Расчет доходной части проекта

Расчет доходной части проекта

Доходная часть будет состоять из выручки, полученной от реализации природного газа Белтопгазу. По состоянию на 01.01.2012 года цена покупки 1 тыс. м3 природного газа ОАО «Белтрансгаз» у ЗАО «Газпром» составляет 165, 6 дол. США, цена 1 тыс. м³ природного газа, реализуемого Белтопгаз 181, 55 долл. США. Объем газа, поставляемого потребителям Белтопгаз, равен 114, 0 млн. м³в год. Выручка от реализации российского природного газа по газопроводу-отводу определяется по формуле:

, где -цена 1тыс. м³ газа, приобретаемого у ЗАО «Газпром»

- цена 1тыс. м³ газа, реализуемого Белтопгаз

Курс 1 доллара=8500 рублей

5.3. Расчёт эксплуатационных расходов

Эксплуатационные расходы – это совокупность затрат, связанных с реализацией природного газа потребителям (Белтопгазу) в течение года. К ним относят:

- оплата труда;

- отчисления от ФЗП;

- амортизация основных фондов;

- текущие расходы.

Заработная плата обслуживающего персонала.

Численность обслуживающего персонала для эксплуатации газопровода-отвода определена с учетом рекомендуемой схемы управления, объема сооружений, характера выполняемых работ, степени автоматизации и телемеханизации производственных процессов, исходя из необходимости круглосуточного обслуживания всего основного и вспомогательного оборудования.

Расчет численности персонала для обслуживания объектов основного и вспомогательного производственного назначения газопровода-отвода выполнен на основании действующих отраслевых нормативных документов.

Численность обслуживающего персонала в разрезе

структурных подразделений:

Наименование подразделения	Количество специалистов
Руководство и функциональные исполнители	0, 1
Служба КИП и А	0, 1
Линейно-эксплуатационная служба	0, 2
Служба связи и телемеханики	0, 2
Автохозяйство	0, 1
Ремстройгруппа	0, 1
Итого:	0, 8

Планирование фонда заработной платы.

Фонд заработной платы в статистике – это сумма вознаграждений, предоставленных работникам в соответствии с количеством и качеством их труда, а также компенсаций, связанных с условиями труда.

В состав фонда заработной платы включаются начисленные суммы оплаты труда в денежной и натуральной формах за отработанное и неотработанное время; компенсационные выплаты, связанные с режимом работы и условиями труда; стимулирующие доплаты и надбавки; премии, единовременные поощрительные выплаты; оплата питания, жилья, топлива, носящая систематический характер.

Заработную плату подразделяют на основную и дополнительную.
В состав основной заработной платы входят:

выплаты за отработанное время, за количество и качество выполненных работ при повременной, сдельной и прогрессивной оплате;
доплаты в связи с отклонениями от нормальных условий работы, за сверхурочные работы, за работу в ночное время и в праздничные дни и др.;
оплата простоев не по вине работника; премии, премиальные надбавки и др.

В состав д ополнительной заработной платы входят:

выплаты за непроработанное время, предусмотренные законодательством о труде и коллективными договорами;
оплата времени отпусков;
плату за выполнение государственных и общественных обязанностей;
оплату перерывов в работе кормящих матерей;
оплату подросткам льготных часов;
выходное пособие при увольнении и др.

Основная и дополнительная заработная плата рассчитывается на основании утверждённых штатных расписаний и действующей системы премирования работников из ФЗП.

В настоящее время средняя заработная плата равна 6, 700 млн. рублей. Рассчитаем фонд заработной платы:

где - средняя заработная плата,

N- численность работников

Таким образом, годовой ФЗП:

Затраты на электроэнергию.

При расчете затрат на электроэнергию ее стоимость определяется по прейскуранту тарифов на электроэнергию:

- плата за 1 кВт электроэнергии на 1.01.2012г. составляет 1156, 1руб.

Годовой расход электроэнергии по линейной части:

З_э=9, 3× 0, 6× 365× 1156, 1=2, 355 млн. руб.

где 0, 6–расход электроэнергии в сутки на 1км линейной части, кВт.

Амортизация основных фондов

В структуре затрат на реализацию природного газа амортизация основных производственных фондов занимает наибольший удельный вес.

В Несвижском УМГ амортизация начисляется линейным способом путем умножения амортизируемой стоимости на рассчитанную годовую (месячную) норму амортизационных отчислений:

где - амортизационные отчисления,

- норма амортизации,

– восстановительная стоимость основных фондов.

Согласно приложения к постановлению Министерства экономики Республики Беларусь от 30 сентября 2011 г. N 161 «Об установлении нормативных сроков службы и признании некоторых постановлений Министерства экономики Республики Беларусь» газопровод относится к группе «Газопроводы технологические и отводы; станции газораспределительные, газоизмерительные» с шифром амортизации 20010, нормативным сроком службы 33 года. Таким образом, .

5.3.6. Текущие расходы (текущий ремонт и контроль):

Фондоотдача

Фондоотдача может рассчитываться в натуральном и денежном выражениях. Объём транспорта газа в натуральном выражении 1 м³ на 1 рубль основных фондов определяется отношением объёма реализации газа к стоимости основных фондов:

. (2.65)

Фондоёмкость

Фондоёмкость транспортировки газа – величина, обратная фондоотдаче и представляющая собой стоимость ОФ, приходящуюся на каждый м³ реализованного газа:

. (2.66)

Фондовооружённость

Фондовооружённость работников средствами труда определяется как отношение стоимости основных фондов к численности работников, занятых в процессе реализации газа:

. (2.67)

Производительность труда

Производительность труда измеряется обычно объёмом продукции, произведённой работником в единицу времени или обратным её отношением – количеством затраченного труда на производство единицы продукции. Поскольку продукцией газотранспортного предприятия является объём реализуемого газа, единицей измерения уровня производительности труда может быть объём транспортируемого газа на одного работника, занятого в этом процессе: