Кредит:необх,сущность,ф-ии,теории.

С латинского «ссуда или долг».

Общеэкономической причиной существования кредита явл товарное произ-во, возвратное и возмездное движ стоимости.

Специфической причиной существования кредита явл необх обеспечения непрерывности процесса воспроиз-ва, что воплощается в кругообороте фондов предприятий.Движ стоимости фондов неравномерно, существуют приливы и отливы денежных средств в ходе движения.В рез-те у предприятий может образоваться как избыток так и недостаток средств.Индивидуальные кругообороты средств хозяйствующих субъектов взаимосвязаны в рамках единого воспроизводственного процесса, появл возможность временный недостаток восполнить за счет временного избытка у др, т.к.высвобождение средств и дополнительная потребность в них не совпадают по субъектам образования.

Социально-правовые условия существования кредитных отношений:

Природа кредитной сделки обуславливает необх материальной ответственности ее участников, т.к.имеет место заимствования чужой собственности.Участники кредитной сделки должны быть юридически самостоятельными лицами и функционировать на началах коммерческого расчета.Физ.лица должны быть дееспособными в правовом отн и иметь гарантированные источники доходов.

Совпадение экономических интересов кредитора и заемщика.

Кредит-экономические отношения м/у кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости.

Кредитор-субъект кредитных отношений, предоставляющий стоимость во временное пользование.При этом источники средств м.б.как собственные, так и заемные.Владение временно свободными ср-вами не явл обязательным признаком кредитора.Он может ссудить стоимость участвующего в воспроизводственном процессе, т.е.сужаются т-ры, предназначенные д/реализации.Цель кредитора-получение дохода в виде ссудного %а.В кач-ве кредитора выступают банки, предприятия, гос-ва, физ.лица.

Заемщик-субъект кредитных отношений, получающий ссуда, цель-восполнить недостаток собственных средств.Выступают те же субъекты.

Договор ссуды-договор безвозмездного пользования вещами.

По кредитному договору банк(кредитная организация)обязуется предоставить денежные ср-ва(кредит)заемщику в размерах и на усл, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить %ы за нее.Признаки: только банк, деньги, уплата %ов.

Договор займа-1сторона заимодавец передает в собственность др стороне(заемщику)деньги или др ценности, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное кол-во др вещей:

Ф-ии кредита:

Перераспределительная.С помощью кредита происходит перераспределение ценностей, вместе с тем кредитные отношения опосредствуют не все перераспределительные отношения.Значительная часть денежных ресурсов перераспределяется ч/з финн.сист и сист ценообразования.1ко перераспределение с помощью кредита имеет особенности: охватывает только временносвободные ср-ва; широкие масштабы перераспределения; оперативность; перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы: перераспределение м.б.централизованным ч/з кредитный рынок.

Замещение наличных денег кредитными.Специфика современного денежного оборота состоит в преобладании безналичных расчетов.Основная часть кредита предоставляется ч/з банк.Появл возможность предоставлять ссуды в безналичной форме в виде записей по банковским счетам.Функцию замещения признают большинство экономистов, но наиболее распространенной ее трактовкой явл замещение действительных денег кредитными операциями.Тем самым наряду с развитием безналичного оборота выделяют такое функциональное назначение кредита, как замещение золота кредитными деньгами.

Роль кредита проявл в оптимизации пропорций общественного воспроиз-ва.С др стороны кредит явл одним из основных регуляторов денежного оборота и вну3хозяйственного оборота каждого субъекта.Кредит дает возможность рационально организовывать оборот средств предприятий, не отвлекая значительные ресурсы на создание запасов, сырья и материалов.

Роль кредита в экономии издержек обращения-кредит способствует сокращению затрат на организацию денежного обращения в масштабах страны, удешевляя всю сист денежного обращения.

Роль кредита в социальной сфере-способствует улучшению состояния потребительского рынка.

Виды и формы кредита

Вид кредита-это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам:

По стадии воспроиз-ва, обслуживаемой кредитам(производств, распределение, обмен, потребление

Потребности зарождаются на разных стадиях воспроиз-ва.Предприятия используют кредит д/приобретения средств произ-ва, расчетов по з/п, по налогам, но а граждане-на потребительские цели.

Отраслевая направленность(с/х кредит, промышленный, строительный)

По объекту кредитования(т-ры, сезонные затраты в с/х)

Объект может иметь материально-вещественную форму, а может и не иметь таковой.Кредиту не обязательно противостоят конкретные виды материалов.Ссуда может выдаваться д/покрытия разрыва в платежном обороте при временном отсутствии средств

По обеспеченности(обеспеченный, необеспеченный(бланковый)выдается при доверии к заемщику).Обеспеченность подразделяется(по характеру, по степени, по формам).По характеру: прямое(под конкретные материалы)и косвенное(на покрытие временных разрывов в платежном обороте)обеспечение.По степени или полноте: полное(достаточное)–обеспечение кредита или неполное(недостаточное)–обеспечение кредита.По формам: залог, поручительство, гарантия, страхование.

По срочности: краткосрочные(до 1 года), среднесрочные(1-5 лет), долгосрочные(> 5 лет), до востреб

По платности: платный и бесплатный, дорого и дешевый.Кредит не должен быть бесплатным, т.к.в кредит предоставляются не деньги, а капитал, он должен приносить доход.Дорогой-это когда ставка выше рыночной, дешевый-ставка ниже рыночной.

Формы кредита рассма3ваются в зависимости от суженой стоимости кредитора целевых потребностей заемщика

Выделяют формы стоимости: товарную, денежную, смешанную.

Товарная форма предшествует денежной форме.Кредит существовал до денежной формы стоимости.

В настоящее время товарная форма не явл основополагающей.Преобладает денежная форма, т.к.деньги-это всеобщий эквивалент.Используется как гос-вом, так и юр.и физ.лицами как вну3 страны, так и во ВЭ обороте.

В зависимости от кредитора кредит: банковский, коммерческий, гос-й, м/ународный, гражданский.

От целевых потребностей заемщика формы: производительная(используется на цели произ-ва), потребительская(используется не д/созд новой стоимости, а д/удовлетворения потребительских целей).Современный кредит имеет преимущественно производительный характер, предполагающий рациональное использование заемных средств, создание новой стоимости, получение прибыли частично передаваемой кредитору в виде платы за кредит.

Прочие формы: прямая(без посредников)и косвенная(ч/з посредников; явная(на конкретные цели)и скрытая(на цели, не предусмотренные договором); старая(ломбардный кредит)и новая(лизинг).

Банковский кредит-движ ссудного капитала, предоставляемого банками, взаймы под зарплату.БК всегда имеет денежную форму.Объектом кредитования явл денежный капитал.

Лизинг-долгосрочная аренда, но по сравнению с арендой имеется отличие: объект сделки выбирает лизингополучатель, а не лизингодатель, который приобретает оборудование за свой счет.Виды: прямой(сам изготовитель или владелец-лизингодателем)и косвенный(сдача ч/з третье лицо); срочный(одноразовая аренда)и возобновляемый(договор возобновляется после первого срока); операционный(когда при заключ контракта не имеются намерения приобретать объект в собственность)и финансовый(сочетает аренду с последующим выкупом); чистый когда дополнительные расходы по обслуживанию арендуемого имущ берет на себя лизингополучатель)и полный(-«-лизингодатель); движимого имущ и недвижимого.

Ипотечный кредит-это кредит, обеспеченный залогом недвижимого имущ.

Потребительский кредит-ссуды, предоставляемые населению, частным заемщикам д/приобретения потребительских тов-ов и оплаты услуг.Классификация: по срокам; по методу погашения(прямой, косвенный); по хар-ру кругооборота средств(разовые, возобновляемые); по способу взимания %(удержание в момент предоставления, с уплатой % в момент погашения, равными взносами); по субъектам(банковский кредит, ссуды, предоставляемые торговыми организациями, ссуды предприятий(займы), личные суды).

М/ународный кредит-это движ ссудного капитала в сфере м/ународных экономических отношений, связанная с предоставлением валютных и товарных ресурсов на усл возвратности, срочности и уплаты %.

Государственный кредит-это экономические отношения, складывающиеся м/у гос-вом с одной стороны и физ.и юр.лицом с др, м/ународными организациями, в которых гос-во выступает как заемщик, кредитор, гарант.

⇐ Предыдущая78910111213141516

Поделиться: