Экономическая сущность страхования

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 6Следующая ⇒

По своей сути страхование - это система общественных (экономических, правовых, информационных и др.) отношений по формированию страхового фонда и его использованию для возмещения убытков от неблагоприятных случайных явлений и инвестирования в экономику (рис. 1.1)[5].

Рис. 1.1 - Схема процесса страхования

Действующим законодательством страхование определяется как отношения «по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков» [2].

Основными субъектами страхования или его профессиональными участниками являются страховщик и страхователь. Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную экономическую категорию, имеющую ряд присущих ей особенностей.

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием риска, реализация которого способна нанести какой-либо ущерб (убытки), так 3 из 100 застрахованных автомобилей подвергаются риску одного угона в год. Если определить среднюю страховую сумму в 100 тыс. руб., то размер необходимого страхового фонда составит 300 тыс. руб., а размер индивидуального страхового взноса — 3 тыс. руб. Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба (убытков), связанная с солидарной ответственностью страхователей - участников страхового фонда. В-третьих, страхованием предусматривается перераспределение убытков или выравнивание ущерба по территории и во времени. Страховые компании являются наиболее диверсифицированными в региональном плане финансовыми институтами. Развитая региональная сеть страховщиков, включающая дочерние компании, филиалы, представительства, сеть страховых агентов, позволяет «уравнивать» величину риска путем аккумуляции как наиболее рисковых, так и наименее рисковых событий (опасностей). Так, при страховании автотранспорта уровень риска по ДТП в следствие столкновения с машиной будет выше в городе, но ниже в сельской местности, а по ДТП вследствие столкновения с крупными домашними животными выше в сельской местности, но ниже в городе и т.п. В-четвертых, в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей. В-пятых, для страхования характерна возвратность аккумулированных в страховой фонд страховых платежей. Виды личного страхования: страхование на дожитие, пенсионное страхование и другие, имеют накопительный характер, что сближает в этом отношении банковскую и страховую деятельность. В-шестых, страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, прибыльность страховой деятельности в условиях рыночной экономики.

Важно отличать цели страхования, состоящие в защите интересов его участников от неблагоприятных случайных явлений и предполагающие эквивалентность отношений между страхователем и страховщиком, и цели страховых компаний как коммерческих организаций, заключающиеся в получении прибыли (дохода).

Страховой фонд является экономической необходимостью и представляет собой обязательный компонент любого воспроизводственного процесса (на макро-, мезо- и микроуровнях экономики), выступая в качестве экономического метода компенсации ущербов (убытков), возникающих в результате стихийных сил природы, несчастных случаев, действий третьих лиц и т.п[7]. Источники формирования страховых фондов — платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе. Создание целевых страховых фондов, управление ими и распределение — это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами аккумуляции и расходования финансовых ресурсов в обществе.

В настоящее время выделяют следующие основные организационные формы страховых фондов[Шахова В.В]: государственные; самострахования; страховых компаний.

1. Государственные страховые фондыформируются в целях обеспечения непрерывности общественного воспроизводства и устранения социальных диспропорций, а также компенсации последствий чрезвычайных ситуаций за счет обязательных платежей граждан и юридических лиц, субсидий бюджета. Страховой фонд на уровне государства — часть национального дохода, выделяемая в виде резерва материальных или денежных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий, катастроф, аварий и для оказания помощи гражданам в случае потери трудоспособности, наступления старости и других событий. Примеры национальных страховых фондов в России: Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд катастроф и др.

2. Фонды самострахованияформируются на уровне предприятий и индивидов на добровольной или обязательной основе. Так, для акционерных обществ отечественным законодательством предусматривается обязательность создания страхового фонда в размере не менее 5% от уставного капитала. В остальных случаях страховые фонды организаций формируются по решению учредителей и расходуются на непредвиденные случаи согласно определенным направлениям. Граждане используют для компенсации неожиданных ущербов (убытков) личные накопления и запасы (денежные, материальные, натуральные).

3. Фонды страховых компаний (фонды страховщика)— это коллективные страховые фонды, которые образуются, как правило, на добровольной основе за счет взносов предприятий и населения как альтернатива фондам самострахования.

В рамках системы образования страховых фондов сложились два основных направления страховой деятельности: государственное страхование, проводимое на обязательной о снове и обеспечивающее непрерывность общественного воспроизводства и устранение социальных диспропорций, а также компенсацию потерь в результате чрезвычайных ситуаций; негосударственное страхование, имеющее, как правило, добровольный характер и ставящее своей целью получение при были в результате проведения страхования (для страховых компаний) [Кулешова].

Параллельное функционирование государственного и негосударственного страхования вих основных формах, государственном социальном и коммерческом страховании является неотъемлемой частью практически любой экономической системы.

⇐ Предыдущая 123 4 5 6 Следующая ⇒