ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ РАСЧЕТНОГО СЧЕТА В БАНКЕ

Для осуществления безналичных расчетов с поставщиками, покупателями и другими контрагентами, а также с государством в ООО «Зерноком-Денисово» открыт расчетный счет в банке в соответствии с инструкцией ЦБ РФ, которая предусматривает предоставление следующих документов для открытия счета:

заявление на открытие счета;

копия устава и учредительного договора, заверенные нотариально;

копия о государственной регистрации, также нотариально заверенная;

два экземпляра банковских карточек с образцами подписей и оттиском печати;

справка о постановке на учет в налоговой инспекции и в других государственных органах.

Порядок и форма безналичных перечислений установлены в соответствии с Положением «О безналичных расчетах в Российской Федерации», утвержденным Банком России от 12.04.2001 г. № 2-П.

В настоящее время открыт один расчетный счет в Липецком ОСБ № 8593 (Липецкое отделение «Сбербанка»). Этот счет предназначен для осуществления повседневных хозяйственных операций: оплаты поставщикам за материалы, работы, услуги, внебюджетным фондам, получения денег в кассу для выдачи заработной платы, зачисления средств за реализованную продукцию, выполненные работы и оказанные услуги сторонним организациям, и других поступлений или расходов.

Между банком и ООО «Зерноком-Денисово» заключается договор на расчетно-кассовое обслуживание, в котором оговариваются:

стоимость открытия расчетного счета;

стоимость услуг по расчетно-кассовому обслуживанию;

стоимость наличного обращения;

проценты, выплачиваемые банком клиенту за средства на счетах.

В договоре на расчетно-кассовое обслуживание указывается номер открытого расчетного счета, а также приводятся платежные реквизиты банка для осуществления безналичных расчетов (корреспондентский счет банка и банковский идентификационный код - БИК).

Корреспондентский счет - это банковский счет, отражающий расчеты, произведенные банком по поручению и за счет другого банка на основе заключенного корреспондентского договора.

Номер расчетного счета ООО «Зерноком-Денисово» в Липецком ОСБ № 8593: 40702810135100101053.

Номер корреспондентского счета Липецкого ОСБ № 8593: 30101810800000000604

БИК Липецкого ОСБ № 8593: 044206604.

Информация об открытии счета в банке доводится до сведения налоговых органов. Для идентификации организации присваивается идентификационный номер налогоплательщика. В дополнение к идентификационному номеру налогоплательщика (ИНН) организации присваивается также код причины постановки на учет (КПП), представляющий девятизначный цифровой код.

ИНН и КПП присваиваются организации налоговыми органами и указываются в его свидетельстве о постановке на учет в налоговом органе.

ИНН ООО «Зерноком-Денисово»: 4809001799.

КПП ООО «Зерноком-Денисово»: 480901001.

Операции по снятию или перечислению денежных средств со счета начинают производиться только после получения банком информационного письма от налогового органа. Прием и выдача денег с расчетного счета или безналичные расчеты производятся банком на основании документов установленной формы.

 

ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ

Применяемые в настоящее время формы безналичных расчетов установлены статьей 862 Гражданского кодекса РФ и Положением ЦБ РФ о безналичных расчетах в РФ.

В соответствии с этими документами при осуществлении безналичных расчетов в валюте РФ допускаются следующие формы расчетов:

расчеты платежными поручениями;

расчеты по аккредитивам;

   расчеты по чекам;

расчеты по инкассо;

   расчеты платежными требованиями;

в иных формах.

В ООО «Зерноком-Денисово» в качестве формы безналичного расчета используют расчеты платежными поручениями (приложение 6). Расчетным поручениемявляется распоряжение владельца счета обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или ином банке. Данный документ является унифицированной формой и заполняется в соответствии с предъявляемыми требованиями банковского документа.

Наличные денежные средства ООО «Зерноком-Денисово», как правило, получает со своего расчетного счета, открытого в обслуживающем банке в соответствии с установленным порядком.

Получение наличных денежных средств из банка осуществляется в порядке и в пределах, установленных законодательством РФ, на основании надлежащим образом оформленного документа специальной формы - денежного чека.

Чек представляет собой приказ ООО «Зерноком-Денисово» обслуживающему банку о выдаче с расчетного счета организации указанной в нем суммы денег.

Обслуживающий банк выдает ООО «Зерноком-Денисово» чеки в виде чековой книжки, содержащей, как правило, 25 или 50 чеков. Банк выдает ООО «Зерноком-Денисово» чековую книжку на основании заявления ООО «Зерноком-Денисово».

Каждый отдельный чек состоит из корешка чека и отрезной части чека (собственно чека) с контрольной маркой, расположенной в верхнем правом углу чека. Все эти части одного конкретного чека имеют одинаковый порядковый номер (буквенные и цифровые коды).

При выдаче чековой книжки банк на лицевой стороне каждого чека указывает данные о ООО «Зерноком-Денисово» (название организации и номер расчетного счета организации) и ставит штамп с названием банка на месте реквизита «Наименование учреждения банка».

Для получения наличных денег по чеку ООО «Зерноком-Денисово» заполняет чек в соответствии с установленным порядком его заполнения. Порядок заполнения чека, как правило, указывается на оборотной стороне лицевой обложки чековой книжки.

Одновременно с составлением чека заполняются все реквизиты корешка чека. В соответствии с установленным порядком заполнения все записи на корешке чека и непосредственно на чеке производятся от руки чернилами или шариковой ручкой черного или синего цвета.

Корешок заполненного чека остается в чековой книжке, а отрезная часть (собственно чек) представляется в банк для получения наличных денег. После выплаты наличных денег чек остается в кассе банка.

Никакие поправки в тексте чека не допускаются, так как они делают чек недействительным. Если допущена ошибка при составлении чека, то его перечеркивают, и на нем делается надпись «Аннулирован». Аннулированный чек должен остаться в чековой книжке. Затем заполняется новый чек.

В случае закрытия расчетного счета ООО «Зерноком-Денисово» обязано возвратить банку полученные им ранее чековые книжки с неиспользованными корешками и чеками с указанием в сопроводительном письме номеров неиспользованных чеков.

Сдача наличных денег в банк осуществляется по установленной форме объявления на взнос наличными.

Объявление на взнос наличными подписывается лицом, вносящим деньги в банк. Объявление состоит из трех частей: непосредственно объявление на взнос наличными, квитанции и ордера.

Первая часть объявления на взнос наличными остается в кассе банка. Вносителю денег выдается квитанция, которую он предоставляет в кассу организации.

В кассе организации квитанция прилагается к расходному кассовому ордеру, по которому были выданы деньги для их сдачи в банк.

Ордер выдается организации на следующий день вместе с выпиской из банка, в которой отражено поступление сданных денег на расчетный счет организации.

 

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: