АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЛОГИСТИЧЕСКОГО ОПЕРАТОРА ВИТЕБСКОГО ФИЛИАЛА РУП «БЕЛТАМОЖСЕРВИС»

Общая характеристика Витебского филиала РУП «Белтаможсервис» и анализ основных технико-экономических показателей

Витебский филиал республиканского унитарного предприятия «Белтаможсервис» расположен по адресу: г. Витебск, ул. Лазо, 114В.

Республиканское унитарное предприятие «Белтаможсервис» основано в 1999 г. Учредителем предприятия является Государственный таможенный комитет Республики Беларусь. В его состав входят 6 региональных филиалов, филиалы «Белтаможконвой» и «Белтаможиздат».

Основными видами деятельности (в соответствии с Общегосударственным классификатором видов экономической деятельности Республики Беларусь) Витебского филиала РУП «Белтаможсервис» являются:

- деятельность в области таможенного дела;

- хранение и складирование;

- предоставление прочих услуг потребителям;

- транспортно-экспедиционная деятельность.

Директором Витебского филиала РУП « Белтаможсервис» является Самоваров В.В. Ему подчиняются все структурные подразделения предприятия (Приложение А).

Принципы деятельности филиала РУП «Белтаможсервис»:

1) удовлетворение потребностей клиентов - быстро, выгодно, надежно;

2) гарантия безусловного и своевременного выполнения принятых на себя обязательств;

3) постоянное стремление к лучшему – залог развития филиала.

Основной задачей Витебского филиала РУП «Белтаможсервис» является внедрение принципов логистики в деятельность филиала и деятельность субъектов хозяйствования, преимущественное оказание клиентам комплекса логистических услуг, содействие повышению эффективности работы таможенных органов Республики Беларусь путем создания, развития и совершенствования таможенной инфраструктуры и материально-технического обеспечения её жизнедеятельности, с целью наиболее полного удовлетворения и расширения номенклатуры и качества оказываемых услуг участникам ВЭД и гражданам [28].

В таблице 2.1 приведены технико – экономические показатели производственно – хозяйственной деятельности Витебского филиала РУП « Белтаможсервис» за период 2013 – 2015 гг.

Таблица 2.1 - Технико - экономические показатели за 2013-2015 гг.

Наименование показателей	Годы	Темп роста, %
			2014 г. к 2013г.	2015 г. к 2014 г.
Выручка от реализации услуг, млн.руб.				105, 1	104, 7
Объем реализации услуг (в отпускных ценах за вычетом налогов и сборов из выручки), млн.руб В том числе:				104, 9	104, 7
Таможенные услуги млн.руб
РПТО (Республиканские пункты таможенного оформления) млн.руб
ВПТО (Внутренние пункты таможенного оформления) млн.руб.
СВХ (Склады временного хранения) млн.руб.
Себестоимость реализованных услуг, млн.руб.				104, 3
Управленческие расходы млн.руб.				107, 4	104, 9
Прибыль от реализации работ, услуг млн. руб.
Среднемесячная заработная плата, млн.руб.	5, 12	6, 09	6, 51
Среднесписочная численность работников, чел.
Затраты на 1 руб. оказываемых услуг, руб.	0, 87	0, 86	0, 86	98, 8
Рентабельность от реализации услуг, %	10, 2	10, 7	11, 4

Источник: собственная разработка на основании бухгалтерских отчетов предприятия за 2013-2015гг.

По результатам таблицы 2.1 видно, что рост выручки от реализации услуг в 2014 году к уровню 2013 года (без учета объема выручки по торгово-логистической деятельности) составил 105%, в том числе: ВПТО (Внутренние пункты таможенного оформления) 110%, РПТО (Республиканские пункты таможенного оформления) 135%, СВХ (Склады временного хранения) и ТС (Таможенные склады) 107%, прочие виды деятельности – 109%.

Рост выручки от реализации услуг в 2015 году к уровню 2014 года составил 104, 7%, в том числе: ВПТО 112%, РПТО 128%, СВХ и ТС 106%, прочие виды деятельности – 109%.

Рентабельность реализованных услуг в 2015 году достигла 11, 4%

В 2015 году среднемесячная заработная плата на одного работающего составила 109% к уровню 2014 года.

Как видно из приведенных расчетов себестоимость реализованных услуг ежегодно увеличивалась на 4%, а доля общехозяйственных расходов в среднем возросла в 1, 04 раза. Повышение общей суммы затрат было вызвано повышением в абсолютном выражении суммы каждого элемента затрат (хранение, погрузка, упаковка, декларирование и др.).

В 2015 г. показатель прибыли от реализации продукции является положительным (таблица 2.1). В 2014 г. в сравнении с 2013 г. прибыль увеличилась на 846 млн. р. в связи с ростом объемов реализации по отдельным видам продукции, в 2015 г. в сравнении с 2014 г. – на 1631 млн. р. Темп роста прибыли в 2015 г. по сравнению с 2014 г. выше, что связано с увеличение количества заказов. Повышение объема реализации услуг также связано с введением дополнительного спектра услуг, что незначительно снизило затраты на рубль с 0.87 руб. в 2013 г. до 0.86 руб. в 2015 г.

Из представленных показателей рентабельности следует, что в 2015 году эффективность деятельности Витебского филиала повысилась в 1, 2 раза. Это было обусловлено снижением предприятия управленческих расходов, за счет чего удалось повысить общую прибыль предприятия. Следствием чего, стало повышение эффективности деятельности ряда подразделений филиала.

Таким образом, результаты отчетов показывают, что осуществляемая деятельность предприятия является эффективной и прибыльной. Рост основных показателей обусловлен прежде всего эффективным выполнением бизнес- и производственного плана.

 

Ситуационный анализ Витебского филиала РУП «Белтаможсервис»

Одним из исключительно действенных методов анализа и контроля за результатами деятельности предприятия и управления маркетинговой деятельностью является ситуационный анализ. Его цель - показать своеобразный " срез" того положения, в котором на момент проведения анализа находится предприятие. Маркетинговый (ситуационный) анализ, охватывая в комплексе всю производственно-хозяйственную деятельность предприятия, включает в себя анализ внутренних и внешних факторов напрямую или косвенно влияющих на стратегию развития производства и позволяет наметить новые, наиболее перспективные направления развития основной хозяйственной деятельности.

Анализ факторов внутренней среды предприятия:

− производство: объем, структура, темпы производства;

− персонал: структура, квалификация, количественный состав работников, производительность труда, текучесть кадров;

− организация управления: организационная структура, методы управления, уровень менеджмента, квалификация, способности и интересы высшего руководства;

− маркетинг, в том числе: производимые товары, доля рынка, каналы распределения и сбыта продукции, маркетинговый бюджет и его исполнение, маркетинговые планы и программы, стимулирование сбыта, реклама, ценообразование;

− финансы;

− культура и имидж предприятия [36].

Анализ факторов внутренней среды был произведен на основе технико-экономической документации предприятия, а также методом опроса работников. Были выделены основные факторы, влияющие на успех в сегменте. Знаком + отмечены факторы, имеющие наибольшее влияние при выделении сильных и слабых сторон внутренней среды.

Таблица 2.2 – Анализ факторов внутренней среды Витебского филиала РУП «Белтаможсервис»

Направление поиска	Варианты	Ключевые факторы успеха в сегменте	Лучше конкурентов	Хуже конкурентов
Производство	Объём Структура Темп	+ - +	= + +
Персонал	Квалификация Текучесть кадров	+ -	+ =
Услуги	Контрактная логистика Электронное декларирование	+ +	+ +
Маркетинг	Доля рынка Реклама	+ +		+ =
Имидж предприятия	Узнаваемость Лояльность клиентов	+ +	= =
Материальная база	Складская инфраструктура Автомобильный парк			+   +

Источник: собственная разработка на основе анализа документации, а также методом опроса работников предприятия

Как видно из таблицы 2.2, наиболее влияющими факторами внутренней среды предприятия являются объем и темп производства, услуги, оказываемые предприятием, имидж и маркетинг.

При анализе факторов внутренней среды Витебского филиала РУП «Белтаможсервис» были выделены следующие сильные и слабые стороны (таблица 2.3).

Таблица 2.3 - Сильные и слабые стороны Витебского филиала РУП «Белтаможсервис»

Сильные стороны	Слабые стороны
1. Оказание услуг по контрактной логистике	1. Отсутствие транспортно-логистического центра
2. Услуги по предоставлению поручительства при перевозке товаров под таможенным контролем	2. Изношенность материальной базы складской инфраструктуры
3. Статус Уполномоченного Экономического Оператора	3. Отсутствие автомобильного парка

Источник: собственная разработка на основе анализа документации, а также методом опроса работников предприятия

Таким образом, исходя из результатов таблицы 2.3, мы можем наблюдать преимущество сильных сторон Витебского филиала РУП «Белтаможсервис», что повышает его конкурентоспособность на рынке логистических услуг.

Внешняя среда предприятия – это все условия и факторы, которые возникают независимо от деятельности предприятия и оказывают существенное воздействие на него.

К факторам прямого воздействия (потенциально контролируемые факторы) относят факторы, которые оказывают непосредственное влияние на деятельность предприятия: поставщики ресурсов, потребители, конкуренты. Для анализа потенциально контролируемых факторов внешней среды необходимо применить анализ пяти конкурентных сил Портера.

Необходимо оценить угрозы со стороны товаров-заменителей на примере Витебского филиала РУП «Белтаможсервис», заполнив таблицу 2.4.

Таблица 2.4 - Уровень угрозы со стороны услуг-заменителей на примере Витебского филиала РУП «Белтаможсервис»

Параметр оценки	Оценка параметра
Товары (услуги) - заменители «Цена-качество»	Существуют и занимают высокую долю на рынке	Существуют, но только вошли на рынок и их доля мала	Не существуют
Итоговый балл
1 балл	Низкий уровень угрозы со стороны товаров-заменителей

Источник: собственная разработка на основе модели 5 конкурентных сил

Таким образом, исходя из данных таблицы 2.4, уровень угрозы со стороны товаров (услуг) – заменителей является низким, т.к. предприятие является одним из основных предприятий, учрежденным государственным таможенным комитетом, оказывающим услуги по растаможиванию грузов.

Чтобы оценить уровень угрозы внутриотраслевой конкуренции на примере Витебского филиала РУП «Белтаможсервис», необходимо проанализировать следующие параметры: количество игроков, темп роста рынка, уровень дифференциации продукта на рынке, ограничения в повышении цен.

Таблица 2.5 - Оценка уровня внутриотраслевой конкуренции на примере Витебского филиала РУП «Белтаможсервис»

Параметр оценки	Оценка параметра
Количество игроков	Высокий уровень насыщения рынка	Средний уровень (3-10)	Небольшое количество (1-3)
Темп роста рынка	Стагнация или снижение объема рынка	Замедляющийся, но растущий	Высокий
Уровень дифференциации продукта на рынке	Компании продают стандартизированный товар	Товар на рынке стандартизирован по ключевым свойствам, но отличается по дополнительным преимуществам	Продукты компаний значимо отличаются между собой
Ограничение в повышении цен	Жесткая ценовая конкуренция на рынке, отсутствуют возможности в повышении цен	Есть возможность к повышению цен только в размерах покрытия роста затрат	Всегда есть возможность к повышению цены для покрытия роста затрат и повышения прибыли
Итоговый балл
5-8 баллов	Средний уровень внутриотраслевой конкуренции

Источник: собственная разработка на основе модели 5 конкурентных сил

 

Из таблицы 2.5 наблюдается средний уровень внутриотраслевой конкуренции. Это связано с тем, что предприятие до недавнего времени занималось исключительно таможенными услугами, впоследствии к которым добавились транспортно-логистические. Однако рост и развитие логистического рынка в стране создает угрозу в виде появления фирм-конкурентов.

Далее необходимо оценить угрозу входа на рынок новых игроков с помощью оценки высоты входных барьеров.

Таблица 2.6 - Оценка уровня угрозы входа на рынок новых игроков на примере Витебского филиала РУП «Белтаможсервис»

Параметр оценки	Оценка параметра
Экономия на масштабе при производстве товара или услуги	Отсутствует	Существует только у нескольких игроков рынка	значимая
Сильные марки с высоким уровнем знания и лояльности	Отсутствуют крупные игроки	2-3 крупных игрока держат около 50% рынка	2-3 крупных игрока держат более 80% рынка
Дифференциация продукта	Низкий уровень разнообразия товара	Существуют микро-ниши	Все возможные ниши заняты игроками
Уровень инвестиций и затрат для входа в отрасль	Низкий (окупается за 1-3 месяца работы)	Средний (окупается за 6-12 месяцев работы)	Высокий (окупается за 12-15 месяцев работы)
Доступ к каналам распределения	Полностью открыт	Требует умеренных инвестиций	ограничен
Политика правительства	Нет ограничивающих актов со стороны государства	Государство вмешивается в деятельность отрасли, но на низком уровне	Государство полностью регламентирует отрасль и устанавливает ограничения
Готовность существующих игроков к снижению цен	Игроки не пойдут на снижение цен	Крупные игроки пойдут на снижение цен	При любой попытке ввода более дешевого предложения игроки снижают цены
Темп роста отрасли	Высокий и растущий	Замедляющийся	Стагнация или падение
итоговый балл
9-16 баллов	Средний уровень угрозы входа новых игроков

Источник: собственная разработка на основе модели 5 конкурентных сил

Таким образом, исходя из результатов таблицы 2.6, уровень угрозы входа новых игроков на рынок является средним, близким к высокому. Из этого следует вывод, что предприятию необходимо принять меры по росту конкурентоспособности.

На основании трёх параметров модели Майкла Портера составляем таблицу угроз (таблица 2.7).

Таблица 2.7 - Уровень угроз на основе модели пяти конкурентных сил Майкла Портера на примере Витебского филиала РУП «Белтаможсервис»

Параметры оценки	Уровень угрозы	Описание
Товары-заменители	Низкий	Предприятие является одним из основных предприятий, учрежденным государственным таможенным комитетом, оказывающим услуги по растаможиванию грузов
Внутриотраслевая конкуренция	Средневысокий	Высокий уровень конкуренции на рынке логистических услуг
Вход на рынок новых игроков	Средневысокий	Появление новых игроков связано с темпом роста логистики на территории РБ

Источник: собственная разработка на основе результатов таблиц 2.4., 2.5., 2.6.

 

Можно отметить, что до введения обязательного электронного предварительного информирования услуги по формированию ЭПИ оказывали лишь РУП «Белтаможсервис», Ассоциация «БАМАП» и в незначительном количестве другие таможенные представители. В настоящее время отмечается рост числа таможенных представителей как резидентов, так и нерезидентов Республики Беларусь, которые оказывают услуги по формированию ЭПИ. После введения обязательного электронного предварительного информирования таможенных органов Таможенного союза наметилась тенденция к оттоку клиентов, которые ранее пользовались услугами специалистов по таможенному оформлению филиала. Одной из причин, которые называют клиенты - это стоимость услуги, которая у нерезидентов-таможенных брокеров немного ниже.

Факторы косвенного воздействия (неконтролируемые факторы) не оказывают прямого действия на деятельность предприятия, но учет их необходим для выработки правильной стратегии. К наиболее значимым факторам косвенного воздействия относятся:

− политические факторы – основные направления государственной

политики и методы ее реализации, возможные изменения в законодательной и нормативно-технической базе, заключаемые правительством международные соглашения в области тарифов и торговли и т. д.;

− экономические факторы – темпы инфляции, уровень занятости, состояние

платежного баланса страны, процентные и налоговые ставки, величина и динамика внутреннего валового продукта, производительность труда и т. д.

− социальные факторы внешней среды – отношение населения к работе и

качеству жизни; существующие в обществе обычаи и традиции; менталитет общества; уровень образования и т. п.;

− технологические факторы, анализ которых позволяет своевременно

перестроиться на производство и реализацию технологически перспективного продукта, спрогнозировать момент отказа от используемой технологии [38].

На основании данных Белорусского Национального Статистического Комитета касаемо Витебского филиала РУП «Белатаможсервис» для анализа были выделены следующие факторы: политические (налоговая и торговая политика, трудовое законодательство), экономические (уровень развития предпринимательства, размер уровень оплаты труда, степень глобализации), социально-культурные (отношение к работе, карьере, досугу и выходу на пенсию, темпы роста населения, требования к качеству услуг) и технологические (развитие инновационных технологий, развитие интернета и мобильных устройств).

Для анализа неконтролируемых факторов внешней среды мы рассмотрели экономико-политическую ситуацию страны, а также опросили работников предприятия. При помощи PEST-анализа данные сведены в таблицу 2.8.

В столбец " Факторы" были вписаны те факторы, которые могут оказать влияние на продажи и прибыль предприятия. Далее была дана оценка степени влияния каждого фактора на продажи и прибыль компании по 3-бальной шкале, где: 1 балл - влияние фактора мало, любое изменение фактора практически не влияет на деятельность компании; 2 балла - только значимое изменение фактора влияют на продажи и прибыль компании; 3 балла - влияние фактора высоко, любые колебания вызывают значимые изменения в продажах и прибыли компании.

С привлечением экспертов в лице сотрудников отдела торгово-логистической деятельности была дана оценка вероятности изменения каждого фактора по 5-ти бальной шкале, где 1 балл - низкая вероятность, 5 баллов - высокая вероятность.

 

 

Таблица 2.8 - PEST-анализ неконтролируемых факторов внешней среды

Описание фактора	Влияние фактора	Экспертная оценка	Средняя оценка	Оценка с поправкой на вес
ПОЛИТИЧЕСКИЕ ФАКТОРЫ
Налоговая политика (тарифы и льготы)							4, 4	0, 66
Количественные и качественные ограничения на импорт, торговая политика							3, 8	0, 38
Антимонопольное и трудовое законодательство							3, 4	0, 17
ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ФАКТОРЫ
Уровень развития предпринимательства и бизнес-среды							4, 4	0, 44
Уровень безработицы, размер и условия оплаты труда							3, 2	0, 32
Степень глобализации и открытости экономики							1, 6	0, 08
СОЦИАЛЬНО - КУЛЬТУРНЫЕ ФАКТОРЫ
Отношение к работе, карьере, досугу и выходу на пенсию							2, 2	0, 11
Темпы роста населения							2, 2	0, 22
Требования к качеству продукции и уровню сервиса							4, 2	0, 42
ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ФАКТОРЫ
Уровень инноваций и технологического развития отрасли							3, 4	0, 34
Развитие и проникновение интернета, развитие мобильных устройств							4, 2	0, 21
Доступ к новейшим технологиям							3, 8	0, 19
ОБЩИЙ ИТОГ							40, 8

Источник: собственная разработка на основе анализа данных национального статистического комитета Республики Беларусь

 

Исходя из данных таблицы 2.8, можно отметить следующие факторы, влияющие на развитие логистической деятельности в Республике. К таковым относятся налоговая политика, уровень развития предпринимательства, Требования к качеству продукции и уровню сервиса, уровень инноваций и технологического развития. Эти факторы являются как возможностями, так и угрозами внешней среды предприятия.

На основании данных модели 5 конкурентных сил Майкла Портера и PEST-анализа составляем таблицу возможностей угроз внешней среды деятельности Витебского филиала РУП «Белтаможсервис» (таблица 2.9).

Таблица 2.9 – Возможности и угрозы внешней среды деятельности организации

Возможности	Угрозы
1. Открытость экономики	1. Высокий уровень конкуренции
2. Доступ к новейшим технологиям	2. Вход на рынок новых игроков
3. Высокий уровень профессиональной подготовки работников	3. Завышенные требования к качеству оказания услуг и уровню сервиса

Источник: собственная разработка на основании данных модели 5 конкурентных сил Майкла Портера и PEST-анализа

 

Таким образом, исходя из данных таблицы 2.9, возможностями для внешней среды деятельности Витебского филиала РУП «Белтаможсервис» являются открытость экономики, доступ к новейшим технологиям и высокий уровень профессиональной подготовки работников. Возможными угрозами для внешней среды деятельности предприятия являются высокий уровень конкуренции, вход на рынок новых игроков, а также завышенные требования к качеству оказания услуг и уровню сервиса.

После введения обязательного электронного предварительного информирования таможенных органов Таможенного союза наметилась тенденция к оттоку клиентов которые ранее пользовались услугами специалистов по таможенному оформлению филиала. Одной из причин, которые называют клиенты - это стоимость услуги, которая у нерезидентов таможенных брокеров немного ниже.

Заключительным этапом ситуационного анализа предприятия является разработка SWOT-анализа. Анализ позволяет сопоставить четыре важных для организации блока информации, ответив на вопросы: Какие сильные стороны нашего предприятия позволяют нам использовать благоприятные возможности и противостоять угрозам, приходящим из окружающей среды? Какие слабые стороны нашего предприятия мешают нам использовать благоприятные возможности, и особенно опасны перед лицом угроз, приходящих из окружающей среды [36]?

Был разработан SWOT-анализ Витебского филиала РУП «Белтаможсервис» на основе данных факторов внешней и внутренней среды (таблица 2.10).

 

 

Таблица 2.10 - SWOT-анализ Витебского филиала РУП «Белтаможсервис»

	Возможности (opportunities - O) 1. Открытость экономики; 2. Доступ к новейшим технологиям; 3. Высокий уровень профессиональной подготовки работников.	Угрозы (threats - T) Высокий уровень конкуренции; Вход на рынок новых игроков; Завышенные требования к качеству продукции и уровню сервиса.
Сильные стороны (strengths - S) Оказание услуг по контрактной логистике. Услуги по предоставлению поручительства при перевозке товаров под таможенным контролем; Статус Уполномоченного Экономического Оператора.	Поле - сила и возможности – ключевые факторы будущего успеха   Заключение международных логистических контрактов. Электронное декларирование	Поле - сила и угрозы - нейтрализация угроз и поддержка сильных сторон   Рост конкурентоспособности за счет счет статуса УЭО и заключения международных логистических контрактов.
Слабые стороны (weaknesses - W) Отсутствие транспортно-логистического центра; Изношенность материальной базы складской инфраструктуры. Отсутствие автомобильного парка.	Поле - слабость и возможности - нейтрализация слабых сторон и использование возможностей   Развитие логистической системы предприятия на территории РБ и за рубежом	Поле - слабость и угрозы – будущие кризисные ситуации     Повышение конкурентоспособности продукции за счет оснащения складской инфраструктуры современным оборудованием

Источник: собственная разработка на основе данных таблиц 2.3 и 2.9

 

Таким образом, до введения обязательного электронного предварительного информирования услуги по формированию ЭПИ оказывали лишь РУП «Белтаможсервис», Ассоциация «БАМАП» и в незначительном количестве другие таможенные представители. В настоящее время отмечается рост числа таможенных представителей как резидентов, так и нерезидентов Республики Беларусь, которые оказывают услуги по формированию ЭПИ. Это такие предприятия как «Внешевросервис», SIA “Alfa UMi”, ЗАО «ВБТ Экспедиция», ЗАО «Дурга», ООО «АЙ ТИ Логистик», ООО «Корсула».

Ситуация требует, чтобы РУП «Белтаможсервис» из организации, оказывающей услуги по таможенному оформлению, временному хранению и сопровождению грузов преобразовался в государственного международного логоператора с собственной сетью ТЛЦ, собственным автопарком и собственной сетью зарубежных филиалов и зарубежных ТЛЦ, оказывающего полный комплекс международных логистических услуг, в первую очередь белорусским экспортерам за рубежом. Мелкие товаропроводящие сети белорусских экспорторов следует интегрировать в логистические сети продвижения белорусских товаров в Россию, Казахстан, Грузию, другие страны СНГ и ЕС.

Расширение доли рынка логистических услуг и доходов предприятия возможно только за счет укрепления конкурентных позиций предприятия как ведомственного национального логоператора.

Вступление РУП «Белтаможсервис» в различные международные организации стало подтверждением высокого профессионализма, финансовой стабильности и заслуженной деловой репутации, а также дало преимуществом при получении заказа на предоставление клиенту экспедиторских услуг. Именно членство экспедитора в национальной отраслевой ассоциации служит для клиента гарантией получения им качественных и надежных экспедиторских услуг, говорит о его высоком статусе в области международных перевозок.

 

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: