Сформируйте возможную позицию суда в рамках данного спора.

2. Банк России издал рекомендации, связанные с оценкой банками операционного риска. При проверке одного из банков проверяющие выявили, что проверяемый банк не следует данным рекомендациям, и вышли к руководителю надзорного органа с предложением применить меру воздействия за несоблюдение банком данных рекомендаций.

Какую меру обоснованно применить в данном случае? Может ли быть применен штраф за несоблюдение рекомендаций Банка России?

 

Глава 8. ПРАВОВЫЕ МЕХАНИЗМЫ ПРЕДУПРЕЖДЕНИЯ БАНКРОТСТВА

КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

8.1. Международные подходы к вопросам регулирования

несостоятельности финансовых институтов

 

До событий глобального финансового кризиса 2008 - 2009 гг. подход к вопросу несостоятельности финансовых институтов и, в частности, кредитных организаций состоял в том, чтобы не препятствовать их банкротству и ликвидации в случае возникновения признаков несостоятельности (банкротства). Речь шла о том, чтобы соответствующие процедуры были задействованы на как можно более ранней стадии, позволяющей более полноценно удовлетворить требования кредиторов и обеспечить сами процедуры ликвидации. Кроме того, признавалась необходимость создания механизмов, ориентированных на защиту вкладчиков (как физических лиц, так и - в целом ряде стран - юридических).

Кризис 2008 - 2009 гг. заставил скорректировать данные подходы. В октябре 2011 г. Совет по финансовой стабильности < 1> выпускает документ, получивший название " Ключевые атрибуты эффективных режимов урегулирования несостоятельности финансовых институтов" < 2> (далее - Ключевые атрибуты). Появление данного документа было связано прежде всего с тем, что в связи с увеличением числа международных (действующих одновременно в нескольких странах) финансовых институтов все большее значение стали приобретать вопросы трансграничного банкротства. Кроме того, необходимо было стандартизировать опыт урегулирования несостоятельности финансовых институтов, накопленный за последние десятилетия в разных странах. Документ ставил двойную задачу перед странами: во-первых, пытаться сохранить те институты, которые жизненно необходимы для функционирования экономики, во-вторых, одновременно уменьшить бюджетные расходы. Как было заявлено в самом документе, " их [ключевых атрибутов] применение должно позволить властям урегулировать несостоятельность финансовых институтов упорядоченным образом без того, чтобы подвергать налогоплательщиков риску понесения потерь в связи с предоставлением поддержки состоятельности, одновременно обеспечивая непрерывность выполнения их важных экономических функций". В основном убытки должны покрываться акционерами и (новая идея в вопросе урегулирования финансовых институтов! ) незастрахованными кредиторами (т.е. кредиторами, требования которых не защищены существующими системами страхования депозитов).

--------------------------------

< 1> Совет по финансовой стабильности (Financial stability board) был учрежден в апреле 2009 г. в качестве преемника созданного десятью годами ранее Форума финансовой стабильности. Решение о создании СФС было принято на Питтсбургском саммите лидеров государств группы 20 (G-20) с целью повышения эффективности регулирования международной финансовой системы. В состав СФС вошли представители финансовых властей 23 государств, а также Гонконга. Кроме этого участниками форума являются международные финансовые организации, включая МВФ, Базельский комитет по банковскому надзору - БКБН, Комитет по платежно-расчетным системам, ИОСКО (Международная организация комиссий по ценным бумагам).

< 2> Неофициальный русский перевод: www.asv.org.ru/upload/medialibrary/f4a/120312.doc.

 

При этом режим урегулирования несостоятельности (в сочетании и взаимодействии с применяемыми системами и механизмами защиты вкладчиков, держателей страховых полисов и розничных инвесторов) должен:

- обеспечивать беспрерывность оказания системно значимых финансовых услуг, а также функций - платежных, клиринговых и расчетных;

- защищать, когда это применимо и в координации с соответствующими системами и механизмами страхования, вкладчиков, держателей страховых полисов и инвесторов, защищаемых такими системами и механизмами, а также обеспечивать быстрый возврат отделенных клиентских активов;

- возлагать убытки на владельцев фирм (акционеров) и необеспеченных и незастрахованных кредиторов с соблюдением установленной очередности требований;

- не полагаться на государственную поддержку состоятельности и не порождать ожиданий того, что такая поддержка будет доступной;

- предотвращать неоправданную утрату стоимости, в связи с чем стремиться минимизировать совокупные затраты на урегулирование несостоятельности в странах происхождения и принимающих государствах, а также когда это соответствует достижению других целей, потери кредиторов;

- обеспечивать максимально возможные быстроту и транспарентность, а также предсказуемость с помощью правовой и процедурной четкости и предварительного планирования упорядоченного урегулирования несостоятельности;

- предусматривать в законодательстве мандат для сотрудничества, обмена информацией и координации - в стране и с соответствующими зарубежными органами по урегулированию несостоятельности - до и в период урегулирования несостоятельности;

- обеспечивать, чтобы нежизнеспособные фирмы могли уходить с рынка упорядоченным способом;

- быть заслуживающим доверия, тем самым способствуя повышению рыночной дисциплины и создавая стимулы для рыночных решений.

Особое внимание в процедурах урегулирования несостоятельности необходимо обращать на т.н. " системно значимые финансовые институты" (СЗФИ).

При этом такие институты (или по крайней мере действующие в стране глобальные СЗФИ) должны:

- иметь план самооздоровления и урегулирования несостоятельности, включая план урегулирования несостоятельности группы;

- подлежать регулярным оценкам.

Орган (органы) по урегулированию несостоятельности должен:

- способствовать финансовой стабильности и обеспечивать беспрерывность оказания системно значимых финансовых услуг и функций по проведению платежей, клиринга и расчетов;

- защищать (когда это применимо и в координации с соответствующими системами и механизмами страхования) вкладчиков, держателей страховых полисов и инвесторов, защищаемых такими системами и механизмами;

- предотвращать неоправданное обесценение стоимости и стремиться минимизировать совокупные затраты на урегулирование несостоятельности в странах происхождения и принимающих странах, а также убытки кредиторов, когда это соответствует другим законодательно поставленным целям;

- должным образом оценивать потенциальное влияние его деятельности по урегулированию несостоятельности на финансовую стабильность в других странах.

Ключевые атрибуты предусматривали, что органы по урегулированию несостоятельности должны иметь в своем распоряжении широкий набор полномочий, включая полномочия:

- отстранять и менять высшее руководство и директоров, а также взыскивать деньги с ответственных лиц, включая возврат выплаченного им переменного вознаграждения;

- назначать администратора для взятия под контроль и управление фирмой с целью восстановления фирмы или частей ее бизнеса до постоянной и устойчивой жизнеспособности;

- управлять и урегулировать несостоятельность финансового института, включая полномочия прекращать действие контрактов, приобретать или продавать активы, списывать долги и предпринимать любые иные действия, необходимые для реструктуризации или прекращения деятельности этого института;

- обеспечивать беспрерывность получения/оказания услуг и функций, требуя от других компаний той же группы продолжать предоставлять необходимые услуги юридическому лицу, находящемуся в процессе урегулирования несостоятельности, любому его правопреемнику или приобретателю; обеспечивать, чтобы юридическое лицо с остающимися у него активами и обязательствами могло временно предоставлять такие услуги правопреемнику или приобретателю; или получать необходимые услуги от неаффилированных третьих лиц;

- приостанавливать права акционеров урегулируемого финансового института, включая требования одобрения акционерами специфических сделок, чтобы позволить осуществление слияния, поглощения, продажи бизнеса, рекапитализации или иных мер для реструктуризации или реализации бизнеса ФИ или его обязательств и активов;

- переводить или продавать активы и обязательства, юридические права и обязанности, депозитные обязательства и владение акциями - в платежеспособное третье лицо, несмотря на любые требования о согласии или новации, которые в ином случае были бы применимы;

- создавать временный бридж-институт < 1> для передачи и продолжения выполнения определенных важнейших функций и жизнеспособных операций разорившегося ФИ;

--------------------------------

< 1> Бридж-институт - " промежуточный" финансовый институт, в который передаются на временной основе активы и обязательства санируемого финансового института.

 

- создавать отдельный инструмент по управлению активами (например, как дочернюю структуру проблемного ФИ, юридическое лицо с отдельным уставом, или траст, или компанию по управлению активами) и переводить в него для управления и уменьшения неработающие кредиты и трудно поддающиеся оценке активы;

- осуществлять оздоровление в рамках урегулирования несостоятельности как средство для обеспечения или способствования непрерывности выполнения необходимых функций либо посредством рекапитализации юридического лица, выполняющего эти функции, ставшего нежизнеспособным, либо посредством капитализации вновь созданного лица или бридж-института, в который эти функции были переведены после закрытия нежизнеспособного ФИ;

- временно приостанавливать исполнение прав на досрочное прекращение обязательств, которые в ином случае могли бы быть исполнены при инициировании урегулирования несостоятельности фирмы или в связи с применением полномочий по урегулированию несостоятельности;

- вводить мораторий с приостановлением платежей необеспеченным кредиторам и клиентам (за исключением платежей и перевода имущества центральным контрагентам и тех, которые введены в системы платежей, клиринга и расчетов) и приостановление действий кредиторов по отчуждению активов или иному взысканию денежных средств или имущества с фирмы, одновременно защищая исполнение надлежащих соглашений о неттинге < 1> или обеспечении;

--------------------------------

< 1> Неттинг - взаимное удовлетворение требований обязательств (взаимозачет).

 

- осуществлять закрытие и упорядоченное сворачивание деятельности (ликвидацию) всей или части разоряющегося ФИ со своевременной выплатой или переводом застрахованных депозитов и быстрым (например, в течение семи дней) предоставлением доступа к трансакционным счетам и отделенным средствам клиентов.

Особое внимание ключевые атрибуты уделяют вопросам защиты прав кредиторов, формулируя своеобразный принцип: " ни один кредитор не хуже", что предполагает в том числе соблюдение очередности исполнения обязательств перед кредиторами одной группы. При этом допускается отступление от общего принципа равного (paripassu) отношения к кредиторам одного класса, с транспарентностью в отношении причин такого отступления, если оно необходимо для уменьшения системного влияния разорения ФИ или для максимизации стоимости в интересах всех кредиторов в целом. В частности, капитал должен в первую очередь направляться на покрытие убытков, и никакие убытки не должны возлагаться на держателей обычного долга до тех пор, пока весь субординированный долг (включая все инструменты регуляторного капитала < 1> ) не будет списан полностью (вне зависимости от того, сопровождается ли это покрытие убытков через списание конверсией в участии в капитале).

--------------------------------

< 1> Регуляторный капитал - капитал финансовой организации, структура которого определяется на основании методики регулирующего органа.

 

Кредиторы должны иметь право на компенсацию, если они не получают, как минимум, то, что они получили бы при ликвидации фирмы в соответствии с применимым режимом несостоятельности (защитный механизм " ни один кредитор не хуже, чем при ликвидации" ).

Важнейший вопрос - вопрос о финансировании процедур финансового оздоровления или продолжении функционирования СЗФО. Ключевые атрибуты предполагают не полагаться только на публичные денежные фонды, на финансирование за счет налогоплательщиков и уменьшить, по возможности, объем такого финансирования.

Когда необходимы временные источники финансирования для продолжения выполнения важнейших функций в ходе упорядоченного урегулирования несостоятельности, орган по урегулированию несостоятельности или орган, предоставляющий временное финансирование, должен предусмотреть возможность восполнения любых понесенных убытков:

- за счет акционеров и необеспеченных кредиторов при соблюдении защитного механизма " ни один кредитор не хуже, чем при ликвидации";

- за счет финансовой системы в более широком плане (если это необходимо).

При этом любое предоставление властями временного финансирования должно обусловливаться жесткими условиями, которые минимизируют риск морального вреда и которые должны включать следующее:

- предоставление временного финансирования является необходимым для поддержания финансовой стабильности и позволяет наилучшим образом достичь целей упорядоченного урегулирования несостоятельности, в том случае, если частные источники финансирования были исчерпаны или не могут позволить достичь этих целей;

- возложение убытков на держателей капитала и сопряженных затрат, насколько это обосновано, на необеспеченных и незастрахованных кредиторов и отрасль - через последующие (ex-post) сборы, страховые взносы или иные механизмы.

В развитие идеи переложить финансовые последствия несостоятельности финансового института не только на акционеров, но и на кредиторов на международном уровне было обсуждено несколько подходов.

Во-первых, была зафиксирована возможность списания субординированного кредита или его трансформация в акции. Этот подход нашел отражение в соглашении Базель III в качестве условия, позволяющего включать субординированный кредит в капитал первого уровня.

Во-вторых, обсуждается примененная на практике на Кипре идея т.н. bail-in. Концепция " bail-in" была разработана Советом по финансовым рынкам и Базельским комитетом по банковскому надзору. Ее смысл состоит в выработке механизма реструктуризации, при котором убытки банка, в отношении которого проводится финансовое оздоровление, покрываются его акционерами и кредиторами (а не государством).

Существует два основных способа реализации механизмов bail-in:

1) через списание долга (на законодательном уровне) - принимается нормативно-правовой акт, в котором предусматривается, что при определенных условиях (зафиксированных в нормативно-правовом акте) убытки кредиторов принудительно списываются (полностью или частично);

2) путем конвертации долговых инструментов в обыкновенные акции (выпуск условно конвертируемых облигаций (т.н. CoCos), которые представляют собой долговые обязательства, автоматически конвертируемые в акции, или долговые обязательства, часть номинальной стоимости которых списывается, при наступлении заранее оговоренного события) (на договорном уровне). Таким образом, часть долга организации переводится в капитал, тем самым, с одной стороны, уменьшается текущая задолженность, с другой - повышается капитализация.

Основная задача разработанной концепции bail-in состоит в том, чтобы дать возможность каждой юрисдикции внедрить механизмы реструктуризации банков без конфликта с национальным законодательством и какими-либо ограничениями. На сегодняшний день механизмы bail-in в той или иной форме нашли отражение в законодательствах Дании, Германии, США (закон Додда-Франка), планируются к внедрению в Швейцарии, Швеции и Великобритании. На практике меры bail-in при санации банков были реализованы в России, Дании, Казахстане, Кипре.

Инструмент bail-in был применен Кипром в 2013 г. в отношении Bank of Cyprus и Laiki Bank и представлял собой часть мероприятий, направленных на укрепление экономики острова. Прочие меры включали продажу национальных валютных резервов, а также привлечение средств от ЕС и МВФ.

В соответствии с планом мер по санации средства вкладчиков Bank of Cyprus свыше 100 тыс. евро в размере 37, 5% превышения над этой суммой автоматически конвертировались в акции Bank of Cyprus класса А с предоставлением права голоса и права на дивиденды. Средства в размере 22, 5% превышения временно замораживались и могли быть конвертированы в акции банка позднее. Оставшиеся 40% превышения заморожены для поддержания ликвидности Bank of Cyprus.

Центральным банком и Министерством финансов Кипра 30.07.2013 было объявлено о завершении процесса рекапитализации Bank of Cyprus. При этом доля незастрахованных депозитов, конвертируемых в акционерный капитал, составила 47, 5%.

Общие правила применения инструмента bail-in, предполагающего финансирование мероприятий по финансовому оздоровлению за счет собственников и кредиторов кредитной организации, закреплены в Директиве Европейского союза по урегулированию и восстановлению деятельности банков 2014/59/EU (начало применения с 01.01.2016, но страны - участницы ЕС вправе использовать механизм и до этой даты).

Согласно указанному документу инструмент bail-in может применяться для целей урегулирования несостоятельности ко всем обязательствам, необеспеченным активами или залогом, и не распространяется на вклады, застрахованные в системе страхования вкладов, краткосрочное межбанковское кредитование или требования клиринговой организации, платежных и расчетных систем, обязательства в результате фидуциарных сделок (клиентские активы), обязательства по выплате заработной платы, пенсий или налогов.

Директивой установлен т.н. " каскад ответственности": в первую очередь для покрытия убытков используются акции и прочие инструменты капитала, затем субординированные обязательства и, в последнюю очередь, равномерно " старшие долги" (необеспеченные долги (senior debts), включая средства на депозитах малого и среднего предпринимательства и во вкладах физических лиц, превышающие страховое покрытие в 100 тыс. евро).

Важно отметить, что покрытие убытков банка в соответствии с указанной Директивой будет осуществляться по принципу " не ухудшить позицию кредиторов и вкладчиков по сравнению с процедурой ликвидации банка".

 

8.2. Правовые механизмы финансового оздоровления в России:

история развития

 

Становление механизмов финансового оздоровления кредитных организаций в Российской Федерации проходило в достаточно непростой ситуации, потребовавшей серьезного изменения правопонимания и мировоззрения. Вплоть до конца 90-хх г. XX века доминирующим в вопросах финансового оздоровления было представление о недопустимости вмешательства государства в частные дела банков, о необходимости защитных барьеров в отношении мер надзора, даже в том случае, если владельцы банка, его руководители не предпринимали каких-либо значимых усилий для его спасения. Из-за того, что не было достаточных требований к учредителям, руководителям создаваемого банка, качеству вносимых в капитал средств, процесс лицензирования банковской деятельности носил чрезмерно упрощенный характер, что привело к тому, что было создано много банков. Значительная часть из них также быстро закрывалась. Так как отзыв лицензии приравнивался к решению о ликвидации банка, то ликвидационные процедуры фактически не проводились, не работающие банки сотнями оставались в статусе юридического лица в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

В законодательстве того времени присутствовало несколько механизмов, которые получили свое развитие в дальнейшем. Во-первых, принцип возможности возбуждения дела о банкротстве кредитной организации только после отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций. Будучи закрепленным еще в Законе РФ 1992 г. " О несостоятельности (банкротстве)", этот принцип подчеркивал приоритет надзорных мер в отношении банков перед судебными процедурами. Во-вторых, допускалось (хотя фактически только с согласия владельцев банка) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией в качестве меры надзорного реагирования.

В 1995 г. началась практическая работа, направленная на совершенствование процедур и механизмов финансового оздоровления кредитных организаций и процедур их банкротства < 1>, которая вылилась в принятый - с большим трудом! - в 1999 г. Федеральный закон " О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". В рамках данного Закона были закреплены основные правовые механизмы предупреждения банкротства, проводимые либо самой кредитной организацией, ее руководителями и учредителями (под страхом привлечения к имущественной ответственности за долги), либо Банком России в принудительном порядке через механизм временной администрации по управлению кредитной организацией с приостановлением полномочий органов управления самой кредитной организации. Юридически Закон закреплял допустимость публичного вмешательства в систему управления частноправовой организации, тем самым ограничивал - но в соответствии с конституционно-правовыми принципами, определенными нормой ч. 3 ст. 55 Конституции РФ, - право собственности. Кроме того, было определено, что при банкротстве кредитной организации наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные нормами Закона о банкротстве, не применяются.

--------------------------------

< 1> См.: Гузнов А.Г. Банкротство банков: в чем отличия от обычной процедуры банкротства? // Юрист. 1998. N 9. С. 2; Голубев С.А., Гузнов А.Г., Козлачков А.А. Правовое регулирование мер по предотвращению банкротства кредитных организаций // Вестник ВАС РФ. 1999. N 4. С. 83; Гузнов А.Г. Правовое регулирование мер по предотвращению банкротства кредитных организаций и особенности процедур их банкротства: современное состояние и ближайшие перспективы развития // Законодательство. 2004. N 3.

 

Кризис 1998 г., вызвавший дезорганизацию работы банковской и платежной систем и массовое закрытие банков, потребовал иных, нестандартных для того времени решений. Для регулирования процедур санации банков, имеющих значение для финансовой системы страны в целом и отдельных регионов, был принят Федеральный закон " О реструктуризации кредитных организаций". Закон предусматривал создание специального органа по урегулированию несостоятельности кредитных организаций - Агентства по реструктуризации кредитных организаций, действующего в статусе государственной корпорации (первой в данной организационно-правовой форме). Кроме того, Закон фактически обратил внимание на то, что к специальным процедурам необходимо прибегать прежде всего в отношении тех банков, банкротство которых может иметь самое негативное значение для всей экономики. В рамках Закона был опробирован фактически механизм bail-in, который предусматривал принудительное заключение мирового соглашения, предусматривающего списание части средств кредиторов и отсрочку (рассрочку) исполнения обязательств перед ними. Также Закон предусматривал механизм принудительного списания капитала банка в случае, если его фактический капитал становился меньше уставного или приобретал отрицательное значение.

Следующим важнейшим решением было предоставление полномочий Агентству по страхованию вкладов, возникшему на основе Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) после принятия Федерального закона " О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" в 2003 г., полномочий по ведению конкурсного управления в кредитных организациях, признанных несостоятельными. Введение в практику несостоятельности т.н. " корпоративного управляющего" позволило повысить ответственность за результаты процедур несостоятельности, сделать их более прозрачными и, как следствие, увеличить размер выплат, приходящихся кредиторам. С учетом того, что требования значительной части вкладчиков стали покрываться страховкой АСВ, данные механизмы позволили стабилизировать процедуры конкурсного производства банков. Однако не решалась основная задача - предупреждение банкротства.

Необходимость ее решения в полном объеме встала в период кризиса 2008 - 2009 гг. Тогда были задействованы несколько мер, как финансовых, так и административных, направленных на обеспечение устойчивости банковской системы:

1) Банк России в соответствии с поправками в ст. 46 Закона о Банке России начал выдавать банкам кредиты без обеспечения, тем самым поддерживая ликвидность банковской системы;

2) Банк России в соответствии Федеральным законом от 13 октября 2008 г. N 173-ФЗ " О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации" стал предоставлять банкам гарантии, которые " срабатывали" в том случае, если у иного банка - должника первого по межбанковскому кредиту - отзывалась лицензия на осуществление банковских операций. Тем самым был поддержан рынок межбанковского кредитования;

3) государство предоставило через Внешэкономбанк средства, которые были размещены в ряде банков в качестве субординированных кредитов. Также субординированный кредит был предоставлен Банком России Сбербанку России;

4) был принят Федеральный закон от 27 октября 2008 г. N 175-ФЗ " О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года", который вернул практику осуществления мер по финансовому оздоровлению наиболее значимых с экономической точки зрения банков под контролем Агентства по страхованию вкладов.

В рамках Закона N 175-ФЗ был задействован накопленный опыт предупреждения несостоятельности банков. В соответствии с данным Законом полномочиями по урегулированию несостоятельности кредитных организаций стали обладать два органа: Банк России и Агентство по страхованию вкладов, компетенция каждого из них была четко очерчена. Банк России являлся инициатором " запуска" соответствующих процедур, осуществлял общий контроль и в некоторых случаях предоставлял средства на проведение данных процедур. АСВ осуществляло непосредственное управление процедурами - самостоятельно либо через организацию-инвестора.

Меры по финансовому оздоровлению, предусмотренные данным Законом, принимались либо в режиме соглашения с лицами, контролирующими банк, либо в принудительном режиме. В первом случае речь шла о достижении соглашения, в соответствии с которым АСВ передавались акции (доли) банка в размере не менее 75% + 1 акция. При этом владельцы банков оказывали содействие в улучшении качества активов банка, их реализации. При некоторых обстоятельствах владельцы банков могли претендовать на выкуп акций банка после его санации. Второй механизм - " принудительного отчуждения" - был связан с отстранением руководства и владельцев банка через процедуру назначения временной администрации по управлению кредитной организацией и последующее списание капитала банка (до величины 1 рубль, если капитал имел отрицательное значение). В рамках данного Закона был также опробирован механизм частичной продажи активов и пассивов банка. С учетом того, что с правовой точки зрения Закон носил экстраординарный характер, применение отдельных его механизмов сопровождалось приостановлением действия норм корпоративного и банковского законодательства, в частности, связанных с обеспечением прав акционеров, контролем над крупными приобретениями и проч.

Эффективность применения данного Закона привела к тому, что в 2013 г. было принято решение о консолидации норм данного Закона, Закона о банкротстве банков и ряда иных актов в рамках общего Закона о банкротстве. В результате в настоящее время все отношения, связанные с предупреждением несостоятельности кредитных организаций, регулируются нормами § 4.1 гл. IX Закона о банкротстве < 1>. В соответствии с нормами Закона о банкротстве процедуры урегулирования банкротства банков реализуются:

--------------------------------

< 1> Изменения внесены Федеральным законом от 22.12.2014 N 432-ФЗ " О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации" // СЗ РФ. 29.12.2014. N 52 (ч. I). Ст. 7543.

 

1) " в общем режиме", без привлечения Агентства по страхованию вкладов;

2) с участием Агентства по страхованию вкладов.

 

8.3. Меры по предупреждению банкротства банков: общий режим

 

Согласно ст. 189.9 Закона о банкротстве меры по предупреждению банкротства реализуются до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций. Данные меры включают:

1) финансовое оздоровление кредитной организации;

2) назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;

3) реорганизация кредитной организации.

Указанные меры, как это предусмотрено ст. 189.10 Закона о банкротстве, осуществляются в случаях, когда кредитная организация:

- не удовлетворяет неоднократно на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в срок до трех дней со дня наступления даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- допускает абсолютное снижение величины собственных средств по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

- нарушает любой из нормативов достаточности собственных средств (капитала), установленный Банком России;

- нарушает норматив текущей ликвидности кредитной организации, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;

- допускает уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала, определенного учредительными документами кредитной организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. В случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства.

Финансовое оздоровление кредитной организации.

Финансовое оздоровление кредитной организации может осуществляться:

- по инициативе самой кредитной организации;

- по требованию Банка России.

В первом варианте:

- в случае возникновения указанных выше обстоятельств (при условии, что причины их возникновения не могут быть устранены исполнительными органами кредитной организации) руководитель кредитной организации в течение 10 дней с момента их возникновения обязан обратиться в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации;

- Совет директоров кредитной организации должен принять решение по направленному ходатайству в течение 10 дней с момента его направления и проинформировать Банк России о принятом решении;

- если Совет директоров не принимает решения либо отказывается его принимать, руководитель кредитной организации обязан в течение трех дней со дня истечения 10-дневного срока обратиться в Банк России с ходатайством об осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации.

Во втором случае меры по финансовому оздоровлению кредитной организации осуществляются по требованию Банка России при наличии перечисленных выше обстоятельств, а также в случаях, предусмотренных ст. 74 Закона о Банке России. Такое требование должно содержать указание причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

В течение пяти дней со дня получения требования Банка России руководитель кредитной организации обязан обратиться в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации с ходатайством об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации и (или) ходатайством о ее реорганизации. Требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации не направляется в случае, когда Банк России обязан отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по одному или нескольким основаниям, предусмотренным ч. 2 ст. 20 Закона о банках.

Со дня получения требования Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации до дня получения соответствующего разрешения Банка России кредитная организация не вправе:

- принимать решения о распределении прибыли между ее учредителями (участниками), выплате (объявлении) дивидендов;

- распределять прибыль между ее учредителями (участниками), выплачивать им дивиденды;

- удовлетворять требования учредителей (участников) кредитной организации о выделе им доли (части доли), выплате ее действительной стоимости или выкупе акций кредитной организации.

Банк России отменяет требования об осуществлении мер по финансовому оздоровлению в пятидневный срок со дня получения от кредитной организации, осуществляющей меры по финансовому оздоровлению, документального подтверждения устранения оснований, повлекших требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению.

Под финансовым оздоровлением кредитной организации понимаются следующие меры:

1) оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами в форме:

- размещения денежных средств на депозите в кредитной организации со сроком возврата не менее шести месяцев и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России;

- предоставления поручительств (банковских гарантий) по кредитам для кредитной организации;

- предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;

- перевода долга кредитной организации с согласия ее кредиторов;

- отказа от распределения прибыли кредитной организации в качестве дивидендов и направления ее на осуществление мер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации;

- дополнительного взноса в уставный капитал данной кредитной организации;

- прощения долга кредитной организации;

- новации, а также в иных формах, способствующих устранению причин, вызвавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.

Решение о формах и об условиях оказания финансовой помощи кредитной организации принимается самой кредитной организацией и лицом, оказывающим ей финансовую помощь;

2) изменение структуры активов кредитной организации, предусматривающее:

- улучшение качества ее кредитного портфеля, включая замену неликвидных активов ликвидными активами;

- приведение структуры активов по срочности в соответствие со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;

- сокращение расходов кредитной организации, в том числе на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление;

- продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией;

- иные меры по изменению структуры активов;

3) изменение структуры пассивов кредитной организации, предусматривающее:

- увеличение собственных средств (капитала);

- снижение размера и (или) удельного веса текущих и краткосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

- увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных обязательств в общей структуре пассивов;

- иные меры по изменению структуры пассивов;

4) приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала).

В случае если величина собственных средств (капитала) кредитной организации по итогам отчетного месяца оказывается меньше размера ее уставного капитала, кредитная организация обязана привести в соответствие размер уставного капитала и величину собственных средств (капитала).

Кредитная организация обязана принять решение о ликвидации, если величина собственных средств (капитала) кредитной организации по окончании второго и каждого последующего финансового года становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного Федеральным законом " Об акционерных обществах" или Федеральным законом " Об обществах с ограниченной ответственностью".

В случае непринятия кредитной организацией в течение трех месяцев со дня окончания финансового года решения о своей ликвидации Банк России обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о ликвидации данной кредитной организации;

5) изменение организационной структуры кредитной организации.

Изменение организационной структуры кредитной организации

может осуществляться путем:

- изменения состава и численности сотрудников кредитной организации;

- изменения структуры, сокращения и ликвидации обособленных и иных структурных подразделений кредитной организации, а также иными способами, содействующими устранению причин, вызвавших необходимость осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации;

6) иные меры.

После принятия решения о необходимости проведения финансового оздоровления кредитной организации составляется план мер по финансовому оздоровлению. Банк России в соответствии со ст. 189.21 Закона о банкротстве при наличии оснований для применения мер по финансовому оздоровлению (ст. 189.10) вправе потребовать от кредитной организации разработки и осуществления плана мер по финансовому оздоровлению.

План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации должен в обязательном порядке содержать:

1) оценку финансового состояния кредитной организации;

2) указание на формы и размеры участия учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц в ее финансовом оздоровлении;

3) меры по сокращению расходов на содержание кредитной организации;

4) меры по получению дополнительных доходов;

5) меры по возврату просроченной дебиторской задолженности;

6) меры по изменению организационной структуры кредитной организации;

7) срок восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.

Закон о банкротстве (ст. 189.22) выделяет план мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, утверждение которого влечет неприменение к кредитной организации мер в порядке надзора и предоставление кредитной организации отсрочки (рассрочки) по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России. Это сделано для того, чтобы стимулировать владельцев банков к самостоятельному, без привлечения публичных финансовых ресурсов принятию мер финансового оздоровления и, в частности, к самостоятельному поиску инвестора.

План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации может предусматривать следующие условия:

1) приобретение лицом, не владевшим или косвенно не контролировавшим единолично или в составе группы лиц свыше одного процента акций (долей) кредитной организации, не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций кредитной организации в форме акционерного общества (долей в уставном капитале, предоставляющих не менее трех четвертей общего числа голосов участников кредитной организации в форме общества с ограниченной ответственностью);

2) устранение в течение одного года со дня утверждения плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации оснований для применения Банком России мер в порядке надзора в отношении кредитной организации;

3) удовлетворение в течение четырнадцати календарных дней со дня утверждения плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации требований кредиторов по денежным обязательствам и (или) уплате обязательных платежей.

В случае утверждения Комитетом банковского надзора Банка России плана мер, содержащего все указанные условия, Банк России принимает следующие решения:

1) не применять к кредитной организации меры, предусмотренные ст. 74 Закона о Банке России;

2) не вводить предусмотренный ст. 48 Закона о страховании вкладов запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц;

3) не отзывать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях, предусмотренных ч. 2 ст. 20 Закона о банках;

4) предоставить кредитной организации отсрочку (рассрочку) по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, на срок осуществления плана. В этом случае кредитная организация обязана составлять ежемесячно расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию, и представлять его в Банк России в порядке, установленном Банком России.

Указанные решения отменяются Комитетом банковского надзора Банка России:

- в случае окончания срока действия плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации, но не позднее одного года со дня утверждения Комитетом банковского надзора Банка России указанного плана;

- в случае признания Комитетом банковского надзора Банка России невозможности его исполнения.

Форма плана, порядок и сроки его представления, а также порядок и сроки осуществления контроля за его выполнением установлены Инструкцией Банка России от 11 ноября 2005 г. N 126-И " О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" < 1>.

--------------------------------

< 1> См.: Вестник Банка России. 2005. 21 декабря.

 

Основной задачей реализации мер по финансовому оздоровлению является предупреждение банкротства.

План подписывается руководителем кредитной организации и главным бухгалтером, утверждается советом директоров и согласовывается с руководителем территориального учреждения Банка России.

Кредитная организация обязана обеспечить выполнение плана мер в полном объеме и в предусмотренные сроки. Предполагаемый результат от реализации всех (или большей части) мер по финансовому оздоровлению является показателем, характеризующим перспективы стабильной деятельности кредитной организации после даты их завершения. Неисполнение кредитной организацией плана по финансовому оздоровлению является основанием для применения Банком России мер в порядке надзора, установленных федеральными законами.

 

Назначение временной администрации

 

Мерой принуждения с весьма специфическим правовым режимом является предусмотренное ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России и ст. ст. 189.25 - 189.43 Закона о банкротстве назначение временной администрации по управлению кредитной организацией. Порядок назначения и деятельности временной администрации регулируется также Положением Банка России от 9 ноября 2005 г. N 279-П " О временной администрации по управлению кредитной организацией" < 1>.

--------------------------------

< 1> Вестник Банка России. 15 декабря.

 

Временной администрацией по управлению кредитной организацией в соответствии со ст. 189.25 Закона о банкротстве признается специальный орган управления кредитной организации. Основной теоретической и практической правовой проблемой временной администрации является двойственность ее правовой природы. С одной стороны, временная администрация является органом управления кредитной организации. С другой стороны, данный орган управления кредитной организации не зависит от воли и волеизъявления учредителей (участников) кредитной организации; он назначается в силу властных полномочий Банка России.

При назначении временной администрации происходит ограничение не только прав кредитной организации, но и прав ее учредителей (участников), прежде всего - прав собственности. Следует отметить, что это ограничение основано на законе и соразмерно целям, определенным ч. 3 ст. 55 Конституции РФ < 1>. Немаловажным обстоятельством является то, что назначение временной администрации является одной из тех мер, сведения о которой практически немедленно становятся известны публике < 2>, что влияет на деловую репутацию как самой кредитной организации, так и ее учредителей (участников) и руководителей. В силу этих причин назначение временной администрации - одна из тех мер, принятие решений по которым отнесено к компетенции Комитета банковского надзора Банка России как органа Банка России, через который последний реализует свои надзорные функции (ст. 56 Закона о Банке России).

--------------------------------

< 1> Права и свободы человека и гражданина могут быть ограничены федеральным законом только в той мере, в какой это необходимо в целях защиты основ конституционного строя, нравственности, здоровья, прав и законных интересов других лиц, обеспечения обороны страны и безопасности государства.

< 2> В соответствии с п. 3 ст. 17 Закона о банкротстве банков акт Банка России о назначении временной администрации публикуется Банком России в Вестнике Банка России в течение 10 дней с момента его принятия.

 

Временная администрация назначается с кругом полномочий, соответствующих одному из трех предусмотренных Законом правовых режимов:

- в соответствии со ст. 189.30 Закона о банкротстве при назначении временной администрации полномочия органов управления кредитной организации ограничиваются. Временная администрация осуществляет в основном функции наблюдателя, частично контролируя ряд сделок;

- в соответствии со ст. 189.31 Закона о банкротстве при назначении временной администрации полномочия органов управления кредитной организации приостанавливаются. Временная администрация полностью заменяет исполнительные органы управления кредитной организации;

- в соответствии со ст. 20 Закона о банках и ст. 189.32 Закона о банкротстве при назначении временной администрации после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций исполнительные органы управления отстраняются от осуществления своих полномочий. Целью деятельности временной администрации является обеспечение сохранности имущества и документации кредитной организации и оценка ее финансового состояния для выяснения признаков банкротства, предусмотренных ст. 189.8 Закона о банкротстве.

Кроме того, назначение временной администрации предусмотрено в качестве меры, содержащейся в плане участия Агентства по страхованию вкладов в финансовом оздоровлении банка (ст. 189.34 Закона о банкротстве). В этой части Закон о банкротстве предусматривает самостоятельные основания назначения временной администрации и порядок ее формирования. В частности, в этом случае временная администрация формируется из сотрудников Агентства по страхованию вкладов.

В соответствии со ст. 189.26 Закона о банкротстве Банк России вправе назначить временную администрацию, самостоятельно определив объем ее полномочий, в следующих случаях:

1) если кредитная организация не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

2) если кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

3) если кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%;

4) если кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

5) если в соответствии с Законом о банках имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

6) Комитетом банковского надзора Банка России утвержден план участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

В качестве дополнительных следует считать основания, предусмотренные ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России, а именно: при неисполнении кредитной организацией в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков).

Вместе с тем в соответствии с п. 2 ст. 189.26 Закона о банкротстве и ч. 8 ст. 20 Закона о банках Банк России обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

В качестве руководителя временной администрации может выступать только служащий Банка России (ст. 189.28 Закона о банкротстве), за исключением случаев, когда в качестве временной администрации выступает Агентство.

Законом о банкротстве (ст. 189.27) установлен срок деятельности временной администрации - 6 месяцев. Этот срок может стать " пресекательным" для деятельности самого банка, так как в соответствии с п. 8 ч. 1 ст. 20 Закона о банках Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случае наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Законом о банкротстве, имеются основания для ее назначения, предусмотренные указанным Федеральным законом. При этом в соответствии с п. 2 ст. 189.27 Закона о банкротстве, если к моменту окончания установленного данным Федеральным законом срока действия временной администрации по-прежнему имеются основания для ее назначения, временная администрация направляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Иными словами, если к моменту, когда полностью окончился срок деятельности временной администрации, установленный Законом (приказом Банка России временная администрация может быть назначена на меньший срок, но Банк России может продлить действие своего приказа в пределах срока, установленного Законом), но сохранились любые основания для назначения временной администрации, предусмотренные ст. 189.26 Закона о банкротстве (т.е. не только те, которые стали причиной ее назначения первоначально), то временная администрация обязана направить такое ходатайство. Независимо от мнения, к примеру, территориальных учреждений Банка России, которым нормативными актами Банка России отведена значительная роль в процедуре отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Закон определяет " защитные механизмы" деятельности временной администрации. В соответствии с нормой абз. 2 п. 1 ст. 189.37 Закона о банкротстве ограничена возможность приостановления деятельности назначенной временной администрации с помощью мер по обеспечению исков как по отношению к Банку России, так и по отношению к самой кредитной организации либо мер, предусмотренных ст. 199 АПК РФ.

Закон четко определяет цели деятельности временной администрации и с учетом этого характер ее полномочий. Цель деятельности временной администрации состоит, прежде всего, в том, чтобы провести обследование кредитной организации (т.е. оценить достоверность отчетности, реальность формирования резервов и т.д.). При этом при выявлении каких-либо оснований для отзыва лицензии, предусмотренных ст. 20 Закона о банках, временная администрация обязана направить в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии. В случае если указанные основания не являются обязательными для отзыва лицензии на осуществление банковских операций (ч. 1 ст. 20 Закона о банках), Банк России может признать нецелесообразным отзыв лицензии, и тогда временная администрация, если она функционирует в режиме " приостановления", имеет возможность осуществить мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации.

С обеспечением благоприятных условий осуществления этих мероприятий связаны несколько положения п. 2 ст. 189.31 Закона о банкротстве, согласно которым временная администрация, в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации, вправе:

- собирать собрание учредителей (участников) кредитной организации в порядке, установленном федеральными законами;

- обращаться от имени кредитной организации в суд с требованием о привлечении к ответственности членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа кредитной организации (директора, генерального директора) и (или) членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации (правления, дирекции), если их виновными действиями (бездействием) кредитной организации были причинены убытки, в размере причиненных убытков, если иные основания и размер ответственности не установлены федеральными законами;

- обращаться от имени кредитной организации в суд или арбитражный суд с требованием о признании сделок, совершенных кредитной организацией, недействительными по основаниям и в порядке, которые предусмотрены ст. ст. 61.1 - 61.9 Закона о банкротстве с учетом особенностей, установленных ст. 189.40 указанного Закона.

Право временной администрации собирать собрание учредителей (участников) кредитной организаций обеспечивает прямое взаимодействие временной администрации (а через нее - Банка России) с учредителями (участниками) кредитной организации. Формально только на таком собрании может быть принят ряд важнейших для судьбы кредитной организации решений: об уменьшении уставного капитала (если размер собственных средств будет признан меньше размера уставного капитала), об увеличении уставного капитала, о принятии новых участников и вкладах в имущество (в обществах с ограниченной ответственностью) и т.д. Фактически проведение собрания может стать важнейшим индикатором того, насколько ответственно учредители (участники) относятся к судьбе " своего" банка.

Вынесение судом решения по иску, связанному с взысканием убытков, с учетом ст. ст. 11 и 16 Закона о банках, влечет за собой ограничение права соответствующего лица приобретать акции (доли) иных кредитных организаций и занимать в них руководящие должности.

В Законе о банкротстве ст. 189.40 определены особенности признания сделок, совершенных кредитными организациями, недействительными. Общие основания для признания сделок, совершенных кредитной организацией до даты назначения временной администрации, недействительными определяются ст. ст. 61.1 - 61.9 Закона о банкротстве.

Особый режим предусматривается при назначении временной администрации после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Банк России в соответствии с п. 2 ст. 189.26 Закона о банкротстве и ч. 8 ст. 20 Закона о банках обязан назначить временную администрацию в кредитную организацию не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Назначение временной администрации после отзыва лицензии на осуществление банковских операций преследует иные цели, нежели назначение временной администрации до отзыва лицензии. Это прежде всего консервация кредитной организации, т.е. обеспечение сохранности ее имущества и документации, необходимой для последующего удовлетворения требований кредиторов, а также - при необходимости - для решения вопроса о привлечении к ответственности руководителей и учредителей (участников) кредитной организации. Поэтому из функций временной администрации, назначаемой после отзыва у кредитной организации лицензии, исключена такая функция, как осуществление мероприятий по финансовому оздоровлению (п. 1 ст. 189.32 Закона о банкротстве).

Две функции временной администрации, назначаемой после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, прямо нацелены на повышение эффективности процедур удовлетворения требований кредиторов.

Во-первых, временная администрация, назначаемая после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, выявляет кредиторов, в том числе публикуя сведения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в печатном органе, и составляет реестр их требований. Указанный реестр требований кредиторов передается ликвидатору (конкурсному управляющему) кредитной организации после принятия арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации либо признании ее банкротом и открытия конкурсного производства. Но так как для вынесения судебного решения требуется определенное время, которое фактически откладывает момент удовлетворения требований кредиторов, то составление реестра еще до начала процедур ликвидации (конкурсного производства) позволяет достаточно быстро определить объем требований, подлежащих удовлетворению.

Во-вторых, в задачу временной администрации после отзыва лицензии на осуществление банковских операций у банка, состоящего на учете в системе страхования вкладов, входит составление и представление в АСВ в семидневный срок реестра обязательств банка перед вкладчиками, подтверждающего привлечение денежных средств во вклады, подлежащих страхованию (п. 1 ст. 30 Закона о страховании вкладов). Данный реестр является основой для страховых выплат Агентства вкладчикам - физическим лицам.

 

Реорганизация кредитной организации

 

Банк России вправе требовать реорганизации кредитной организации в следующих случаях:

- кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

- кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%.

Требование Банка России об осуществлении реорганизации кредитной организации должно содержать указание причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления реорганизации.

Реорганизация кредитной организации осуществляется в форме слияния или присоединения в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

В случае получения требования Банка России о реорганизации кредитной организации ее руководитель обязан в течение пяти дней с момента его получения обратиться в органы управления кредитной организации с ходатайством о необходимости реорганизации кредитной организации.

Органы управления кредитной организации обязаны в срок не позднее 10 дней с момента получения требования Банка России о реорганизации известить Банк России о принятом решении.

Требования к устойчивости кредитных организаций, возникающих при слиянии кредитных организаций, определяются нормативными актами Банка России.

 

8.4. Участие Агентства по страхованию вкладов

в урегулировании несостоятельности банка

 

Как уже было сказано, предоставление Агентству по страхованию вкладов полномочий участвовать в процессах финансового оздоровления банков впервые было осуществлено в 2008 г. в соответствии с Федеральным законом от 13 октября 2008 г. N 173-ФЗ " О дополнительных мерах по поддержке финансовой системы Российской Федерации". Практика применения механизмов, предусмотренных указанным Законом, показала, что с помощью контролируемых со стороны публичных органов или управляемых ими мероприятий можно добиться сохранения инфраструктуры банка, обеспечить более высокую стоимость его активов и, в конечном итоге, снизить нагрузку на фонд страхования вкладов, который формируется за счет взносов банков-участников системы страхования вкладов и за счет средств которого осуществляются выплаты вкладчикам банков, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Именно необходимость уменьшения расходов стала весомой причиной предоставления АСВ полномочий по участию в урегулировании несостоятельности банков на постоянной основе.

С учетом того, что цель привлечения АСВ к мероприятиям по урегулированию несостоятельности банка состояла в уменьшении финансовой нагрузки на фонд страхования вкладов, его полномочия распространяются только на банки-участники системы страхования вкладов. В ст. 189.9 Закона о банкротстве прямо выделяются специальные меры по предупреждению банкротства кредитной организации, имеющей разрешение (лицензию) на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, которые осуществляются с участием Агентства.

Агентство участвует в урегулировании несостоятельности банка в двух формах (которые отличаются системами процедур):

1) собственно в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка;

2) в урегулировании обязательств банка.

В любом случае инициатива по участию Агентства как в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, так и в урегулировании обязательств банка исходит от Банка России. Тем самым законодатель подчеркнул главенствующую роль Банка России в процедурах урегулирования несостоятельности банков.

В соответствии со ст. 189.47 Закона о банкротстве Банк России вправе направить предложение об участии Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка при наличии признаков его неустойчивого финансового положения, создающего угрозу интересам его кредиторов (вкладчиков) и (или) угрозу стабильности банковской системы.

В отличие от направления предложения об участии Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка предложение об участии Агентства в урегулировании обязательств банка направляется при выявлении неустойчивого финансового положения банка, создающего угрозу интересам его кредиторов (вкладчиков).

Закон определил признаки неустойчивого финансового положения банка, создающих угрозу интересам его кредиторов (вкладчиков). К ним, в частности, относятся отражение банком в отчетности и (или) установление Банком России, Агентством или иными лицами документально подтвержденных фактов, сделок (операций), достоверное отражение которых в отчетности банка приводит (приведет) к нарушению банком обязательных нормативов, и (или) сроков исполнения банком обязательств, и (или) условий участия в системе обязательного страхования вкладов и (или) возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) банка, и (или) наличие иных документально подтвержденных доказательств угрозы интересам кредиторов (вкладчиков).

До направления предложения об участии Агентства в осуществлении соответствующих мер Банк России вправе принять решение о направлении в банк представителей Банка России и представителей Агентства в целях проведения анализа финансового положения банка для решения вопроса о целесообразности направления в Агентство предложения об участии Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства или предложения об участии в урегулировании обязательств банка.

По результатам анализа финансового положения банка представители Банка России и представители Агентства направляют в Банк России и Агентство совместный отчет о результатах своей деятельности для принятия Банком России решения о целесообразности направления в Агентство предложения об участии Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства или урегулировании обязательств банка. Указанное решение принимается Комитетом банковского надзора Банка России.

Важным с точки зрения обеспечения устойчивой деятельности банка, в отношении которого предполагается осуществить меры по предупреждению его банкротства, являются ограничения на принятие решений о применении мер принуждения. Так, со дня направления Банком России в Агентство предложения об участии Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка и до дня окончания срока осуществления мер по предупреждению банкротства банка Банк России вправе принять следующие решения:

1) не применять к банку меры, предусмотренные ст. 74 Закона о Банке России;

2) не вводить предусмотренный ст. 48 Закона о страховании вкладов запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц;

3) не отзывать у банка лицензию на осуществление банковских операций в случаях, предусмотренных ч. 2 ст. 20 Закона о банках;

4) предоставить банку отсрочку (рассрочку) по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, на срок осуществления плана участия Агентства в предупреждении банкротства банка.

Закон определил принципы и сроки принятия Агентством решения об участии в осуществлении мер по предупреждению банкротства или урегулировании обязательств банка. Решение Агентства по вопросу о целесообразности своего участия в осуществлении мер по предупреждению банкротства или урегулировании обязательств банка принимается им исходя из принципов добросовестности, разумности, достаточной осведомленности о финансовом положении банка, минимизации расходования средств фонда обязательного страхования вкладов и иного имущества Агентства.

При этом Агентство не позднее чем в течение десяти дней со дня получения предложения Банка России об участии Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства или урегулировании обязательств банка уведомляет Банк России о принятии решения о своем участии в осуществлении мер по предупреждению банкротства или урегулировании обязательств банка либо об отказе от такого участия.

Немаловажный вопрос - о финансировании мероприятий по предупреждению банкротства банка и урегулированию обязательств банка с участием Агентства. Закон о банкротстве предусматривает несколько источников финансирования данных мероприятий:

1) средства инвесторов;

2) средства Агентства;

3) средства Банка России;

4) средства федерального бюджета, предоставленные в качестве имущественного взноса Российской Федерации в имущество Агентства.

Так, Агентство вправе осуществлять финансирование мероприятий по предупреждению банкротства банка или урегулированию его обязательств за счет средств фонда обязательного страхования вкладов, как правило, при одновременном соблюдении следующих условий:

1) если осуществление финансирования указанных мероприятий приведет к уменьшению затрат фонда обязательного страхования вкладов в случае ликвидации банка;

2) если осуществление финансирования указанных мероприятий не повлияет на устойчивость фонда обязательного страхования вкладов.

Банк России вправе предоставить Агентству кредит для осуществления мероприятий по предупреждению банкротства банка. Кредит Банка России может быть предоставлен Агентству без обеспечения на срок до пяти лет. Банк России может принять решение о продлении срока действия кредитного договора, в соответствии с которым Агентству предоставлен кредит без обеспечения, на срок до пяти лет.

 

8.5. Меры по предупреждению банкротства банка,

осуществляемые с участием Агентства по страхованию вкладов

 

Меры по предупреждению банкротства банка могут осуществляться Агентством путем:

1) оказания финансовой помощи;

2) организации торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств банка, в том числе перед Банком России;

3) исполнения функций временной администрации по управлению банком;

4) осуществления иных способов.

Меры по предупреждению банкротства банка с участием Агентства осуществляются на основании утвержденного Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка. При этом Банк России вправе отказать в утверждении плана участия Агентства.

В указанном плане устанавливаются формы и объем оказания Агентством финансовой помощи.

План может предусматривать использование средств Банка России. В этом случае план подлежит также утверждению Советом директоров Банка России.

При осуществлении мер по предупреждению банкротства банка Агентство вправе оказывать финансовую помощь:

1) лицам (лицу), приобретающим в соответствии с утвержденным планом участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка акции банка в количестве не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (доли в уставном капитале, представляющие не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью);

2) банку при условии приобретения Агентством и (или) инвесторами в соответствии с утвержденным планом участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка акций банка в количестве не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (долей в уставном капитале, которые предоставляют право голоса в размере не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью).

Финансовая помощь может быть двух видов:

1) на поддержание ликвидности (для того чтобы исполнять текущие обязательства санируемого банка);

2) на пополнение собственных средств, в том числе в виде взноса в уставный капитал санируемого банка.

Финансовая помощь в виде взноса в уставный капитал банка за счет средств Агентства оказывается Агентством при одновременном соблюдении следующих условий:

1) уменьшение размера уставного капитала банка по решению Банка России до величины собственных средств (капитала) или до одного рубля (при отрицательном значении величины собственных средств (капитала));

2) прекращение обязательств банка по договорам субординированного кредита (договорам депозита, займа, облигационного займа), включая обязательства по процентам и по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), либо осуществление мены (конвертации) требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), включая обязательства по процентам и по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), на обыкновенные акции (доли в уставном капитале) кредитной организации;

3) приобретение Агентством и (или) инвестором (инвесторами) акций (долей в уставном капитале) банка в количестве не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (долей в уставном капитале, которые предоставляют право голоса в размере не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью).

Приобретение акций (долей) санируемого банка осуществляется двумя способами:

1) добровольным отчуждением соответствующего количества акций (долей) владельцами санируемого банка;

2) через процедуру принудительного уменьшения уставного капитала в соответствии с величиной собственных средств и последующей дополнительной эмиссией акций (внесения дополнительного вклада в уставный капитал).

Процедура принудительного уменьшения уставного капитал осуществляется при назначении в санируемый банк временной администрации на основании утвержденного Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка. При этом - в отличие от общего порядка функционирования временной администрации - функции временной администрации по управлению банком могут быть возложены приказом Банка России на Агентство. Агентство осуществляет функции и полномочия временной администрации по управлению банком через представителя, назначенного им из числа своих работников и действующего на основании доверенности.

Временная администрация по управлению банком, функции которой возложены на Агентство, осуществляет те же функции и обладает теми же полномочиями, которые предоставлены временной администрации по управлению кредитной организацией в соответствии со ст. 189.31 Закона о банкротстве, т.е. при приостановлении полномочий органов управления банка. Вместе с тем полномочия временной администрации в период реализации плана мер по предупреждению банкротства банка имеют и ряд особенностей.

Так, в период деятельности временной администрации при реализации плана мер по предупреждению банкротства банка приостанавливаются:

1) полномочия органов управления банка, связанные с принятием решений по вопросам, отнесенным к их компетенции федеральными законами и учредительными документами банка;

2) права учредителей (участников) банка, связанные с участием в его уставном капитале, в том числе право на созыв общего собрания акционеров (участников) банка.

Кроме того, временная администрация по управлению банком вправе:

1) осуществлять действия, связанные с уменьшением размера уставного капитала банка до величины его собственных средств (капитала) или до одного рубля, принимать решение о внесении изменений в устав банка;

2) осуществлять действия, связанные с увеличением размера уставного капитала банка, в том числе принимать решение о размещении акций, утверждать решение о выпуске акций и отчет об итогах этого выпуска, принимать решение о внесении изменений в устав банка;

3) принимать решения о реорганизации банка;

4) осуществлять продажу имущества банка, в том числе Агентству, в соответствии с планом участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка;

5) принимать решения о закрытии и (или) об открытии филиалов банка и о внесении в связи с данными решениями соответствующих изменений в устав банка;

6) осуществлять иные меры, направленные на предупреждение банкротства банка;

7) принять решение о ликвидации банка.

Временная администрация не принимает решение, а именно осуществляет действия, направленные на уменьшение размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала). Решение об уменьшении размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала), а если данная величина имеет отрицательное значение - до одного рубля, принимает Банк России (Комитет банковского надзора).

При этом величина собственных средств (капитала) банка не принимается, исходя из отчетных данных, сформированных бывшим руководством банка и могущих быть фальсифицированными, а рассчитывается временной администрацией в соответствии с порядком, установленным Банком России в Положении Банка России от 28 декабря 2012 г. N 395-П " О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (" Базель III" )".

Сообщение об уменьшении размера уставного капитала банка публикуется в " Вестнике Банка России" не позднее десяти рабочих дней со дня принятия указанного решения и размещается в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.

Решение Банка России об уменьшении размера уставного капитала банка вступает в силу со дня принятия соответствующего приказа Банка России и может быть обжаловано в течение тридцати дней со дня первого опубликования или размещения сообщения о таком решении. Обжалование такого решения Банка России и (или) применение мер по обеспечению исков в отношении банка не приостанавливают действие такого решения Банка России.

На основании указанного решения временная администрация по управлению кредитной организацией обязана совершить действия, направленные на приведение учредительных документов банка в соответствие с принятым решением. Для банков, действующих в форме акционерного общества, временная администрация по управлению кредитной организацией принимает также решение о размещении акций, подготавливает и утверждает решение о выпуске акций и отчет об итогах выпуска акций в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.

Закон о банкротстве определил, что на процедуру уменьшения уставного капитала санируемого банка не распространяются положения ряда федеральных законов, в частности:

1) об обязательном уведомлении кредиторов об их праве требовать от банка прекращения или досрочного исполнения им обязательств и возмещения связанных с этим убытков;

2) о праве заявления кредиторами требований к банку о прекращении или досрочном исполнении им обязательств и возмещении связанных с этим убытков;

3) о ликвидации банка, если величина его собственных средств (капитала) становится меньше минимального размера уставного капитала, установленного федеральным законом и нормативным актом Банка России на дату государственной регистрации банка.

После уменьшения уставного капитала временной администрацией по управлению кредитной организацией может быть принято решение о размещении дополнительного выпуска акций (внесении дополнительного вклада в уставный капитал) банка. Дополнительный выпуск акций банка может быть полностью или частично приобретен Агентством. Оно также может внести вклад в уставный капитал банка, действующего в форме ООО. По завершении данной процедуры Агентство получает права и возможности лица, контролирующего санируемый банк, и в дальнейшем осуществляет меры по предупреждению банкротства банка в рамках отношений " основной владелец акций (долей) - подконтрольное (дочернее) общество".

Кроме Агентства приобретателем акций (долей) может быть инвестор (инвесторы). Закон о банкротстве четко оговаривает, что участниками размещения дополнительного выпуска акций (внесения дополнительного вклада в уставный капитал) банка не могут являться акционеры (участники) банка, владевшие более чем одним процентом его акций (долей) в течение трех месяцев, предшествующих дате направления Банком России предложения в Агентство о его участии в предупреждении банкротства банка, и до даты принятия решения о размещении дополнительного выпуска акций (внесении дополнительного вклада в уставный капитал) банка.

Доля участия Агентства и (или) инвестора в уставном капитале банка по итогам его увеличения должна составлять не менее семидесяти пяти процентов обыкновенных акций банка в форме акционерного общества (долей в уставном капитале, предоставляющих не менее трех четвертей голосов от общего числа голосов участников банка в форме общества с ограниченной ответственностью).

На процедуры увеличения уставного капитала санируемого банка не распространяются положения федеральных законов, регламентирующие порядок:

1) получения предварительного или последующего согласия Банка России на приобретение акций (долей) банка;

2) получения согласия на осуществление сделки с акциями (долями) банка федерального антимонопольного органа (направления уведомления федеральному антимонопольному органу);

3) приобретения тридцати и более процентов обыкновенных акций банка, являющегося акционерным обществом;

4) соблюдения минимального размера уставного капитала банка, установленного Федеральным законом и нормативными актами Банка России на дату государственной регистрации банка;

5) соблюдения порядка раскрытия информации в форме сообщений о существенных фактах;

6) привлечения уполномоченного федерального органа исполнительной власти для определения цены размещения акций банка;

7) реализации права преимущественного приобретения акций (долей) банка;

8) одобрения сделки, в совершении которой имеется заинтересованность.

Закон о банкротстве ввел требование, обязывающее Агентство осуществить продажу акций (долей) санируемого банка, которыми оно владеет, в случае получения оферты о продаже данных акций (долей). Данное требование введено в Закон для того, чтобы не ограничивалась конкуренция на рынке банковских услуг и не происходила концентрация капитала в руках Агентства и, косвенно, в руках государства. Продажа осуществляется путем выставления на публичные торги.

При этом, если в санации банка участвуют инвесторы, то Агентство и инвесторы вправе предусмотреть в заключаемом между ними соглашении (договоре) обязательство инвестора (инвесторов) приобрести в будущем все принадлежащие Агентству акции (доли) соответствующего банка.

Закон ограничивает круг лиц, которые могут выступать в качестве приобретателей акций (долей) санируемого банка. В частности, таковыми не могут быть акционеры (участники) банка, владевшие более чем одним процентом его акций (долей) в течение трех месяцев, предшествующих дате направления Банком России предложения в Агентство о его участии в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка.

 

8.6. Урегулирование обязательств банка

с участием Агентства по страхованию вкладов

 

Закон о банкротстве предусмотрел новую, не применявшуюся до этого на практике процедуру урегулирования обязательств банка.

Суть данной процедуры, которая планируется до, а осуществляется после отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций, состоит в том, что банк-приобретатель исполняет обязательства санируемого банка перед кредиторами (получаемые на основании перевода долга, предусмотренного Законом), а взамен получает имущество и имущественные права, принадлежащие санируемому банку. Тем самым кредиторы сохраняют свое имущество, имущественные требования и одновременно сохраняется стоимость активов.

Закон о банкротстве сформулировал принципы, на основании которых осуществляется передача имущества и обязательств банка. К таким принципам относятся:

- добросовестность и разумность действий временной администрации по управлению банком;

- защита прав и законных интересов кредиторов, в том числе минимизация их потерь при реализации ими своего права получить удовлетворение своих законных требований к банку;

- эквивалентность размера передаваемых обязательств стоимости передаваемого имущества;

- очередность и пропорциональность удовлетворения требований кредиторов.

Мероприятия по урегулированию обязательств банка осуществляются Агентством после отзыва лицензии на осуществление банковских операций на основании согласованного Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Агентства в урегулировании обязательств банка.

План участия Агентства в урегулировании обязательств банка, предусматривающий осуществление передачи имущества и обязательств банка, должен содержать сведения о составе передаваемого имущества и обязательств, цене передаваемого имущества и размере передаваемых обязательств, методах оценки такого имущества, а также о формах, размере и порядке возможного финансирования Агентством предусмотренных планом мероприятий участников урегулирования обязательств банка.

Банк России согласовывает план участия Агентства в урегулировании обязательств банка в порядке, предусмотренном для утверждения плана участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка, при принятии решения об отзыве у банка лицензии на осуществление банковских операций.

В случае принятия Агентством решения об участии в урегулировании обязательств банка функции временной администрации по управлению банком, назначаемой в связи с отзывом у банка лицензии на осуществление банковских операций, возлагаются приказом Банка России на Агентство. Агентство осуществляет функции и полномочия временной администрации по управлению банком через назначенных им из числа своих работников представителей, которые действуют на основании доверенности.

Приобретателю могут передаваться все обязательства банка или их часть.

В случае передачи приобретателю части обязательств банка обязательства кредиторов последующей очереди передаются только после полной передачи обязательств кредиторов предыдущих очередей.

В составе имущества и обязательств банка может быть передана часть обязательств перед кредиторами первой очереди в размере суммы причитающихся таким кредиторам страховых выплат в соответствии с Законом о страховании вкладов.

В случае передачи приобретателю застрахованных обязательств перед кредиторами первой очереди выплата им страхового возмещения, в том числе в отношении непереданных обязательств, в связи с наступлением страхового случая в отношении банка, чьи обязательства передаются приобретателю, не производится.

Агентство за счет средств фонда обязательного страхования вкладов уплачивает кредиторам первой очереди, не получившим в ходе ликвидации банка удовлетворения требований в полном объеме, сумму, компенсирующую разницу между полученными ими средствами и средствами, которые они получили бы в случае, если бы имущество и обязательства банка не были переданы приобретателю.

Агентство вправе оказать финансовую помощь приобретателю путем:

1) исполнения за банк, имущество и обязательства которого передаются данному приобретателю, обязательства по компенсации возвращаемого им имущества ненадлежащего качества < 1>;

--------------------------------

< 1> В соответствии с п. 2 ст. 189.54 Закона о банкротстве под имуществом ненадлежащего качества понимается имущество, в отношении которого после осуществления передачи имущества и обязательств банка выявлены обстоятельства, влияющие на качество переданных активов, существовавшие на момент заключения договора передачи, но неизвестные сторонам договора передачи.

 

2) предоставления займа.

Финансовая помощь приобретателю оказывается, как правило, за счет средств фонда обязательного страхования вкладов в размере, не превышающем максимальной величины возможных выплат вкладчикам из фонда обязательного страхования вкладов в отношении застрахованных обязательств банка перед вкладчиками в соответствии с планом участия Агентства в урегулировании обязательств банка.

Приобретатель (приобретатели) имущества и обязательств банка определяется (определяются) на основании закрытого конкурса, проводимого Агентством, из числа банков, имеющих лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады.

Условием допуска банка к участию в закрытом конкурсе по отбору приобретателя (приобретателей) имущества и обязательств банка является финансовое положение банка, достаточное для исполнения им получаемых обязательств, а также для выполнения обязательных нормативов и обязательных резервов, установленных Банком России.

После издания Банком России приказов об отзыве лицензии на осуществление банковских операций, о назначении временной администрации по управлению банком приобретатель имущества и обязательств банка и временная администрация по управлению банком, действующая от имени банка, заключают договор (договоры) передачи имущества и обязательств банка, в котором указываются условия такой передачи.

 

Вопросы и задания для самоконтроля

 

1. Что понимается под " несостоятельностью финансовых институтов"?

2. Раскройте содержание понятия " банкротство банков".

3. Каковы признаки несостоятельности (банкротства) банков?

4. Какие меры по предупреждению банкротства банков закреплены в действующем законодательстве?

5. Каков порядок разработки и реализации плана по финансовому оздоровлению кредитных организаций?

6. В каких случаях назначается в кредитную организацию временная администрация?

7. Какие разновидности временной администрации существуют? Чем различаются их полномочия?

8. Какова роль Агентства по страхованию вкладов в предупреждении банкротства кредитных организаций?

9. В чем заключается роль Агентства по страхованию вкладов в урегулировании обязательств банка?

 

Задачи

 

1. Оцените конституционность такой модели работы с " проблемным" банком, как bail in.

2. Акционер банка с преобладающим участием в капитале обжаловал решение Банка России о переходе банка под управление Агентства по страхованию вкладов и назначение временной администрации. В своем заявлении акционер признал, что банк испытывал определенные финансовые проблемы, однако назвал переход банка под управление Агентства формой рейдерского захвата, нарушающего право собственности (ст. 35 Конституции РФ), принцип свободы договора (ст. 1 ГК РФ), необоснованного вмешательства государства в осуществление предпринимательской деятельности.

⇐ Предыдущая9101112131415161718Следующая ⇒

Поделиться: