Первоначальные следственные и ОРД по делам о мошенничестве, совершенном с целью завладения имуществом физических лиц.

⇐ ПредыдущаяСтр 11 из 11

Для первоначального этапа расследования мошенничества характерны следственные ситуации:
1) преступник задержан на месте происшествия либо сразу же после совершения мошенничества, либо его личность и местонахождение известны. Для таких ситуаций характерно производство следующих действий: задержание и личный обыск; допрос задержанного; обыск по месту жительства и работы мошенника; допрос потерпевшего либо лица, в чьем ведении находилось имущество; допросы свидетелей; осмотр места происшествия; осмотр изъятых у мошенника, а также полученных от него потерпевшим предметов; изъятие и осмотр документов со следами преступления; поручение органам дознания производства ОРМ;
2) преступник не задержан, но следствие располагает определенной информацией о нем. Для этой ситуации характерны: допрос потерпевшего или лица, в чьем ведении находилось имущество; изъятие и осмотр предметов и документов, полученных от мошенника; осмотр места происшествия; допросы свидетелей; предъявление для опознания заподозренных лиц по фотоизображениям; поручение органам дознания производства ОРМ;
3) мошенник известен, однако его действия завуалированы под видом законных сделок. В таких случаях изучаются характер и правовые основы проведенных подозреваемым операций. Производятся выемка и осмотр сопровождающих мошенническую сделку документов, установление и допрос должностных лиц, обеспечивших ее совершение (например, нотариусов, бухгалтеров, работников банков и других учреждений); обыски по местам жительства и работы подозреваемых; проведение ревизий. Необходимо также проведение ОРМ по выявлению следов преступной деятельности, местонахождению похищенного имущества, установлению причастных к преступлению лиц.

Расследование присвоения или растраты чужого имущества.

Растрата – хищение имущества учтенного на балансе предприятия

Присвоение – хищени имущества не учтенного на балансе предприятия. Создание излишек их изъятие

Предмет преступного посягательства

- Денежные средства, в т.ч. иностранная валюта;

- Чеки, кредитные карточки, облигации, акции, сертификаты, векселя;

Различные материальные ценности, пользующие спросом у населения и в различных сферах деятельности;

- Строительные материалы (пиломатериалы, кирпич, цемент);

Материальные следы содержаться:

u В оперативно-технической, бухгалтерской, организационно-управленческой документации тех предприятий, в которых имело место хищение, а также в документах контролирующих органов и тех хозяйствующих субъектов, с которыми имелись связи;

u В учредительной документации фирмы: протоколы общих собраний и собраний учредителей, акционеров, решениях органов управления, договорах и контрактах, деловой переписке,

u В черновых записях, раскрывающих различные обстоятельства совершения преступлений, лиц, причастных к этому и т.п.

Идеальные следы: фиксируются в памяти лиц, имеющих прямое или косвенное отношение к хищению.

u Обстановка – зависит от организационной, финансово-хозяйственной специфики, профиля предприятия организационной структуры, состояния бухгалтерского учета и отчетности, уровня внутреннего и внешнего контроля и т.п.

Личность расхитителя:

u Лица мужского пола – 60%, от 30 лет и выше – 70%, рабочие – 50%, служащие – 20%. Характерен высокий образовательный уровень, профессиональная подготовка и значительная практика. Хорошо разбираются в технологическом процессе, учете, отчетности. Немало лиц с потребительской психологией. Часто это должностные и материально ответственные лица, а также лица выполняющие управленческие функции в коммерческих и иных организациях.

Типичные ситуации на первоначальном этапе расследования:

1. Дело возбуждено по официальным материалам – на основании проведенной ревизии, аудиторской проверки, в процессе которых выявлены финансовые нарушения и иные злоупотребления. Проводится доследственная проверка о чем известно заинтересованным лицам ( допросы лиц, ответственных за выявленные злоупотребления); выемка и осмотр документов, предметов; осмотр помещений и оборудования; допросы свидетелей; задержание подозреваемых; обыск, опись имущества; очные ставки; ОРМ.

2. Дело возбуждается по результатам ОРМ, лица, заинтересованные в ходе расследования, не знают о возбуждении дела ( задержание с поличным; личный обыск, обыск по месту работы и жительства; наложение ареста на имущества; допросы свидетелей; организация инвентаризаций и ревизий; ОРМ.

Криминалистическая характеристика и классификация преступлений в сфере экономики.

К основным структурным элементам криминалистической характеристики этих преступлений относятся:

1. Особенности функционирования конкретной отрасли экономики, значимые для раскрытия и расследования хищений. Сюда относится специфика производственной и финансовой деятельности конкретного экономического объекта с учетом вероятного развития криминогенных факторов, а также предмет преступного посягательства и обстановка совершения хищения.

2. Способы совершения и сокрытия хищений. Их выбор обусловлен рядом факторов объективного и субъективного характера. К факторам первого рода относятся:

а) должностное положение, т. е. характер отношения виновного к предмету преступного посягательства.

б) наличие соучастников и их должностное положение;

в) особенности производимых материальных ценностей, сырья, полуфабрикатов;

г) вид производственной операции, при выполнении которой совершается преступление;

д) обстановка на производственном объекте: особенности учета, отчетности, технологического процесса, организации охраны и т.п.

Способы совершения и сокрытия хищений можно разделить на две группы: хищения учтенного, имеющегося на балансе организации имущества и денежных средств; хищения неучтенных ценностей.

К способам первой группы относятс я: а) явное присвоение или растрата материально-ответственным лицом вверенного ему имущества; б) хищение путем занижения в документах качественных показателей продукции, фиктивного списания имеющихся на балансе ценностей; в) хищения, маскируемые подделкой первичных документов или подлогами в учетных записях; г) хищения денежных средств, совершаемые путем обмана покупателей с последующим изъятием излишне полученных денег.

С пособами второй группы являются: а) изготовление неучтенной продукции из сырья и материалов, скрыто сэкономленных в процессе производства, и сбыт этой продукции через работников оптовой и розничной торговли, а также на рынках; б) изготовление неучтенной продукции из сырья и материалов, незаконно приобретенных, и ее сбыт через предприятия торговли и рынки.

Признаки сокрытия хищени я – последствия действий расхитителей по уничтожению документов, остатков сырья, полуфабрикатов, вспомогательных материалов.

Признаки использования результатов хищения – приобретение ценных вещей, недвижимости, крупные вклады в банки и т.п.

Личности

а) последовательно-корыстный тип, чаще всего включающий руководителей организации и лидеров преступных групп. Эти субъекты либо полностью отрицают свою причастность к хищению, либо занимают выжидательную позицию, признавая лишь то, что доказано. Нередко они отрицают очевидное, угрожают свидетелям, склоняют их к даче ложных показаний

Специфика этих преступных групп определяется следующими признаками: 1) латентностью совершения хищения; 2) глубокой конспирацией; 3) прочными связями и взаимодействием всех расхитителей; 4) выполнением каждым участником строго определенных преступных функций; 5) иерархической структурой; 6) осведомленностью организаторов преступных групп о деятельности всех ее членов (включая и непреступные действия в группе); 7) осведомленностью второстепенных членов группы расхитителей только о действиях их ближайших соучастников, незнанием характера деятельности всей группы, в особенности ее руководителей.

⇐ Предыдущая 2 3 4 5 6 7 8 9 1011