ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ИЗДЕРЖЕК НА ПРОИЗВОДСТВО И

ОБРАЩЕНИЕ, СНИЖЕНИЕ ЗАТРАТОЕМКОСТИ И

МАТЕРИАЛОЕМКОСТИ

 

Важным показателем, характеризующим работу предприятия, является себестоимость продукции. От ее уровня зависят финансовые результаты деятельности предприятия, темпы расширенного воспроизводства, финансовое состояние. Снижение издержек производства сегодня рассматривается предприятием как фактор, который способен повысить ценовую конкурентоспособность продукции. Конкурентоспособность обусловливается многими факторами: уровнем затрат на производство и реализацию продукции, ее качеством и техническим уровнем, внедрением в производство новинок техники и технологии.

В Таблице 9 приведены данные о себестоимости товарной продукции в разрезе элементов затрат за 2010 г. (факт), 2011 г. (оценка) и 2012 г. (прогноз).

Выпуск продукции предприятия носит единичный характер, она является несравнимой. Предприятие выпускает единичную продукцию большого диапазона. Поэтому уровень материальных затрат может сильно колебаться в зависимости от структуры производственной программы и анализировать материалоемкость продукции за определенный период в условиях нашего производства не представляется возможным.

Основными источниками снижения себестоимости продукции на предприятии являются:

1) увеличение объема ее производства за счет более полного использования производственной мощности предприятия;

2) сокращение затрат на ее производство за счет повышения уровня производительности труда, экономного использования сырья, материалов, электроэнергии, топлива, оборудования, сокращения непроизводительных расходов, производственного брака и т.д.

Планирование издержек производства производилось с учетом следующих факторов:

1.при расчете фонда оплаты труда на предприятии планируется доведение уровня зарплаты за последний месяц 2012 г. до 3350 тыс. руб.;

2. уровень материалоемкости продукции сохранить на уровне 2011 г.

ТРУДОВОЙ ПОТЕНЦИАЛ

В 2012 году списочная численность персонала предприятия планируется в пределах 190 чел.

Списочная численность персонала на 10.10.2011 г. составляет:

- всего персонала 179 чел. – 100%

в т.ч.:

- рабочих – 72 чел. или - 40% от общей численности;

- специалистов – 68 чел. или - 38% от общей численности;

- служащих – 2 чел. или - 1% от общей численности;

- руководителей – 37 чел. или - 21% от общей численности.

Рост производительности труда составит 110,0% (таблица 10).

В соответствии с основными направлениями научно-технической и производственной деятельности структура предприятия содержит научно-исследовательские и конструкторско-технологические подразделения (условно – основные подразделения) и подразделения общего назначения.

Основные подразделения представляют собой комплексные научно-технические отделы, имеющие в своем составе научно-исследовательские технологические лаборатории по направлениям деятельности; конструкторские отделы, включающие секторы конструирования литейных машин и оборудования.

К этим подразделениям относятся:

- научно-исследовательский отдел металлургических процессов;

- научно-исследовательский отдел специальных методов литья черных сплавов, в составе которого имеется экспериментально-исследовательская лаборатория специальных методов литья черных сплавов;

- научно-исследовательский отдел комплексных проектов и технологий литейных песчаных форм, в составе которого имеется сектор комплексных проектов;

- научно-исследовательский и технологический отдел производства литейных песчаных стержней, включающий научно-исследовательскую лабораторию разработки техпроцессов производства литейных песчаных стержней и конструкций стержневого технологического оборудования, научно-исследовательскую и испытательную лабораторию технологических материалов и литейных песчаных смесей;

- научно-исследовательский отдел специальных методов литья цветных сплавов, включающий научно-исследовательскую и экспериментальную лабораторию цветного литья;

- конструкторский отдел проектирования технологического оборудования для изготовления песчаных форм и стержней, включающий сектор конструирования формовочного и заливочного оборудования, а также сектор конструирования стержневого оборудования

- конструкторский отдел проектирования технологического оборудования специальных методов литья черных и цветных сплавов;

- конструкторский отдел систем управления и пусконаладочных работ;

- производственный отдел, имеющий в своем составе технологическое бюро, производственно-диспетчерское бюро, участок механической обработки, участок слесарно-сборочных работ, участок изготовления модельной оснасти, сварочно-заготовительный участок.

Подразделения общего назначения, кроме бухгалтерско-финансового, планово-экономического отделов, отдела кадров, включают:

- отдел стандартизации, метрологии и качества;

- архив технической документации;

- отдел научно-технических программ и информационно-патентного обеспечения, имеющий в своем составе сектор научно-технических программ и сектор информационно-патентного обеспечении;

- отдел материально-технического снабжения, сбыта и кооперации;

- отдел по общим вопросам;

- энерго-механический отдел.

На предприятии проводится постоянная работа по подготовке кадров.

Определен резерв руководящих кадров, составлен кадровый реестр.

Вся работа персонала предприятия направлена на увеличение объема производства товарной продукции по сравнению с соответствующим периодом прошлого года, снижения затрат, экономию топливно-энергетических ресурсов. Поэтому премирование работников предприятия организовано в следующем порядке и пересматривается по мере изменения требований экономической политики:

1. Премирование рабочих производится по собственным показателям (выполнение норм выработки, качества выполняемых работ, содержание в чистоте оборудования и рабочих мест)

2. Премирование работников основных технологических подразделений производится в зависимости от выполнения подразделениями следующих показателей:

· выполнение плана по объему товарной продукции – 35% от общего размера премии;

· выполнение плана по выручки от реализации продукции (работ, услуг) – 35% от общего размера премии;

· по уровню рентабельности продаж в целом по организации – 30% от общего размера премии.

3. Премирование работников основных конструкторских подразделений производится в зависимости от выполнения подразделениями следующих показателей:

· выполнение плана по объему товарной продукции – 30% от общего размера премии;

· выполнение плана по выручки от реализации продукции (работ, услуг) – 30% от общего размера премии;

· по уровню рентабельности продаж в целом по организации – 30% от общего размера премии.

· выполнению номенклатурного плана работ – 10% общего размера премии.

4. ИТР производственного отдела премируются в зависимости от выполнения следующих показателей:

· по объему товарной продукции (работ, услуг) по подразделению – 35% общего размера премии;

· выполнению номенклатурного плана работ – 35% общего размера премии;

· по уровню рентабельности продаж в целом по организации – 30% общего размера премии.

5. Работники, выполняющие функции организации в целом премируются в зависимости от выполнения организацией следующих показателей:

· по объему товарной продукции (работ, услуг) в целом по организации – 30% общего размера премии;

· по объему выручки от реализации продукции (работ, услуг) в целом по организации – 30% общего размера премии;

· по уровню рентабельности продаж в целом по организации – 10% общего размера премии;

· выполнение дополнительных показателей премирования – 30% общего размера премии.

6. Премирование заместителей директора, главных специалистов осуществляется по итогам работы за квартал

Для поощрения работников применяются надбавки и доплаты стимулирующего характера за высокопроизводительный и качественный труд.

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: