Тема 11. «Оценка кредитоспособности заемщика»

Цель практического занятия - выработать у студентов умение и навыки:

- расчета показателей, характеризующих кредитоспособность заемщиков;

- анализа этих показателей, свода их в единый комплекс и определения рейтинга кредитоспособности;
-учета рейтинга кредитоспособности при разработке условий кредитования.

Деловая игра

КРЕДИТОВАНИЕ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ

1. Цель и участники деловой игры.

В деловой игре рассматривается процесс принятия банком решения о выдаче кредитов корпоративным клиентам.

Цель деловой игры: формирование у ее участников умений и навыков рассмотрения кредитных заявок и принятия решения о возможности и целесообразности предоставления кредитов потенциальным заемщикам.

Командам раздаются отчетные материалы (балансы, форма 2) четырех фирм.

В деловой игре участники делятся на команды в составе 2-3 человек.

1 команда - работники финансовой службы фирмы 1.

2 команда - работники финансовой службы фирмы 2.

3 команда - работники финансовой службы фирмы 3

4 команда - работники финансовой службы фирмы 4

5 команда - кредитные работники банка

6 команда - руководящие менеджеры банка

7 команда - эксперты.

Деловая игра проводится в течение четырех академических часов.

Задачи, стоящие перед командами. Инструкции по их выполнению.

Команды 1- 4, играющие роль финансовых служб фирм

На основании исходных данных команды должны:

- определить потребность фирмы в банковском кредите;

- составить технико-экономическое обоснование кредита;

- составить кредитную заявку;

- выбрать возможную форму обеспечения возвратности кредита.

При положительном решении вопроса о предоставлении фирме кредита согласовать с банком условия кредитного договора, конкретную форму обеспечения возвратности кредита.

Исходные материалы: годовой баланс фирмы, отчет о прибылях и убытках, данные для расчета потребности в кредите, вспомогательные данные для составления ТЭО.

Разработанный пакет документов передается команде 5.

Команда 5, играющая роль кредитного подразделения банка.

На основании представленных фирмами пакетов документов члены команды должны:

- рассмотреть кредитные заявки (обратить внимание на правильность определения потребности в кредите, участие собственных средств )

- проверить ТЭО (обратить внимание на наличие и достаточность источников погашения основного долга и процентов по кредиту.)

- проанализировать кредитоспособность потенциальных заемщиков, рассчитав финансовые коэффициенты и определив кредитный рейтинг;

- дать заключение о возможности выдачи кредитов каждой из фирм..

При положительном решении вопроса о выдаче кредита с фирмами согласовываются условия кредитных договоров и обеспечительных обязательств.

Исходные материалы: документы, представленные фирмами (кредитные заявки, ТЭО, балансы и отчеты о прибылях и убытках)

Команда 6, играющая роль руководящих менеджеров банка, правомочных принимать решения о выдаче кредитов.

Члены команды должны:

- рассмотреть обоснованность заключений кредитных работников;

- рассчитать кредитный потенциал банка и остаток свободных кредитных ресурсов;

- принять решение о возможности выдачи кредитов каждому из потенциальных заемщиков в пределах свободных ресурсов и с учетом выполнения требования по обеспечению ликвидности банка;

- при недостаточности ресурсов рассмотреть вопрос о целесообразности предоставлении фирмам банковских гарантий.

Команда 7 - эксперты.

Экспертная группа, составленная из наиболее подготовленных участников, должна провести всестороннюю оценку работы команд..

Оценку качества участия каждой команды в деловой игре экспертная группа осуществляет на всех этапах игры. С выводами экспертной группы о качестве работы команд выступает лидер экспертной группы.

Заключение по итогам деловой игры делает преподаватель

Кейс-стади 11. 1 Оценка кредитоспособности физического лица

Банк «ХХХ» использует для оценки кредитоспособности физического лица методику, предусматривающую следующий список документов, предоставляемых потенциальным заемщиком кредитному работнику.

	1. Основные документы заемщика/созаемщика	Тип	Примеч.
1.1.	Паспорт	О	Копии всех страниц
11.2	Военный билет	НН	Копии всех страниц
11.3	Документы об образовании	0О	Копии
11.4	Свидетельство о пенсионном страховании	ОО	Двусторонняя копия
	2.Документы, подтверждающие сведения о здоровье заемщика/созаемщика
22.1	Справка из психоневрологического диспансера	ОО	Оригинал
22.2	Справка из наркологического диспансера	ОО	Оригинал
	3. Документы, подтверждающие сведения о занятости и доходе заемщика
23.1	Копия трудовой книжки, заверенная работодателем	ОО	Все страницы
33.2	Краткая информация о роде деятельности в произвольной форме	ДД	Оригинал
33.3	Справки о размере дохода с основного и дополнительного мест работы за истекший календарный год истекшие календарные месяцы текущего года ( по ф.2-НДФЛ)	ОО	Оригинал
33.4	Документы, подтверждающие прочие регулярные доходы (страховые выплаты, доходы от аренды, проценты по вкладам, доходы по ценным бумагам, выписки об остатках на банковских счетах и др).	НН	Копии
	4.Документы, подтверждающие активы заемщика на дату подачи заявки
44.1	Правоустанавливающие документы, подтверждающие наличие в собственности недвижимости (квартира, дача, дом, земельный участок и др)	НН	Копии
	5. Документы, представляемые индивидуальным предпринимателем
55.1	Свидетельство о регистрации предпринимателя	ОО	Копии, заверенные надлежащим образом
55.2	Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе	ОО	Копия
5.3	Декларации о доходах за предыдущие два года	О	Копия
55.4	Документы об уплате единого налога на вмененный доход (свидетельства) за последние два года	ОО	Копии
55.5	Документы, подтверждающие уплату взносов в государственные социальные внебюджетные фонды	ОО	Копии
	6. Документы, подтверждающие расходы заемщика
66.1	Квартплата/аренда и коммунальные платежи	НН	Копии
66.2	Алименты	НН
66.3	Плата за образование	НН
66.4	Копии договоров страхования	НН
66.5	Выплаты по исполнительным документам	НН
66.6	Документы, подтверждающие прочие расходы	НН

Тип: О- обязательные, Н – при наличии, Д- дополнительные

Выскажите свое экспертное мнение о предложенном перечне. Оцените его с точки зрения полноты информации для анализа кредитоспособности. Учтите одновременно другие принципы работы аналитика, например, оперативность.

Сформулируйте предложения по доработке перечня документов.

Кейс-стади 11.2

Швейная фабрика " Мода" обратилась с кредитной заявкой на сумму 100000 тыс.руб.

Срок пользования ссудой 3 месяца.

Процентная ставка - 15 % годовых

В обеспечение кредита предлагается залог оборудования.

Предыдущий кредит обеспечен залогом сырья и материалов в переработке.

Данные баланса швейной фабрики " Мода" (тыс.руб.)

А к т и в	П а с с и в
Основные средства (остаточная стоимость)		Уставный капитал
Нематериальные активы (остаточная стоимость)		Добавочный капитал
Долгосрочные финансовые вложения		Специальные фонды
Краткосрочные финансовые вложения		Нераспределенная прибыль прошлых лет
Производственные запасы		Нераспределенная прибыль отчетного года
Незавершенное производство		Долгосрочные обязательства
Готовая продукция		Задолженность банку по краткосрочным кредитам
Денежные средства в кассе и в пути		Задолженность в бюджет
Денежные средства на расчетном счете		Задолженность работникам по заработной плате
Дебиторская задолженность		Задолженность поставщикам за товары и прочие кредиторы
Б А Л А Н С		Б А Л А Н С

Примечания к балансу:

Среднегодовая стоимость имущества составила - 2750000 тыс.руб.
в т.ч. среднегодовая стоимость оборотных средств - 1059000 тыс.руб.

Данные отчета о прибылях и убытках (тыс.руб.)	т.р.
Выручка от реализации продукции (без НДС)
Затраты на производство и реализацию продукции
Прибыль от реализации продукции
Внереализационные доходы
Внереализационные потери
Балансовая прибыль
Налоги
Чистая прибыль после уплаты налогов
Дивиденды по акциям
Нераспределенная прибыль

Для расчета кредитного рейтинга (определения класса кредитоспособности) в банке разработана бальная и весовая оценка показателей кредитоспособности для предприятий данной отрасли. За основу приняты 6 основных финансовых коэффициентов

	1балл	2 балла	3 балла	Вес
Коэффициент мгновенной ликвидности	От 0, 2 до 0, 3	От 0, 31 до 0, 39	≥ 0, 4
Коэффициент покрытия	От 1 до 1, 5	От 1, 51 до 1, 99	≥ 2
Коэффициент фин.независимости	0т 0, 5 до 0, 65	От 0, 66 до 0, 79	≥ 0, 8
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами	0т 0, 2 до 0, 4	От 0, 41 до 0, 69	≥ 0, 7
Коэффициент рентабельности оборота	От 0, 05 до 0, 08	От 0, 81 до 0, 109	≥ 0, 11
Коэффициент рентабельности капитала	От 0, 08 до 0, 1	От 0, 11 до 0, 15	≥ 0, 151

Требуется:

1.Рассчитать показатели, характеризующие кредитоспособность заемщика:

- ликвидность баланса;

- обеспеченность собственными средствами;

- деловую активность;

- рентабельность.
2. Определить рейтинг кредитоспособности.

З. Решить вопрос о возможности выдачи кредита предприятию.

4. Определить условия кредитования.

Тест 11 а

Укажите: какому понятию соответствует следующее определение: «…..— качественная оценка заемщика, позволяющая определить своевременность возврата ссуды и возможность ее эффективного использования»?

· платежеспособность;

· кредитоспособность;

· ликвидность.

Тест 11 б

Выберите правильный ответ.

Что представляет собой кредитный рейтинг заемщика?

· рейтинг ссуды;

· уровень рентабельности деятельности заемщика;

· уровень деловой активности заемщика;

· интегральный показатель, рассчитанный исходя из важнейших количественных и качественных показателей деятельности заемщика;

· оценка менеджмента.

Тест 11 в

Выберите правильные ответы.

Результаты анализа кредитоспособности заемщика учитываются при решении вопросов:

· целесообразности выдачи ссуды;

· установления процентной ставки;

· определения суммы кредита;

· установления срока кредита;

· определения цели кредитования;

· определения размера и качества необходимого обеспечения возвратности кредита:

· согласования с заемщиком других условий кредитования;

· выработке кредитной политики банка;

· определения категории качества ссуды и расчете необходимого резерва на возможные потери по ссуде;

· определения лимитов кредитования;

· вознаграждения сотрудников, размещающих кредитные ресурсы.

Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 89Следующая