектного финансирования в том, что проектное финансирование не сопровождается повышенными рисками, разработкой и внедрением новых технологий или внедрением известных технологий.

Особенностью венчурного капитала является: ориентация инвесторов на рост капитала, а не на текущую доходность; длительный срок рыночной реализации после начала инвестирования до получения прироста капитала; допущение определенных убытков; распределение рисков между инвесторами; вложение средств в компании, которые не котируются на бирже; предоставление венчурного капитала на средний и длительный срок.

Венчурное финансирование – это заем без предоставления гарантий. Основными источниками инвестирования являются средства индивидуальных венчурных инвесторов, гранты правительства, средства фирм венчурного капитала средства фондов венчурного капитала, средства отраслевых и академических институтов.

Микрофинансовые организации

Микрокредитные (микрофинансовые) организации- финансово-кредитные организации, осуществляющие микрокредитование (микрофинансирование).

Сегодня выделяется три основных схемы функционирования микрокредитных организаций: групповое микрокредитование, индивидуальное микрокредитование и кредитование в рамках кредитного союза (кредитная кооперация).

Групповое микрокредитование, при котором, заемщики образуют небольшие группы (как правило, от трех до десяти членов) и/или объединения групп (около четырех-пяти групп по пять членов), несут внутри модели солидарную ответственность по обязательствам своих членов, образуя так называемые группы гарантии.

Индивидуальное микрокредитование, при котором происходит прямое кредитование заемщика микрофинансовой организацией, без посредничества различного рода групп.

Микрофинансовую деятельность, не являясь микрофинансовыми организациями, могут осуществлять кредитные организации, кредитные кооперативы, ломбарды, жилищные накопительные кооперативы, микролизинговые компании, микрофакторинговые компании, микрофорфейтинговые компании, почта.

1 2 34