Тема 8. «Межхозяйственные и межбанковские расчетные операции»

Тест 8 а

Выберите правильный ответ.

Установление правил расчетов, стандартных форм расчетных документов возлагается на:

· коммерческие банки;

· налоговые органы;

· Банк России;

· клиринговые центры.

Тест 8 б

Выберите правильный ответ.

Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается:

· договор банковского вклада;

· кредитный договор;

· трастовый договор;

· договор банковского счета;

· расчетный договор.

Тест 8 в

Выберите правильный ответ.

Очередность исполнения платежей с расчетного счета клиента для банка устанавливается:

· нормативным актом Банка России;

· Гражданским кодексом РФ;

· Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;

· приказом Министерства финансов РФ;

· договором банковского счета;

· Правлением банка.

Тест 8 г

Выберите правильный ответ.

В настоящее время наиболее распространенной формой безналичных расчетов в России является:

· расчеты аккредитивами;

· расчеты платежными поручениями;

· расчеты по инкассо;

· расчеты чеками.

Тест 8 д

Выберите правильный ответ

Платежные поручения действительны в течение:

· 1 дня;

· 3-х дней;

· 5 дней;

· 10 дней;

· 30 дней.

Тест 8 е

Выберите правильный ответ.

При поступлении претензии поставщика к расчетному счету покупателя, на котором отсутствуют средства, банк:

· возвращает расчетный документ в банк поставщика;

· оплачивает его;

· помещает в картотеку и оплачивает в установленной очередности по мере поступления средств;

· узнает у клиента, как поступить.

Тест 8 ж

Выберите правильный ответ

Назовите вид расчетной услуги банка клиентам, содержащий оформление согласия платежа на списание средств с его счета:

· переуступка прав требования;

· аваль;

· акцепт:

· факторинг.

Тест 8 з

Выберите правильный ответ.

При аккредитивной форме расчетов продукция оплачивается:

· после ее отгрузки;

· до ее отгрузки;

· при ее получении покупателем;

· авансовым платежом.

Тест 8 и

Выберите правильный ответ

Недостаток аккредитивной формы расчетов:

· быстрота и простота проведения расчетной операции;

· отвлечение средств покупателя из хозяйственного оборота;

· отсутствие для поставщика гарантии оплаты покупателем поставленной продукции;

· необходимость получения разрешения Банка России на проведение расчетов аккредитивами.

Тест 8 к

Выберите правильные ответы.

Межбанковские расчеты возникают при:

· осуществлении расчетов клиентов, обслуживаемых одним банком;

· осуществлении расчетов клиентов, обслуживаемых разными банками;

· уплате обслуживаемыми клиентами налогов и сборов;

· уплате банками налогов;

· межбанковском кредитовании;

· покупке акций других банков;

· выдаче гарантий.

Тест 8 л

Выберите правильные ответы.

Расчеты между банковскими учреждениями на территории России могут осуществляться:

· по корреспондентским счетам, открытым в расчетно-кассовых центрах Банка России;

· по счетам банков, открытым в Министерстве финансов РФ;

· по корреспондентским счетам банков, открытым друг у друга;

· на клиринговой основе;

· по системе межфилиальных оборотов банка

Тест 8 м

Выберите правильный ответ.

Расчеты между клиентами одного банка производятся:

· с использованием корреспондентского счета банка;

· через РКЦ;

· путем списания и зачисления по счетам клиентов, минуя корреспондентский счет банка;

· только путем зачета взаимных требований.

Тема 9. « Факторинговые, трастовые и прочие операции банка»

Задача

Определите величину факторинговых платежей.

Сумма факторинговых операций 400 млн.руб. Комиссионное вознаграждение 3%, ставка по кредиту – 10% годовых. Авансовый платеж – 90% от суммы счетов-фактур. Средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателями – 14 дней.

Задача

Банк приобрел счета-фактуры у фабрики металлофурнитуры на сумму 550 т.р. Ставка за кредит – 6%годовых, комиссия – 2%.средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателями – 18 дней. Покупатель несвоевременно оплатил товар – задержка 6 дней. В договоре установлена пеня 0, 005% в день от суммы платежа и ее отнесение в оход фактора. Банк поставщика получил по окончании действия факторингового договора 440 т.р. Определить доход по факторинговой операции и размер авансового платежа.

Ситуация

Банк предлагает клиенту программу факторинга. Предложение сделано в следующей форме: к директору фирмы приехала группа специалистов банка с набором прикладных материалов по выгодности применения факторинга для данной фирмы. В беседе с руководством фирмы руководитель банковской группы прямо отметил, в чем и при каких условиях состоит выгода для банка. Документы оставлены руководству фирмы для принятия решения. Через некоторое время фирма дала согласие на участие в программе факторинга.

Вопросы для разбора:

1 Надо ли было указывать выгоду банка?

2. Следовало ли оставлять пакет документов по конкретному продукту банка для изучения? Нет ли опасности утечки информации?

3. Какие действия Вы бы предприняли, будучи директором фирмы для принятия правильного решения?

4. Какие действия Вы бы предприняли еще на месте сотрудников банка?

Задача

Банк имеет лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на проведение брокерских операций.

В соответствии с заключенными с клиентами договорами банк:

- совершил на бирже сделку покупки ценных бумаг для клиента А от имени и за счет клиента. Сумма сделки 100 т.р. Сумма, внесенная клиентом для проведения сделки 115 т.р., комиссионное вознаграждение банка-брокера 3%.

- совершил на внебиржевом рынке сделку покупки ценных бумаг для клиента Б от своего имени и за счет данного клиента. Сумма сделки 50 тыс.руб, сумма, внесенная клиентом для совершения операции такая же. Вознаграждение банка брокера 3% от суммы сделки.

Рассчитайте размер вознаграждения банка-брокера за проведение данных операций. Какие виды договоров заключены с клиентами А и Б?

Тест 9 а

Величина лизингового платежа зависит от:

· суммы амортизации,

· лизингового процента,

· рисковой премии,

· платы за ресурсы, привлекаемые лизингодателем,

· лизинговой маржи.

Тест 9 б

Определить вид операции.

Выкуп у клиента банка-поставщика товаров и услуг платежного требования за поставленные товары и выполненные работы:

· клиринг;

· лизинг;

· факторинг;

· траст.

Тест 9 в

Выберите правильный ответ.

Факторинг – это операция:

· по покупке дебиторской задолженности;

· по покупке кредиторской задолженности;

· по покупке нематериальных активов;

· по выдаче банковской гарантии;

· по аренде имущества.

Тест 9 г

Выберите правильный ответ.

Трастовые операции –это операции:

· по выдаче трастовых кредитов;

· по покупке дебиторской задолженности;

· по аренде имущества;

· по управлению имуществом клиентов на доверительных началах.

Тест 9 д

Выберите правильный ответ.

Лицензию на право проведения операций с драгоценными металлами банк может получить:

· одновременно с лицензией на проведение банковских операций;

· при предоставлении специального бизнес-плана;

· одновременно с лицензией на проведение валютных операций;

· верны 1 и 2 пункты;

· верны 1 и 3 пункты.

Тест 9 е

Выберите правильный ответ.

Банк, получивший «металлическую» лицензию не может осуществлять:

· продажу и покупку драгоценных металлов в слитках за свой счет или за счет клиентов;

· выдачу кредитов драгоценными металлами в слитках;

· принятия драгоценных металлов в слитках в залог;

· оказание услуг по хранению и перевозке драгоценных металлов

· открытие обезличенных металлических счетов

· покупку и продажу ювелирных изделий

Модуль 4. «Организация банковского кредитования»

Тема 10. «Кредитный процесс, его основные этапы»

Цель практического занятия - научить студентов, принимать решения о возможности и целесообразности выдачи кредитов, определять и обосновывать основные реквизиты кредитного договора, приемлемые для сторон условия кредитования.

Кейс-стади 10.1

По нижеприведенным данным составить технико-экономическое обоснование кредита. Сделать вывод о возможности и целесообразности привлечения банковского кредита.

ООО " Маяк", занимающееся торгово-посреднической деятельностью, планирует взять в банке кредит на закупку партии товаров (запасных частей для автомобилей).

Сумма запрашиваемого кредита - 20000 тыс.руб.

Предполагаемая выручка от реализации закупленной партии товаров (включая НДС) - 29000 тыс.руб.

Средний срок оборачиваемости данных товаров - 3 месяца

Ставка за кредит - 14 % годовых

Издержки, связанные с осуществлением сделки:

- заработная плата с начислениями - 684 тыс.руб.

- транспортные расходы - 173 тыс.руб.

- расходы по аренде помещений - 65 тыс.руб.

- остальные расходы - 75 тыс.руб.

Муниципальные налоги, уплачиваемые из прибыли - 86 тыс.руб.

Задача 10.1

МП занимается торговлей товарами бытовой химией. Планирует закупить партию товаров на 1500 тыс.руб. за счет банковского кредита.

Процентная ставка за кредит – 16%.

Средний уровень торговой надбавки – 19, 5 %.

Средний срок оборачиваемости товаров – 90 дней.

Расходы, связанные со сделкой в расчете на месяц:

- заработная плата – 30 т.р.;

- транспортные расходы – 10 т.р.;

- % за кредит -

- прочие расходы – 5 т.р.

- налоги из прибыли – 1 т.р.

Необходимо:

1. Решить вопрос о целесообразности привлечения банковского кредита.

2. Составить технико-экономическое обоснование кредита.

3. Обосновать срок кредита

Задача 10.2

Составив плановый баланс оборотных средств предприятия-заемщика, определите его потребность в банковском кредите

Данные для расчета (тыс.руб.)

Основные средства (остаточная стоимость
Долгосрочные финансовые вложения
Производственные запасы
Незавершенное производство
Готовая продукция
Денежные средства в кассе и в пути
Денежные средства на расчетном счете
Дебиторская задолженность
Уставный капитал
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль прошлых лет
Прибыль текущего года
Использование прибыли
Кредиторская задолженность за товары
Задолженность перед бюджетом
Задолженность по заработной плате работникам

Рассмотрев представленные материалы, банк совместно с предприятием-заемщиком выявил резервы, с учетом которых необходимо скорректировать потребность в кредите:

- рост собственных оборотных средств -110 тыс.руб.;

- снижение дебиторской задолженности - 60 тыс.руб.;

- снижение кредиторской задолженности за товарно-материальные ценности -
82 тыс.руб.

Задача 10.3

Торговое предприятие кредитуется по товарообороту.

Средняя оборачиваемость товаров	18 дней
Объем товарооборота на квартал	90000 тыс.руб
Удельный вес кредитуемого товарооборота	90%
Процентная ставка за кредит	16% годовых
Доля собственных оборотных средств	50%

Определить:

- потребность предприятия в банковском кредите;

- сумму расходов предприятия по уплате процентов за кредит в месяц.

Задача 10.4

Коммерческое предприятие " Омега" обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства мебели в сумме 50 млн. руб. сроком на 6 месяцев. Процентная ставка по кредиту должна составить 18 % годовых. Проценты уплачиваются ежемесячно на оставшуюся сумму кредита (простые проценты).

Кредит намечается выдать 1 апреля.

Возврат кредита предполагается начать через 2 месяца после получения кредита, равными долями.

Требуется составить график погашения кредита и определить сумму процентов за каждый месяц.

Задача 10.5

В апреле текущего года создан банковский консорциум для кредитования реконструкции кондитерской фабрики.

Консорциум будет функционировать до 10 октября следующего года.

Сумма кредита	50000 т.р. тыс.руб.
Срок проведения работ	6 месяцев
Ставка за кредит	15 % годовых
(Комиссия за управление)	0, 3 %

Необходимые ресурсы для осуществления кредитной сделки предоставляют:

- глава консорциума КБ " Дон" - 50%

- участник консорциума КБ " Развитие" - 30%

- участник консорциума КБ " Инвест" - 20%

Ссуда предоставлялась:

10 апреля текущего года - 30000 тыс.руб.

10 июля текущего года - 20000 тыс.руб.

Требуется определить:

1. Сроки начала и окончания погашения ссуды;

2. Размер процентных платежей по ссуде всего, в том числе в разрезе кварталов и банков-получателей;

З. размер разовой комиссии, ее назначение

Кейс

Кредитование малого бизнеса

Одна cемья несколько лет назад организовала собственный бизнес – открыла небольшой продуктовый магазин, названный в честь хозяйки «Еленой». Елена руководила бизнесом. Муж Василий выполнял функции шофера и экспедитора: ездил к поставщикам и возил товары. Две дочери учились на коммерческом отделении одного из престижных вузов города.

Магазин был небольшой, но красиво оформленный. Жители соседних домов очень охотно посещали «Елену» – продукты всегда свежие, широкий ассортимент – во всяком случае, есть все необходимое. Цены невысокие, пенсионерам скидки, а постоянным клиентам из числа малообеспеченных разрешали отовариваться в долг. Все продавцы в магазине, как на подбор, вежливые, аккуратные.

Магазин находился в цокольном этаже жилого дома. Ещё на заре перестройки Елене удалось приватизировать эту площадь, поэтому накладных расходов было немного. В одной из квартир того же дома проживала их семья.

Сама Елена в свои 42 года была очень энергичной женщиной. У нее сложились хорошие отношения с банком. Она уже несколько раз брала небольшие кредиты на ремонт помещения и закупку товаров и всегда своевременно их погашала и платила проценты.

По соседству с их магазином работала старенькая, полуживая лавка хозтоваров, с такой же площадью. Елена задумала арендовать эту площадь, а затем и выкупить ее, чтобы расширить свой продуктовый магазин. Тогда-то встал вопрос о целесообразности получения нового банковского кредита.

Сначала всей семьёй они долго составляли бизнес-план, рассчитывая будущие затраты и доходы, а также необходимую сумму кредита.

При этом учитывались показатели функционирующего бизнеса.

Месячный оборот 2200 тыс.руб.

Средний уровень торговой надбавки – 15 %

Месячный валовой доход – 330 тыс.руб.

Издержки (зарплата, расходы на содержание помещения, бензин, реклама, естественная убыль и др.) – 170 тыс.руб.

Прибыль от реализации – 160 тыс.руб.

Чистая прибыль (за минусом налогов и др. обязательных платежей) – 140 тыс.руб.

Полученная прибыль использовалась на финансирование текущих расходов семьи на питание, одежду и др., а также оплату обучения детей.

По расчетам на ремонт и оборудование нового помещения требуется – 4 млн. руб.

Ремонт предполагается сделать за 1 месяц. С арендодателем Елена договорилась об отсрочке арендной платы за помещение на полгода.

На семейном совете принимали решение о банковском кредите.

Елена высказывалась «за». Ее аргументы:

1. Рост торговой площади в 2 раза соответственно увеличит оборот магазина в 2 раза. Соответственно возрастут доходы в 2 раза.

2. Издержки по расчетам увеличатся на 240 тыс.руб, в основном за счет арендной платы.

3. Совокупная чистая прибыль магазина в месяц составит – 250 тыс. руб.

4. Кредит и проценты по нему можно будет погашать за счет чистой прибыли.

5. Если взять кредит на 2 года по ставке 14% годовых, то ежемесячный платеж банку составит:

основной долг – 167, 7 тыс. руб.

% за кредит - 46, 7 тыс.руб.(с последующим снижением по мере погашения кредита).

Т.е. Елена считала, что затраты окупятся за 2 года и полученной прибыли будет достаточно для расчетов с банком по основному долгу и процентам.

Муж Елены Василий – высказывал опасения:

1.Контингент покупателей магазина в основном постоянный. Поэтому увеличение торговой площади в 2 раза не повлечет за собой такого же роста оборота магазина и его доходов.

2. Кроме того, следует учитывать, что в относительной близости от магазина строится очередной супермаркет, что может неблагоприятно отразиться на выручке магазина.

3. Нельзя, чтобы вся полученная прибыль съедалась платежами банку. На содержание собственной семьи нужны средства. Кроме того, необходимо иметь резервы в виде накоплений на непредвиденные обстоятельства.

Елена настаивала на своем решении и обратилась в банк. В банке тоже ей сказали о рисковости проекта, но так как заемщик представил в обеспечение кредита залог ликвидного имущества (недвижимость – помещение магазина и автомобиль), кредит ей был предоставлен.

Ваши прогнозы по дальнейшему развитию событий?

Кто оказался прав?

Сможет ли Елена рассчитаться с банком?

Обоснуйте свои предположения.

Ситуационная задача 10. 6

В банк с просьбой выдать кредит в сумме 20 тыс. долл. на покупку дачи обратился гражданин Иванов В.М.

Из представленной анкеты следует:

- возраст потенциального заемщика - 40 лет;

- состав семьи - 4 человека: жена не работает, дети - школьники;

- проживает в трехкомнатной приватизированной квартире стоимостью 40 тыс. долл.;

- работает в течение 8 лет зам директора комбината.

Поручительство на сумму кредита и процентов по нему готов предоставить комбинат, на котором работает Иванов В.М.

Из представленных документов следует, что финансовое положение комбината устойчивое.

Месячный доход заемщика	Долл.
Заработная плата
Премии
Дивиденды по корпоративным ценным бумагам
Итого
Активы заемщика
Текущий счет в банке
Корпоративные акции
Стоимость имущества
Квартира
Гараж
Автомобиль
Обязательства заемщика
Задолженность по старой ссуде
Ежемесячные расходы	Руб.
Квартира и коммунальные платежи
Налоги
Расходы на питание
Покупка одежды, обуви и др.
Расходы на общественный транспорт
Обслуживание автомобиля
Расходы на зрелищные мероприятия
Прочие расходы

По данному виду кредита в банке применяется процентная ставка - 17 % годовых.

Требуется:

1. Рассмотреть возможность и условия предоставления кредита Иванову В.М..

2. Определить форму обеспечения возвратности кредита;

3. Перечислить требуемые от заемщика документы;

4. Составить график платежей.

Ситуационная задача 10.7

Гр-н Петров А.И. обратился в банк с просьбой о предоставлении ссуды на организацию частного бизнесе в сумме 40 тыс. долл.

Годовой доход Петрова А.И. составляет 40 тыс. долл.

Поручительства предоставляют: Сидоров В.И. на 25 тыс. долл., при годовом доходе 40 тыс. долл. и Кравцов Д.А. на 30 тыс. долл. при годовом доходе 50 тыс.долл.

Требуется:

1, Определить возможность выдачи ссуды;

2. Перечислить необходимые документы для предоставления ссуды.

Ситуационная задача 10.8

По условию задания 10.7 гр-ну Петрову А.И. был предоставлен кредит на 2 года в сумме 20 тыс. долл. Исходя из составленного графика, поэтапное погашение ссуды предусматривалось начинать после 9 месяцев с момента выдачи ссуды. Однако по истечении 1-го года за клиентом образовалась просроченная задолженность в течение 30 дней по основному долгу и начисленным процентам. Петров А.И. не имеет возможности погасить долг в связи с тем, что фирма, в которой он работал, обанкротилась, а частный бизнес начнет давать прибыль через полгода.

Поручители отвечать по промежуточному платежу отказываются.

Требуется:

Предложить банку и обосновать его дальнейшие действия:

- выдать новую ссуду;

- обратиться в суд с иском к Петрову А.И.;

- переоформить ссуду;

- подать в суд на поручителей.

Задание -тренинг 10.9 « Первый контакт с потенциальным клиентом»

Значительную роль в привлечении клиентов и дальнейшей работе с ними играет первый контакт.

Во многих случаях клиент совершает телефонный звонок в банк.

Этап 1 В таблице представлены действия сотрудника банка в процессе первого звонка клиента. Вам необходимо сформулировать цели этих действий.

Действия сотрудника банка	Цель действия
Присутствовать на рабочем месте	Не заставлять клиента ждать Не провоцировать обращение в другой банк Не дать клиенту повода усомниться в качестве облуживания
Выяснить, как зовут клиента
Обсудить заинтересовавший клиента кредитный продукт
Обозначить возможные заменители и дополнительные услуги
Согласовать способ обратной связи
Определить ближайший для клиента офис банка
Договориться о посещении банка
Информировать клиента о документах, которые необходимо принести в банк, предоставить информацию по ставкам и тарифам
Выяснить источник информации данного клиента о банке

Этап 2 Далее студенты разбиваются на пары и по очереди исполняют роли сотрудника банка и клиента. Время «телефонного разговора» ограничено 3 мин. Преподаватель дает рекомендации участникам.

Предыдущая 1 2 3 4 5 678 9 Следующая