Теоретические аспекты страхования

Стр 1 из 6Следующая ⇒

Оглавление

ВВЕДЕНИЕ. 3

1. Теоретические аспекты страховой деятельности. 5

1.1. Экономическая сущность страхования. 5

1.2. Законодательство в сфере страхования. 7

1.3. Классификация отраслей страховой деятельности. 10

2. Страховой рынок РФ: проблемы, перспективы развития. 15

2.1. Основные этапы развития страхового дела в РФ.. 15

2.2. Анализ рынка страхования в РФ.. 19

2.3. Страховой ранок Пермского края. 21

2.4. Проблемы развития страхового рынка. 25

2.5. Перспектива развития страхового рынка………………………………...28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 34

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.. 25

ВВЕДЕНИЕ

совершенствование рынка страховых услуг является одним из важных факторов развития экономики, роста инвестиционной активности, повышения социально-экономической стабильности в обществе. укреплению конкурентоспособности российских страховщиков должны способствовать политическая стабильность, экономический рост, совершенствование законодательной базы, расширение ассортимента страховых услуг. потенциал российского рынка страхования в решении социально-экономических задач, активизации инвестиционных процессов реализован далеко не полностью. характерной особенностью отечественного страхового сектора является высокая дифференциация в уровне развития страховых рынков в регионах РФ. Существенная неоднородность региональных рынков страхования затрудняет проведение единой политики, способствующей совершенствованию общенационального рынка страховых услуг. для создания эффективной системы стимулирования развития страхования в России необходимы комплексные исследования, направленные на сравнительный анализ состояния рынков страхования в субъектах РФ, выявление факторов, оказывающих существенное влияние на привлекательность региональных страховых рынков и уровень их развития, статистическое оценивание происходящих структурных сдвигов в этом секторе.

в условиях неустойчивости внешней среды возрастает значимость сравнительного анализа состояния региональных рынков страхования, так как последствия финансового кризиса в различной степени скажутся на экономике регионов, что может усилить дифференциацию в уровне развития страхового бизнеса. при этом остро ощущается потребность в совершенствовании методических подходов к проведению комплексных статистических исследований региональных рынков страхования. вышеизложенное определяет актуальность темы курсового работы, научную и практическую значимость исследования.

Цель курсового исследования – провести анализ и оценку, а также выявить перспективы развития рынка страхования в РФ.

В соответствие с целью, были поставлены следующие задачи:

· Рассмотреть экономическую сущность страхования;

· Рассмотреть основные виды страхования;

· Проанализировать основные этапы развития страхового дела;

· Провести анализ развития страхового рынка в РФ;

· Проанализировать рынок страхования в Пермском крае;

· Выявить основные проблемы рынка страхования;

· Рассмотреть основные направления развития рынка страхования в РФ.

Предмет исследования – отношения, складывающиеся на страховом рынке РФ и Пермского края.

Объект исследования – страховой рынок РФ и Пермского края.

Курсовая работа состоит из введения, 2-х глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.

Теоретические аспекты страхования

Экономическая сущность страхования

По своей сути страхование - это система общественных (экономических, правовых, информационных и др.) отношений по формированию страхового фонда и его использованию для возмещения убытков от неблагоприятных случайных явлений и инвестирования в экономику (рис. 1.1)[5].

Рис. 1.1 - Схема процесса страхования

Действующим законодательством страхование определяется как отношения «по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков» [2].

Основными субъектами страхования или его профессиональными участниками являются страховщик и страхователь. Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную экономическую категорию, имеющую ряд присущих ей особенностей.

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием риска, реализация которого способна нанести какой-либо ущерб (убытки), так 3 из 100 застрахованных автомобилей подвергаются риску одного угона в год. Если определить среднюю страховую сумму в 100 тыс. руб., то размер необходимого страхового фонда составит 300 тыс. руб., а размер индивидуального страхового взноса — 3 тыс. руб. Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба (убытков), связанная с солидарной ответственностью страхователей - участников страхового фонда. В-третьих, страхованием предусматривается перераспределение убытков или выравнивание ущерба по территории и во времени. Страховые компании являются наиболее диверсифицированными в региональном плане финансовыми институтами. Развитая региональная сеть страховщиков, включающая дочерние компании, филиалы, представительства, сеть страховых агентов, позволяет «уравнивать» величину риска путем аккумуляции как наиболее рисковых, так и наименее рисковых событий (опасностей). Так, при страховании автотранспорта уровень риска по ДТП в следствие столкновения с машиной будет выше в городе, но ниже в сельской местности, а по ДТП вследствие столкновения с крупными домашними животными выше в сельской местности, но ниже в городе и т.п. В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей. В-пятых, для страхования характерна возвратность аккумулированных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие, имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность. В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, прибыльность страховой деятельности в условиях рыночной экономики.

Важно отличать цели страхования, состоящие в защите интересов его участников от неблагоприятных случайных явлений и предполагающие эквивалентность отношений между страхователем и страховщиком, и цели страховых компаний как коммерческих организаций, заключающиеся в получении прибыли (дохода).

Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент любого воспроизводственного процесса (на макро-, мезо- и микроуровнях экономики), выступая в качестве экономического метода компенсации ущербов (убытков), возникающих в результате стихийных сил природы, несчастных случаев, действий третьих лиц и т.п[7]. Источники формирования страховых фондов — платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых страховых фондов, управление ими и распределение — это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов в обществе.

В настоящее время выделяют следующие основные организационные формы страховых фондов[Шахова В.В]: государственные; самострахования; страховых компаний.

1. Государственные страховые фондыформируются в целях обеспечения непрерывности общественного воспроизводства и устранения социальных диспропорций, а также компенсации последствий чрезвычайных ситуаций за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц, субсидий бюджета. Страховой фонд на уровне государства — часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, катастроф, аварий и для оказания помощи гражданам в случае потери трудоспособности, наступления старости и других событий. Примеры национальных страховых фондов в России: Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд катастроф и др.

2. Фонды самострахованияформируются на уровне предприятий и индивидов на добровольной или обязательной основе. Так, для акционерных обществ отечественным законодательством предусматривается обязательность создания страхового фонда в размере не менее 5% от уставного капитала. В остальных случаях страховые фонды организаций формируются по решению учредителей и расходуются на непредвиденные случаи согласно определенным направлениям. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов (убытков) личные накопления и запасы (денежные, материальные, натуральные).

3. Фонды страховых компаний (фонды страховщика)— это коллективные страховые фонды, которые образуются, как правило, на добровольной основе за счет взносов предприятий и населения как альтернатива фондам самострахования.

В рамках системы образования страховых фондов сложились два основных направления страховой деятельности: государственное страхование, проводимое на обязательной о снове и обеспечивающее непрерывность общественного воспроизводства и устранение социальных диспропорций, а также компенсацию потерь в результате чрезвычайных ситуаций; негосударственное страхование, имеющее, как правило, добровольный характер и ставящее своей целью получение при были в результате проведения страхования (для страховых компаний) [Кулешова].

Параллельное функционирование государственного и негосударственного страхования вих основных формах, государственном социальном и коммерческом страховании является неотъемлемой частью практически любой экономической системы.

Рис. 2.5. Доли страховщиков в совокупных страховых премиях в Пермском крае 2011 г.

Рис. 2.6. Доли страховщиков в совокупных страховых выплатах в Пермском крае 2011 г.

Подводя итог вышесказанному, отметим, что по итогам 2011 г. можно проследить две основные тенденции развития конкуренции на региональном страховом рынке. С одной стороны, происходит отсеивание нежизнеспособных страховых организаций, занимающих пассивную позицию и не имеющих достаточных конкурентных преимуществ. С другой стороны, ужесточается конкуренция между лидерами рынка, чьи силы приблизительно равны. Численность конкурирующих страховых организаций и их сравнительная емкость в наибольшей мере определяют уровень конкуренции в регионе. При прочих равных условиях интенсивность конкуренции наибольшая, когда на страховом рынке борется значительное число страховых организаций приблизительно равной силы.

Можно сказать, что в Пермском крае в 2010 г. наблюдалось существенное падение почти всех показателей страхового рынка, но по итогам 2011 г. эти показатели повышаются. Значит, страховщики начинают «приходить в себя» после кризиса.

Проблемы страхового рынка

Страховой рынок России характеризуется рядом проблем, от разрешения которых зависит не только его стабильность сегодня, но и существование завтра.

На сегодняшний день можно выделить такие основные проблемы, как:

1. Вступление РФ во Всемирную Торговую Организацию

В соответствии с достигнутыми договоренностями, через девять лет с момента официального вхождения России в ВТО иностранные страховые организации смогут открывать свои филиалы в России и проводить операции на страховом рынке. Сегодня иностранные страховщики уже в России и уже в регионах. До официального вступления в ВТО, приобретая доли в уставном капитале российских страховщиков, они стремятся прочно занять позиции на развивающемся рынке. Самые активные на сегодняшний день это немецкий концерн «Allianze» и швейцарская группа «Zü rich», французская «АХА», итальянская «Assicurazioni Generalli», голландская «JDI» и израильская «DIFI Ltd». Вслед за ними активизируются американские и английские страховщики. И если до 2005 г. в России было только два страховщика со 100%-ным иностранным капиталом - американская «AIG» и чешская «ЧСК», то сегодня этот список превышает десяток. Безусловно, в острой конкурентной борьбе с иностранными страховщиками на российском страховом рынке могут противостоять только крупные страховщики с развитой региональной сетью, отлаженными системами регионального управления и сервисной поддержки.

Государство при этом может как выиграть(в результате развития российского страхового рынка и если в конкурентной борьбе победят национальные страховщики), так и проиграть (если резервы и прибыль будет уходить за рубеж, а страхование стратегически важных отраслей полностью перейдет под контроль иностранцам).

Негативным следствием вступления России в ВТО станет увеличение системных рисков на российском страховом рынке. Рост проникновения иностранного капитала на отечественный страховой рынок будет делать его более подверженным глобальным кризисам. Так, кризис 2008-2009 годов на рынках стран ЦВЕ показал, что в случае финансовых затруднений материнские компании предпочитают выводить капитал из своих филиалов и дочерних компаний, работающих на развивающихся рынках.

2. Демпинг

Почти половина опрошенных представителей страхового сообщества называют демпинг в качестве наиболее существенной угрозы развития страховой отрасли. Обязательные виды страхования являются для страховых компаний наиболее важными, так как их объемы способны обеспечить стабильность и успешность компании, но в связи с жесткой конкуренцией в данном секторе рынка, наблюдается тенденция к демпингу.

Желание получить быструю прибыль вынуждает страховщиков предлагать клиентам завышенные проценты вознаграждений, что должно являться предметом пристального внимания регуляторов. Если демпинг прочно закрепится в страховых компаниях, то постепенно станет нормой, а результатом такого подхода очень скоро будет недовольство клиентов и их нежелание покупать страховые продукты. Допускать снижение уровня доверия к страховым компаниям нельзя, потому что клиенты совсем недавно стали активно интересоваться не только обязательными видами страхования, но и дополнительными. Поэтому всем страховщикам необходимо возвращать свою деятельность к принятым нормам.

Увеличивая вознаграждения, а также возлагая на себя трудновыполнимые обещания, страховщики рискуют многим. Если продолжится тенденция к завышению процентов, то постепенно будет и увеличиваться срок урегулирования страховых случаев.

3. Увеличение уставного капитала для страховых компаний

Новые требования к размеру уставного капитала страховых компаний вступают в силу 1 января 2012 года. Размер минимального уставного капитала для компаний, специализирующихся на страховании, увеличивается в четыре раза - до 120 млн. руб. у универсальных страховщиков, до 240 млн. руб. у страховщиков жизни и до 480 млн. руб. у перестраховщиков.

Данные перемены увеличивают вероятность того, что некоторые компании завершат свою деятельность, так как не смогут выполнить новые требования относительно размера уставного капитала.

По данным на февраль 2012 года требования по увеличению уставного капитала не выполнили 110-120 страховых компаний.

4. Ухудшение имиджа

Страховщики озабочены ухудшением собственного имиджа в глазах страхователей и государства в результате банкротств страховых компаний.

5. Высокие расходы на ведение дел (РВД)

По данным «Эксперт РА», по итогам 1-го полугодия 2011 года усредненная доля РВД отечественных страховщиков достигла 44, 5%. При этом средние комиссии банкам приблизились к 30%, брокерам – к 24%, увеличившись по сравнению с докризисным периодом.

Наиболее эффективным способом снижения доли РВД, по мнению половины опрошенных топ - менеджеров страховых компаний, является решение проблемы уплаты завышенных комиссий страховым посредникам (либо через жесткое ограничение комиссий, либо через снижение зависимости бизнеса от услуг страховых посредников). Еще треть опрошенных считают, что уменьшить долю РВД можно за счет оптимизации бизнес-процессов – их централизации, развития IT и введения электронного документооборота.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В настоящее время страхование имеет большое значение как в жизни отдельного человека, деятельности организаций, так и в существовании государства в целом. Страхование является еще одним средством обеспечения уверенности населения в своем будущем. Но, как и в любой системе, в страховании существует ряд проблем.

Перспективы развития отечественной системы страхования в решающей степени определяются закономерностями функционирования сложившейся в течение последних 20 лет модели российской экономики. В период своего расцвета (1970-80-е годы) российское страхование было инструментом экономической политики государства. Оно развивалось, главным образом, как важная часть государственной фискальной системы, часть механизма формирования и расходования государственного бюджета, имевшего сильную инвестиционную и «социально-защитную», направленность. Одновременно страхование успешно выполняло важные функции по защите хозяйствующих субъектов и населения от рисков.

В Пермском крае в 2009-10 г. наблюдалось существенное падение почти всех показателей страхового рынка, но по итогам 2011 г. эти показатели повышаются. Значит, страховщики начинают «приходить в себя» после кризиса. Развитию страхования в Пермском крае мешают многие факторы, они сопоставимы с общероссийскими проблемами. Такими, как:

• Вступление РФ во Всемирную Торговую Организацию

• Демпинг

• Увеличение уставного капитала для страховых компаний

• Ухудшение имиджа

• Высокие расходы на ведение дел (РВД)

SWOT – анализ показал, что если воспользоваться сильными сторонами, то будет возможно следующее:

Наличие сформированной розничной инфраструктуры будет способствовать развитию страхового ритейла
Рост страховой емкости, а также создание корпоративной инфраструктуры в рамках подготовки к введению ОПО будет способствовать развитию страхования юридических лиц
Наличие выстроенных взаимоотношений с банками позволяет предлагать новые совместные продукты
Рост инвестиционной привлекательности отдельных страховщиков позволит им привлечь средства для модернизации бизнеса

Таким образом, можно подвести итог о том, что в настоящее время российский рынок страхования развивается высокими темпами, повышаются все показатели. Но также существует множество угроз, избежав которых, можно будет улучшить свое состояние и поднять свои позиции на мировом рынке.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая от 05.08.2000 года №117-ФЗ (в ред. от 28.12.2010).

2. Федеральный закон «О страховых взносах в Пенсионный Фонд Российской Федерации, Фонд Социального Страхования Российской Федерации, Федеральный Фонд Обязательного Медицинского Страхования и Территориальные Фонды Обязательного Медицинского Страхования» от 24.07.2009 №212-ФЗ (в ред. от 28.12.2010 №432-ФЗ).

3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I " Об организации страхового дела в Российской Федерации"

4. Орланюк-Малицкая Л.А. Страхование. – М., 2010. – 828 с.

5. Балабанов И.Т. Балабанов А.И. Страхование. - М., 2007. – 387 с.

6. Белых В.С. Страховое право. - М., 2007. – 518 с.

7. Вещунова Н.Л. Инвестиционный анализ в страховых организациях. -М., 2010 – 325 с.

8. Кулешова А. Б. Страхование. - М., 2008. -580 с.

9. Фомичев Л.П. Комментарии к развитию страхового рынка. - М., 2009. – 68 с.

10. Шахова В.В. Страхование. М., 2011. – 582 с.

11. Куклин А.А., Шипицина С.Е. Страховой рынок Пермского края: состояние и перспективы развития. – Екатеринбург, 2011. – 171 с.

12. Ютов Г.Н. Кризис – это возможность роста // Деловое Прикамье. 2010.

13. Princeton Partner Group. Рынок страхования России: тенденции и перспективы, октябрь 2010.

14. Винник И.С., Машкарина Л.В. Анализ рисков мошенничества в страховании // www.uresearch.psu.ru.

15. Основные страховые показатели за 2010 год. Аналитика Росгосстраха // www.rgs.ru.

16. Панджариди В. Бесплатный сыр // Пермский обозреватель. 16.02.2010.

17. Федеральная служба по финансовым рынкам России // www.fcsm.ru

18. Пермский край в цифрах. Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Пермскому краю // www.permstat.gks.ru.

19. Сводка дорожно-транспортных происшествий. УГИБДД ГУВД по Пермскому краю // gibdd.perm.ru.

20. Страхование в России // www.allinsurance.ru.

21. Экoнoмичеcкoе и coциaльнoе пoлoжение Пермcкoгo крaя в 2010г. Пермьстат // permstat.gks.ru.

22. Рейтинговое агентство Эксперт РА // www.raexpert.ru