Расчет затрат на производство и реализацию продукции
(USD)
| N
| Элементы затрат
| Базовый
| По годам реализации
| | п/п
| период
| проекта
| |
| (2012-2014) год
|
|
|
|
|
| |
| Затраты на производство и
|
| 366 100
| 366 100
| 366 100
| 366 100
| 366 100
| | реализацию продукции - всего
| |
| В том числе:
|
|
|
|
|
|
| | 1, 1
| Услуги по профессиональной уборке и техническому обслуживанию
|
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| 40 000
| | 1, 2
| Аренда земли
|
| 25 000
| 25 000
| 25 000
| 25 000
| 25 000
| | 1, 3
| Охрана
|
| 84 000
| 84 000
| 84 000
| 84 000
| 84 000
| | 1, 4
| Расходы на оплату труда
|
| 156 000
| 156 000
| 156 000
| 156 000
| 156 000
| | 1, 5
| Амортизация внешних конструкций и внутренней отделки
|
| 61 100
| 61 100
| 61 100
| 61 100
| 61 100
| |
| Прочие затраты - всего
|
| 11 500
| 11 500
| 11 500
| 11 500
| 11 500
| |
| В том числе:
|
|
|
|
|
|
| | 2, 1
| платежи по страхованию
|
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| 1 500
| | 2, 2
| лизинговые платежи
|
|
|
|
|
|
| | 2, 3
| Незапланированные расходы
|
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| 10 000
| |
| Итого
|
| 377 600
| 377 600
| 377 600
| 377 600
| 377 600
|
Программа производства и реализации продукции
(USD)
| N
| Наименование показателей
| Единица
| Базовый
| По
| | п/п
| измерения
| период
| годам реализации
| |
|
| 2012 - 2014 год
| проекта
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Цена реализации единицы
|
|
|
|
|
|
|
| | продукции (без НДС):
| |
| 2-15 этаж (аренда)
| $/м.кв.
|
|
|
|
|
|
| |
| 15-17 этаж (аренда)
| $/м.кв.
|
|
|
|
|
|
| |
| Подземный паркинг (аренда)
| $/1 место
|
|
|
|
|
|
| |
| 1 этаж (продажа)
| $/м.кв.
|
| 1 700
|
|
|
|
| |
| Объем производства
|
|
|
|
|
|
|
| | и реализации продукции
| | в натуральном выражении:
| |
| 2-15 этаж
| м.кв.
|
| 7 000
| 7 000
| 7 000
| 7 000
| 7 000
| |
| 15-17 этаж
| м.кв.
|
| 1 100
| 1 100
| 1 100
| 1 100
| 1 100
| |
| Подземный паркинг
| мест
|
|
|
|
|
|
| |
| 1 этаж
| м.кв.
|
|
|
|
|
|
| |
| Объем производства и
|
|
|
|
|
|
|
| | реализации в стоимостном
| | выражении:
| |
| 2-15 этаж
| у.е.
|
| 4 200 000
| 4 200 000
| 4 200 000
| 4 200 000
| 4 200 000
| |
| 16-17 этаж
| у.е
|
| 924 000
| 924 000
| 924 000
| 924 000
| 924 000
| |
| Подземный паркинг
| у.е.
|
| 48 000
| 48 000
| 48 000
| 48 000
| 48 000
| |
| 1 этаж
| у.е.
|
| 1 530 000
|
|
|
|
| |
| Выручка от реализации
| у.е.
|
| 6 702 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| | продукции с НДС
| |
| НДС
| у.е
|
| 1 117 000
| 862 000
| 862 000
| 862 000
| 862 000
| |
| Выручка от реализации без НДС
| у.е.
|
| 5 585 000
| 4 310 000
| 4 310 000
| 4 310 000
| 4 310 000
| | | | | | | | | | | |
Общие инвестиционные затраты и источники
Финансирования по проекту с НДС.
(USD)
| N п/п
| Виды инвестиционных затрат и источников финансирования
| По периодам реализации проекта
| Всего по проекту
| | | 2012 год
| 2013 год
| 2014 год
| | | I. Инвестиционные затраты
| | |
| Строительно-монтажные работы
|
| 3 500 000
| 1 000 000
| 4 500 000
| | |
| Отделочные работы
|
|
| 6 000 000
| 6 000 000
| | |
| Проектно-изыскательские работы
| 250 000
|
|
| 250 000
| | |
| Непредвиденные затраты
| 250 000
|
|
| 250 000
| | |
| Итого затраты
| 500 000
| 3 500 000
| 6 000 000
| 11 000 000
| | | II. Источники финансирования инвестиционных затрат
| | |
| Собственные средства
| 500 000
| 3 500 000
|
| 4 000 000
| |
| Заемные и привлеченные средства – всего
|
|
| 7 000 000
| 7 000 000
| |
| В том числе: внутренние кредиты в иностранной валюте
|
|
| 7 000 000
| 7 000 000
| |
| Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат
| 500 000
| 3 500 000
| 7 000 000
| 11 000 000
| | | | | | | | | | | | | | |
Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов
(USD)
| N
| Наименование показателей
| |
|
| | | | п/п
| |
| По годам реализации проекта
| |
|
|
| | |
| |
| | |
| |
|
|
|
|
|
| |
| I. По проекту
| |
| | | | | | | |
| Сумма получаемого кредита, займа
|
|
| 7 000 000
|
|
|
|
|
| |
| Задолженность на конец года
|
|
| 630 000
| 3 010 000
| 2 222 500
| 2 065 000
| 1 907 000
|
| |
| Сумма основного долга
|
|
|
| 1 750 000
| 1 750 000
| 1 750 000
| 1 750 000
|
| |
| Начислено процентов
|
|
| 630 000
| 630 000
| 472 500
| 315 000
| 157 500
|
| |
| Начислено прочих издержек
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Погашение основного долга
|
|
|
| 1 750 000
| 1 750 000
| 1 750 000
| 1 750 000
|
| |
| Погашение процентов
|
|
|
| 1 260 000
| 420 000
| 210 000
| 157 500
|
| |
| Погашение прочих издержек
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Итого погашение задолженности
| |
|
| 3 010 000
| 2 222 500
| 2 065 000
| 1 907 000
|
| | (стр. 6 + стр. 7 + стр. 8)
|
|
| |
| Задолженность на конец года
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Возмещение из бюджета части
|
|
|
|
|
|
|
|
| | процентов
| |
| | | | | | | | | | | | |
Размер необходимого кредита составит 7 000 000 у.е. Кредит будет взят под 9% годовых в долларах США на 5 лет с отсрочкой платежа в 12 месяца. Поступление кредита - 1 квартал 2014 года. Полное погашение – 4 квартал 2018 года. Погашение кредита будет разбито равными долями на 4 года. Проценты за пользование кредитом в 2014 году будут выплачены в 4 кв. 2015 года.
Расчет прибыли от реализации
(USD)
| N п/п
| Наименование показателей
| Базовый период 2012 -2014 год
| По годам реализации проекта
| |
|
|
|
|
| |
| Выручка от реализации продукции
|
| 5 172 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| |
| Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции
|
| 862 000
| 862 000
| 862 000
| 862 000
| 862 000
| |
| Выручка от реализации продукции (за минусом НДС, акцизов и иных обязательных платежей) (стр. 1 - стр. 2)
|
| 4 310 000
| 4 310 000
| 4 310 000
| 4 310 000
| 4 310 000
| | 3.1
| Справочно: бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах
|
|
|
|
|
|
| |
| Условно-переменные издержки
|
|
|
|
|
|
| |
| Маржинальная (переменная) прибыль
|
| 4 310 000
| 4 310 000
| 4 310 000
| 4 310 000
| 4 310 000
| |
| Условно-постоянные издержки
|
| 377 600
| 377 600
| 377 600
| 377 600
| 377 600
| |
| Прибыль (убыток) от реализации (стр. 3 - стр. 4 - стр. 6)
|
| 3 932 400
| 3 932 400
| 3 932 400
| 3 932 400
| 3 932 400
| | 8.1
| Прибыль (убыток) от операционных доходов без НДС
|
| 1 275 000
|
|
|
|
| | 8.2
| Прибыль (убыток) от операционных расходов
|
|
(-1 260 000)
| (-472 500)
| (-315 000)
| (-157 500)
|
| |
| Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов
|
|
|
|
|
|
| |
| Прибыль (убыток) за отчетный период (стр. 7 + стр. 8 + стр. 9)
|
| 3 947 400
| 3 459 900
| 3 617 400
| 3 774 900
| 3 932 400
| |
| Налоги и сборы, производимые из прибыли
|
| 710 532
| 622 782
| 651 132
| 679 482
| 707 832
| |
| Расходы и платежи из прибыли
|
|
|
|
|
|
| |
| Льготируемая прибыль
|
|
|
|
|
|
| |
| Чистая прибыль (убыток) (стр. 10 - стр. 11 - стр. 12)
|
| 3 236 868
| 2 837 118
| 2 966 268
| 3 095 418
| 3 224 568
| |
| Справочно: сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль
|
|
|
|
|
|
| |
| Чистый доход (стр. 14 + стр. 1.4 табл. 5.2)
|
| 3 297 968
| 2 941 268
| 3 113 468
| 3 285 668
| 3 285 668
| |
| Погашение задолженности по кредитам (займам) (стр. 21 табл. 5-5)
|
| 1 750 000
| 1 750 000
| 1 750 000
| 1 750 000
|
| |
| Погашение задолженности с учетом возмещения из бюджета части процентов (стр. 17 - стр. 22 табл. 5-5)
|
|
|
|
|
|
|
Расчет потока денежных средств по организации
( USD)
| N п/п
| Наименование показателей
| 2012г.
| 2013 г.
| 2014 г.
| По годам реализации проекта
| |
|
|
|
|
| |
| ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 1.1
| Выручка от реализации продукции
|
|
|
| 6 702 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| | 1.2
| Государственное участие (указать)
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 1.2.1
| В том числе возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 1.3
| Долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по проекту
|
|
| 7 000 000
|
|
|
|
|
| | 1.4
| Существующие долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по организации
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 1.5
| Краткосрочные кредиты, займы
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 1.6
| Прочие источники и поступления (собственные средства)
| 4 000 000
|
|
|
|
|
|
|
| | 1.7
| ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
| 11 000 000
| 6 702 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| 5 172 000
| |
| ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.1
| Капитальные затраты с НДС
| 11 000 000
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.2
| Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)
| 11 000 000
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.2-1
| НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.3
| Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки
|
|
|
| 1 117 000
| 862 000
| 862 000
| 862 000
| 862 000
| | 2.4
| Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов)
|
|
|
| 710 532
| 622 782
| 651 132
| 679 482
| 707 832
| | 2.5
| Расходы и платежи из прибыли
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.6
| Прирост чистого оборотного капитала
|
|
|
| 4 874 468
| 3 687 218
| 3 658 868
| 3 630 518
| 3 602 168
| | 2.7
| Погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту
|
|
|
| 1 750 000
| 1 750 000
| 1 750 000
| 1 750 000
|
| | 2.8
| Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту
|
|
|
| 1 260 000
| 420 000
| 210 000
| 157 500
|
| | 2.9
| Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.10
| Погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.11
| Погашение прочих долгосрочных обязательств организации
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.12
| Погашение краткосрочных кредитов, займов
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.13
| Прочие расходы в деятельности организации (указать)
|
|
|
|
|
|
|
|
| | 2.14
| ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
| 11 000 000
| 4 837 532
| 3 654 782
| 3 473 132
| 3 448 982
| 1 569 832
| |
| ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (стр. 1.7 - стр. 2.14)
|
|
|
| 1 864 468
| 1 517 218
| 1 698 868
| 1 723 018
| 3 602 168
| |
| НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (по стр. 3)
|
|
|
| 1 864 468
| 1 517 218
| 5 080 554
| 6 803 572
| 10 405 740
|
Проектно-балансовая ведомость по организации
(USD)
| N п/п
| Статьи баланса
| На начало базового периода 2012 -2014 г.
| На конец базового периода 2012 -2014г.
| На конец периода (года) реализации проекта
| |
|
|
|
|
| |
| АКТИВ
|
|
|
|
|
|
|
| | I
| Внеоборотные активы
|
|
| 9 725 000
| 9 725 000
| 9 725 000
| 9 725 000
| 9 725 000
| | Итого по разделу I
|
|
| 9 725 000
| 9 725 000
| 9 725 000
| 9 725 000
| 9 725 000
| | II
| Оборотные активы
| 11 000 000
| 11 000 000
| 2 761 868
| 3 848 986
| 3 290 254
| 4 660 672
| 7 860 240
| | Запасы и затраты
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | В том числе: сырье и материалы
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | незавершенное производство
| -
| -
| -
| -
| -
| --
| -
| | готовая продукция и товары для реализации
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | товары отгруженные
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | Дебиторская задолженность
| -
| -
| -
| -
| --
| -
| -
| | Прочие оборотные активы
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | Итого по разделу II
| 11 000 000
| 11 000 000
| 2 761 868
| 3 848 986
| 3 290 254
| 4 660 672
| 7 860 240
| | БАЛАНС
| 11 000 000
| 11 000 000
| 12 486 868
| 9 725 000
| 9 725 000
| 9 725 000
| 12 739 000
| | ПАССИВ
|
|
|
|
|
|
|
| | III
| Капитал и резервы
|
|
|
|
|
|
|
| | Уставный фонд
| 4 000 000
| 4 000 000
| 4 000 000
| 4 000 000
| 4 000 000
| 4 000 000
| 4 000 000
| | Добавочный фонд
|
|
|
|
|
|
|
| | Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
|
|
| 3 236 868
| 6 073 986
| 7 290 254
| 10 385 672
| 13 610 240
| | Прочие источники (поступления)
|
|
|
|
|
|
|
| | Итого по разделу III
| 4 000 000
| 4 000 000
| 7 236 868
| 10 073 986
| 11 290 254
| 14 385 672
| 17 610 240
| | IV
| Обязательства
|
|
|
|
|
|
|
| | Долгосрочные кредиты и займы
| 7 000 000
| 7 000 000
| 5 250 000
| 3 500 000
| 1 750 000
|
|
| | Краткосрочные кредиты и займы
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | Кредиторская задолженность
| -
| -
| -
| -
| --
| -
| -
| | В том числе: перед поставщиками и подрядчиками
|
|
|
|
|
|
|
| | по оплате труда
| -
| -
| -
| -
| --
| -
| -
| | по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению
| -
| -
| --
| -
| -
| --
| -
| | иная кредиторская задолженность
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | Прочие виды обязательств
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| -
| | Итого по разделу IV
| 7 000 000
| 7 000 000
| 5 250 000
| 3 500 000
| 1 750 000
|
|
| | БАЛАНС
| 11 000 000
| 11 000 000
| 12 486 868
| 13 573 986
| 13 040 254
| 14 385 672
| 17 610 240
|
Расчет чистого потока наличности и показателей
Эффективности проекта
(USD)
| N п/п
| Виды доходов и затрат, наименование показателей
| 2012 г.
| 2013 г.
| 2014 г.
| По годам реализации проекта
| |
|
|
|
|
| | 1 1.1
1.3
| ОТТОК НАЛИЧНОСТИ Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 5-4) Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 9 табл. 5-4)
| 500 000
| 3 500 000
| 7 000 000
| 1 260 000
| 420 000
| 210 000
| 157 500
|
| |
| Полный отток (сумма стр. 1.1 - - стр. 1.3)
| 500 000
| 3 500 000
| 7 000 000
|
1 260 000
| 420 000
| 210 000
| 157 500
|
| | 3 3.1
3.2
| ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ Чистый доход организации с учетом реализации проекта Чистый доход организации без учета реализации проекта
|
|
|
| 3 297 968
| 2 941 268
| 3 113 468
| 3 285 668
| 3 285 668
| |
| Чистый доход по проекту (стр. 3.1 - - стр. 3.2)
|
|
|
| 3 297 968
| 2 941 268
| 3 113 468
| 3 285 668
| 3 285 668
| |
| Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН) (стр. 4 - стр. 2)
|
|
|
| 2 037 968
| 2 521 268
| 2 903 468
| 3 128 168
| 3 285 668
| |
| То же нарастающим итогом (по стр. 5)
|
|
|
| 2 037 968
| 4 559 236
| 7 462 704
| 10 590 872
| 13 876540
| |
| Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования 10%)
|
|
|
| 3 106 374
| 2 609 451
| 2 601 754
| 2 586 144
| 2 435 903
| |
| Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7)
|
|
|
| 1 141 020
| 344 425
| 155 951
| 105 918
|
| |
| Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7)
|
|
|
| 3 106 374
| 2 609 451
| 2 601 754
| 2 586 144
| 2 435 903
| |
| Дисконтированный ЧПН (стр. 9 - стр. 8)
|
|
|
| 1 965 354
| 2 265 026
| 2 445 803
| 2 480 226
| 2 435 903
| |
| То же нарастающим итогом (по стр. 10) - чистый дисконтированный доход (ЧДД)
|
|
|
| - 9 034 646
| - 6 769 620
| - 4 323 817
| - 1 843 591
| 592 312
| |
| Показатели эффективности проекта
|
|
|
| | 12.1
| Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6)
| 85, 4 месяца
| | 12.2
| Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11)
| 94, 2 месяца
| | 12.3
| Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 13 табл. 5-9)
| __
| | 12.4
| Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5)
| 15, 4%
| | 12.5
| Индекс рентабельности (ИР)
| 1, 55 %
| | 12.6
| Коэффициент покрытия задолженности
|
| 11, 3
| 4, 1
| 17, 9
| 20, 3
|
| | 12.7
| Уровень безубыточности
|
| 25, 3
| 21, 6
| 21, 8
| 30, 5
| 49, 7
| |
| Финансово-экономические показатели
|
| | 13.1
| Рентабельность активов
|
| 11, 2
| 26, 5
| 30, 6
| 31, 2
| 31, 5
| | 13.2
| Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами
|
| 0, 57
| 0, 62
| 0, 75
| 0, 89
|
| | 13.3
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
|
| -1, 56
| -1, 41
| -0, 1
| 0, 65
|
| | 13.4
| Коэффициент текущей ликвидности
|
|
|
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Популярное:
|
