ТЕМА 1. ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

О.А. Карякина

Ю.К. Капшина

Деньги, кредит, банки

Курс лекций

Минск 2002

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 8

ТЕМА 1. ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ 9

Лекция 1. Деньги как экономическая категория 9

Теории происхождения денег 14

Виды денег, их природа и содержание. Свойства денег 16

Понятие функций денег и их содержание 25

Денежная масса и показатели ее характеризующие. Законы денежного обращения и определение
количества денег, необходимых для обращения 35

Роль денег в экономике и денежные потоки 44

Контрольные вопросы к теме №1: 46

ТЕМА 2. Формы и зазвитие денежных систем 48

Лекция 2. Формы и зазвитие денежных систем 48

Денежная система: понятие и виды 48

Основные элементы денежной системы 55

Инфляция: сущность, причины и формы проявления 56

Контрольные вопросы к теме №2: 66

Тема 3. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО ОРГАНИЗАЦИЯ 67

Лекция 3. Денежный оборот и его организация 67

Организация денежного оборота. Наличный и безналичный денежный оборот 68

Платежная система. Элементы платежной системы Республики Беларусь 75

Безналичные расчеты. Принципы организации
системы безналичных расчетов 82

Формы безналичных расчетов: платежные поручения, платежные требования-поручения, дебетовые
переводы, чеки, векселя, аккредитивы 88

Контрольные вопросы к теме №3: 99

Тема 4. Кредит как экономическая категория 100

Лекция 4. Кредит как экономическая категория 100

Зарождение кредитных отношений 100

Ссудный капитал и ссудный процент 102

Этапы исторического развития кредитных отношений 110

Принципы кредитования: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой и дифференцированный характер 113

Функции кредита: перераспределительная функция кредита и функция замещения действительных денег кредитными операциями 115

Границы кредита: назначение, виды и функции 118

Тема 5. формы и виды кредита 125

Лекция 5. Формы и виды кредита 125

Формы кредита и их особенности 125

Банковская форма кредита 127

Хозяйственная (коммерческая) форма кредита 128

Государственная форма кредита 130

Международная форма кредита 130

Гражданская форма кредита 130

Лизинговая форма кредита 130

Ипотечная форма кредита 130

Виды кредитов и признаки их определяющие (цель кредита, объекты и субъекты кредита, способы обеспечения, сроки, платность) 130

Контрольные вопросы к теме №5: 130

Тема 6. Кредитование юридических лиц 130

Лекция 6. Кредитование юридических лиц 130

Организация кредитования рыночного хозяйства 130

Особенности современной системы кредитования 130

Условия и этапы кредитования 130

Методы кредитования и формы ссудных счетов 130

Кредитная документация, представляемая банку на начальном и последующих этапах кредитования 130

Процедура выдачи кредита 130

Порядок погашения ссуды 130

Формы обеспечения возвратности кредита 130

Понятие формы обеспечения возвратности кредита 130

Залог и залоговый механизм 130

Уступка требований (цессия) и передача права собственности 130

Гарантии и поручительства 130

Контрольные вопросы к теме №6: 130

Тема 7. Финансовые инструменты и финансовые рынки 130

Лекция 7. Финансовые инструменты и финансовые рынки 130

Финансовое посредничество и финансовые рынки (рынок инвестиций, валютный рынок, рынок
денежных средств) 130

Финансовые инструменты: ценные бумаги и их виды 130

Финансовые учреждения: депозитные учреждения и недепозитные учреждения 130

Контрольные вопросы к теме №7: 130

Тема 8. Понятие и элементы банковской системы 130

Лекция 8. Понятие и элементы банковской системы 130

Понятие и признаки банковской системы. Виды банковских систем 130

Характеристика элементов банковской системы 130

Коммерческие банки как элемент банковской
системы: функции и роль банков 130

Контрольные вопросы к теме №8: 130

Тема 9. Центральный банк и его место в денежно-кредитной сфере 130

Лекция 9. Центральный банк и его место в денежно-кредитной сфере 130

Общая характеристика центральных банков 130

Задача и цели центрального банка. Функции центрального банка 130

Денежно-кредитная политика центрального банка 130

Методы и инструменты регулирования денежного оборота и денежного обращения 130

Контрольные вопросы к теме №9: 130

Тема 10. Коммерческие банки и их деятельность 130

Лекция 10. Коммерческие банки и их деятельность 130

Ресурсы коммерческого банка и его капитальная база 130

Структура и характеристика банковских ресурсов. Функции собственного капитала банка 130

Привлеченные средства коммерческого банка 130

Активные операции коммерческого банка 130

Доходы и расходы коммерческого банка 130

Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка 130

Посреднические операции коммерческих банков 130

Лизинг. Факторинг. Форфейтинг 130

Конверсионные операции банков 130

Валютная позиция банка. Валютный арбитраж 130

Контрольные вопросы к теме №10: 130

ЛИТЕРАТУРА 130

Введение

Учебный курс «Деньги, кредит, банки» раскрывает сущность и роль денег и кредита в национальной экономике. Особое внимание уделяется новому осмыслению теории и практики управления денежными потоками и отношениями в современных условиях. При изучении курса будут определены деньги и кредит как экономические категории, проанализированы сущность и функции денег и кредита, их использование для регулирования воспроизводственного процесса. Особое внимание будет уделено изучению денежной и платежной систем Республики Беларусь, а также вопросам построения банковской системы и роли Национального банка Республики Беларусь в регулировании макроэкономического развития страны при помощи инструментов кредитно-денежной политики. В рамках учебного курса будут даны характеристики элементам банковской системы, проанализированы сущность и роль коммерческих банков, формы кредитов и формы и обеспечения их возврата, рассмотрены ресурсы коммерческого банка и его капитальная база, а также услуги и операции, совершаемые коммерческими банками.

Конспект лекций по курсу «Деньги, кредит, банки» подготовлен на основе системы фундаментальных научных экономических знаний и с учетом программ, используемых в других вузах Республики Беларусь, а также опубликованных программ и учебников зарубежных научных школ. Экономическая логика, структура и содержание конспекта лекций построены таким образом, чтобы обеспечить специалисту целостное представление о кредитно-денежной и банковской системах Республики Беларусь.

ТЕМА 1. ДЕНЬГИ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

Теории происхождения денег

По вопросу о происхождении денег существует две концепции: рационалистическая и эволюционная.

Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты.

Впервые эту теорию выдвинул еще Аристотель в своей работе «Никомахова этика». Данная идея нашла законодательное воплощение в античном обществе. Так, одна из догм римского права гласит, что император декретирует стоимость денег.

Субъективно-психологический подход к вопросу о происхождении денег характерен и для взглядов некоторых видных современных экономистов. Например, американский экономист П.Самуэльсон определяет деньги как искусственную социальную условность, а Дж.К.Гэлбрейт считает, что закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами является продуктом соглашения между людьми.

Эволюционная концепция происхождения денег доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполнявший роль денег.

Впервые эту теорию выдвинул К.Маркс, заслуга которого в развитии теории денег состоит в том, что он доказал их товарное происхождение. Стоимость товара, представляющая собой затраты, связанные с данным товаром (причем не индивидуальные затраты производителя, а затраты, признанные обществом, что находит свое подтверждение в факте купли-продажи), делает их соизмеримыми и предопределяет их способность обмениваться друг на друга. В обмене участвуют с одной стороны продавцы – владельцы товаров, а с другой стороны покупатели, готовые приобрести эти товары. Товары обмениваются друг на друга в определенных пропорциях. Мерой стоимости одного товара становится какое-то количество другого товара. Постепенно некоторые товары, обладающие определенными свойствами, выделяются из общей массы и становятся деньгами.

Виды денег, их природа и содержание. Свойства денег

Как только всеобщий эквивалент принял денежную форму, она сразу же начала видоизменяться. В своей эволюции деньги выступают в виде металлических (медных, серебряных и золотых), бумажных, кредитных и нового вида кредитных денег - электронных денег. Им на смену пришли кредитные и дебитные карточки. Последнее изобретение - цифровые деньги, имея ввиду деньги, используемые при расчетах с помощью Интернета.

Металлические деньги. Первые металлические деньги отливались в форме рыбок, лопаток, стрел. Чеканка монет началась намного позже. Считается, что первые круглые монеты появились в Лидии, государстве на западе Малой Азии. Лидийцы научились чеканить монеты из электра - природного сплава серебра и золота. Само название «монета» произошло от одного из прозвищ богини Юноны (Juno Moneta - Юнона Предостерегающая), при храме которой на Капитолийском холме находился первый монетный двор Древнего Рима.

Первые металлические деньги на Руси появились в VIII-IX вв. Завезли их из Арабского Халифата. Арабский дирхем назывался на Руси куной - от латинского слова «кованный». Параллельно с куной на Руси ходили гривны. Название «гривна» произошло от древнеславянского «шея», «загривок». После того как монеты начали носить на шее их стали называть гривнами. Позднее так стали называть серебряные слитки.

Собственные монеты на Руси чеканили с IX-X вв., это были златники и серебряники. На них изображался Великий князь Киевский, трезубец - родовой знак Рюриковичей и герб Киевской Руси. Однако с XIII-XIV вв. на Руси наступило «безмонетное время». Монеты в это время были не нужны, так как торговля отсутствовала. Это было время нашествия татар на Русь. В безмонетный период чаще всего пользовались ракушками «каури». Для крупных расчетов применяли гривны - тяжелые серебряные слитки весом 200 грамм. В Киеве они имели шестиугольную форму, в Новгороде - форму бруска. Новгородские серебряные слитки стали называться рублями. Тогда же появились полтины - половины рубля. Постепенно новгородские рубли распространились по всем русским княжествам.

Монеты начал изготовлять вновь Дмитрий Донской. На монете был изображен всадник с саблей и топором и сделана надпись " Печать Князя Великого Дмитрия", а на оборотной стороне чеканились имя и титул хана Тохтамыша - знак зависимости от Орды. Эта монета называлась «денгой». От денги (при Петре I она стала называться «деньгой») и произошло слово «деньги».

Постепенно у всадника место сабли заняло копье, впервые это произошло в Новгороде. Такая монета стала называться " копейкой" («копейка» - от слова «копье»). При Иване IV Грозном эта монета стала государственной. На копейках Ивана Грозного появилась надпись «Царь и Князи Великий всея Руси». Сто копеек Ивана Грозного составляли рубль, 50 - полтину,
10 - гривну, 3 - алтын. Такими русские монеты оставались до конца XVII века. На них менялось лишь имя царя. При Петре I была проведена очередная денежная реформа, но соотношение рубля и копейки остается таким до сегодняшнего дня.

К началу XX века в ведущих промышленно развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм, при котором ведущая роль принадлежала золоту, а серебро считалось менее ценным металлом и из него чеканились разменные монеты.

Металлические деньги делятся на полноценные и неполноценные. Полноценными деньги являются в том случае, если их номинальная стоимость соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом. Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная монета полноценных денег, их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом стандарте чеканили из серебра и недрагоценных металлов. В настоящее время разменные монеты чеканятся из различных сплавов.

В 70-е годы XX века произошла деноминация золота. Оно перестало выполнять функции средства обращения и платежа во внутреннем обороте, а затем и на мировом рынке и было вытеснено бумажными и кредитными деньгами.

Металлические деньги подчиняются закону денежного обращения, в соответствии с которым при перемещении металлических (полноценных) денег из сферы обращения в сокровища и наоборот количество находящихся в обращении полноценных денег стихийно приспосабливается к потребностям товарного и платежного оборота и равняется количеству денег, необходимому для обращения.

Однако золотые монеты стираются в обращении, их весовое содержание сознательно уменьшается властью. Постепенно реальное содержание золота в монете отклоняется от номинала последней, и это является скрытой возможностью для замены металлических денег знаками из другого материала (просто символами).

Такая возможность реализуется государственной властью, которая начинает выпускать бумажные деньги с принудительным курсом. Бумажные деньги напрямую возникают из функции денег как средства обращения.

Внедрение в обращение ничего не стоящей бумажки прошло огромный путь от выпуска первых монет до первых бумажных денег в Китае в XII в., в Европе и Америке в XVII-XVIII вв. В России первые бумажные деньги были эмитированы в 1769 году Екатериной Великой и назывались ассигнациями. Просуществовали первые ассигнации недолго и были публично отменены Павлом I, но вскоре их оборот возобновился.

Бумажные деньги являются знаками или представителями полноценных денег. Существует несколько причин выпуска бумажных денег:

· нужды государственного казначейства в экстраординарных ресурсах, вызванных дефицитом государственного бюджета;

· наличие исторических периодов, характеризующихся острой потребностью правительства в деньгах;

· хронический дефицит платежного баланса страны, когда правительство, стремясь избежать утечки золота за границу, вынуждено вводить неразменные на золото деньги, снабженные принудительным курсом, с целью получения эмиссионного дохода;

· физический износ монет, превращающий полноценные монеты в знак стоимости, а в отдельных случаях сознательная порча металлических монет государством, приводящая к снижению металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну.

Сущность бумажных денег состоит в том, что это денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно неразменные на драгоценные металлы, но наделенные государством принудительным курсом.

Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства.

Эмитентами бумажных денег является министерство финансов (казначейство) либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно делает это косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюджета. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является существенной частью государственных доходов.

Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.

В связи с тем, что бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования расходов государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в дополнительных финансовых ресурсах, а не от потребности товарного и платежного оборота в деньгах. Причем потребности оборота в деньгах могут быть неизменными или даже уменьшаться, например, при падении производства в условиях экономического кризиса, а потребности государства возникают в связи с ростом, в частности, военных расходов. Таким образом, увеличение бумажно-денежной массы обычно означает чрезмерный по сравнению с потребностями товарооборота выпуск бумажных денег.

Бумажные деньги, поскольку не имеют собственной стоимости, непригодны для выполнения функции денег как сокровища, следовательно, их излишек не может уйти из обращения. Таким образом, по своей природе бумажным деньгам присуща неустойчивость.

Неустойчивость и обесценение бумажных денег могут быть вызваны следующими причинами:

· избыточный выпуск в обращение;

· упадок доверия к правительству, выпустившему деньги;

· неблагоприятный платежный баланс.

Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Выпуск бумажных денег должен быть ограничен тем их количеством, в каком действительно обращалось бы символически представленное ими золото. Только в этом случае бумажные деньги будут сохранять свою устойчивость, и от них не будут стремительно избавляться.

Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно иными законами.

Непосредственная форма товарного обращения Т-Д-Т отражает превращение товара в деньги и обратно в товар. Для обращения товаров из их среды выделяется специфический товар, выполняющий функции денег. В условиях капиталистического производства, когда повсеместным становится не обращение товара, а обращение капитала, последний также выделяет из своей среды ту часть, которой придаются функции денег.

При простом товарном производстве обращение отделено от производства, и товары находят общественное признание лишь благодаря превращению их в деньги. При капиталистическом производстве, которое характеризуется формулой Д-Т-Д*, обращение является лишь одним из моментов производства. В данном случае товару нет необходимости получать общественное признание только через деньги; он находит его в самом процессе производства, выступая как капитал, являющийся общественным отношением. Деньги в таком случае выражают общественную связь, которая сложилась прежде, чем они начали функционировать.

Кредитные деньги также изготовляются из бумаги, но выпуск в обращение кредитных денег производят обычно банки при выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными процессами. Банк предоставляет ссуду заемщику, после истечения срока пользования ссудой предоставленные средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности погашается при поступлении в банк наличных денег.

Выпуск в обращение банкнот и их изъятие из оборота происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении расходов и получении доходов государством.

Связь между выдачей наличных денег из касс банка и погашением ссудной задолженности проявляется не в каждой отдельной ссудной операции, а в совокупном объеме операций по предоставлению и погашению ссуд и операций по выдаче наличных денег и их поступлениям в кассы банка.

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки.

Увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из оборота) происходит не при осуществлении каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом, по народному хозяйству. Если, например, промышленное предприятие, взяв в банке ссуду и использовав заемные средства для получения наличных денег (для выдачи зарплаты), не обязано погасить ссуду наличными деньгами. Образовавшуюся ссудную задолженность промышленное предприятие может погасить не наличными деньгами, а за счет безналичных денег. Наличные деньги в кассу банка могут быть возвращены торговым предприятием, которое внесет в банк выручку, используемую для погашения задолженности, возникшей при получении ссуды для оплаты завозимых товаров (на условиях безналичных перечислений).

В Республике Беларусь в обороте используются банкноты Национального банка Республики Беларусь. Эти денежные знаки выпускаются в обращение банком на основе кредитных операций. С одной стороны такие деньги, возможно, могут быть признаны кредитными. С другой стороны, часть кредита Национальный банк Республики Беларусь предоставляется государственному бюджету, который используется полученные ссуды для покрытия государственных расходов. Поэтому такие денежные знаки, поступающие в оборот за счет полученных ссуд и используемые для покрытия расходов бюджета, следует отнести к бумажным, учитывая то, что они поступают в оборот для покрытия бюджетных расходов, а кредитные операции, на основе которых происходила эмиссия, не увязаны с процессами производства и реализации продукции.

Наиболее существенное различие между такими видами денег, как кредитные деньги (банкноты) и бумажные денежные знаки, состоит в особенностях их выпуска в обращение. Так, банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняемыми во взаимосвязи с реальными процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.

Большинство типов денег, использовавшихся людьми, представляло собой товарные деньги, т.е. это были реальные товары. Первые товарные деньги имели одинаковую меновую и потребительскую стоимость.

В более развитых обществах, где была организована добыча золота и серебра, было обнаружено, что эти металлы обладают множеством свойств, делающих их подходящим товаром, используемым в качестве денег. Золото и серебро - легко узнаваемые и долговечные металлы, хотя и тяжелые, но все же транспортабельные. Существует возможность определять степень их чистоты, поэтому их можно стандартизировать по весу и степени чистоты. Химическая и физическая обработка делают золото и серебро как угодно делимыми. Таким образом, именно данные металлы обладали свойствами, которые должны быть присущи деньгам, среди которых:

· портативность - деньги должны быть удобными для ношения при себе и для передачи от одного лица к другому, чтобы можно было делать покупки в разных местах;

· долговечность - деньги, не имеющие свойства физической долговечности, будут терять свою стоимость;

· делимость - субъекты рынка должны иметь возможность без труда делить денежную сумму на части, чтобы выплачивать меньшие суммы;

· стандартность - для того чтобы деньги могли использоваться, они должны быть стандартными: любая денежная единица должна соответствовать по качеству другой единице того же достоинства;

· узнаваемость - деньги должны быть легко узнаваемы, чтобы их можно было отличить от менее ценных активов (подделок).

Понятие функций денег и их содержание

Сущность денег проявляется в их функциях, которые отражают возможности их использования, а также в роли денег, состоящей в достижении с их помощью определенных результатов.

Функциям денег присущи устойчивость, стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться.

Особенности функций состоят в том, что они в большинстве случаев осуществляются лишь деньгами.

Деньги выступают в качестве:

· меры стоимости;

· средства обращения;

· средства платежа;

· средства накопления.

Помимо перечисленных функций, нередко признается выполнение деньгами функции мировых денег (международного платежного средства), в которой они используются для денежных операций между странами. Выполнение такой функции при существовании золотых денег или свободно-конвертируемой валюты не вызывало сомнений. В современных условиях денежная единица Республики Беларусь – белорусский рубль – не обладает собственной стоимостью и фиксированным золотым содержанием, и, как правило, не применяется для расчетов с другими странами, т.е. не выполняет функцию мировых денег.

Функции денег рассматриваются как проявление их сущности. Вместе с тем они могут выполняться только при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления.

Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей.

Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров путем установления цен. Основой установления цен товаров является величина их стоимости, зависящая прежде всего от величины затрат общественно-необходимого труда на изготовление товаров. При установлении цены исходной величиной служит не индивидуальный уровень затрат труда отдельного товаропроизводителя на изготовление товара, а общественно-необходимый уровень затрат. Соответственно в ценах фиксируются общественно необходимые затраты на производство отдельных видов товаров.

В случаях одинаковых цен на отдельные виды товаров преимущества имеют те производители, у которых затраты на изготовление товаров ниже общественно необходимых. Напротив, у производителей, у которых затраты на изготовление товаров выше общественно необходимых, возникают потери вплоть до того, что они вынуждены сократить или прекратить производство таких товаров. В этом проявляется активность воздействия денег, благодаря применению которых стимулируется снижение издержек на изготовление товаров.

Затруднения в определении цены товара возникают в связи с переходом от применения денег, обладающих собственной стоимостью, к использованию денежных знаков, не разменных на золото. При применении полноценных денег имеются достаточные основания установления цены товара исходя из соотношения стоимости товара к стоимости денежной единицы.

К тому же при использовании полноценных денег обычно фиксируется золотое содержание (вес) денежной единицы, что позволяет применять такую величину в качестве масштаба цен. Масштаб цен отражает законодательно установленное весовое содержание золота в денежной единице. Эта величина используется в качестве масштаба цен, при этом устанавливаемые цены увязываются с содержанием золота в денежной единице.

Однако, если в современных условиях вместо полноценных денег повсеместно используются денежные единицы, не обладающие собственной стоимостью, то установление цен существенно усложняется. Тем не менее, и неполноценные деньги используются для установления цен.

Ориентиром при установлении цен с использованием денег, т.е. с помощью функции меры стоимости, служит, главным образом, величина стоимости товаров. Однако при установлении цен этим не ограничиваются, учитывают еще некоторые обстоятельства, в том числе потребительную стоимость товаров, а также стоимость и цены имеющихся взаимозаменяемых товаров.

Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых товаров. При этом особенностью такой функции денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки. В Республике Беларусь данную функцию может выполнять только национальная валюта (белорусские рубли). Применение иностранной валюты при реализации или покупке товаров не разрешается.

Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Большое значение в этом процессе приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования количества денег, необходимых для обращения.

При использовании денег в качестве средства обращения появляется возможность воздействия на экономические отношения между продавцами и покупателями. Так, покупатель товара предварительно должен убедиться в том, что потребительская стоимость предлагаемого товара соответствует предъявляемым требованиям. Без соблюдения этого требования реализация не осуществляется. Покупатель подвергает также контролю цену предлагаемого товара. При этом учитываются уровень цен, соотношение спроса и предложения по товару, намеченному к реализации, а также уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар. Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сторонами, участвующими в реализации (продавцом и покупателем) и отклоняться от первоначально запрашиваемой цены. Со своей стороны продавец должен убедиться в наличии средств у покупателя. Все это означает, что в функции средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара.

Совокупный объем оборота, в котором участвуют деньги в функции средства платежа, относительно невелик и составляет лишь часть объема совокупного денежного оборота.

При выполнении деньгами функции средства обращения и поддержании стабильности цен важно, чтобы объем платежеспособного спроса соответствовал предложению товаров. Соблюдение такого требования обусловлено стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также возможностью необоснованного роста цен и влиянием искусственного превышения платежеспособного спроса над предложением товаров.

Именно поэтому снабжение оборота необходимым количеством денежных знаков приобретает большое значение. В современных условиях определить действительную потребность в деньгах сложно по ряду причин. Одна из них состоит в том, что границы налично-денежного обращения и безналичных расчетов четко не определены. Так, предприятия осуществляют расчет наличными деньгами в сравнительно крупных размерах, и предусмотреть объем таких операций сложно. Наряду с этим расширяются денежные обороты населения с помощью пластиковых карточек. Предвидеть объем оборотов, осуществляемых с помощью таких карточек, вместо оборота наличных денег сложно.

Функцию средство платежа деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных ссуд, при платежах за приобретаемые товары и оказанные услуги в кредит, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также при погашении задолженности по заработной плате и др.

Функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, главным образом, во взаимоотношениях, в которых участвуют физические лица. Лишь небольшая часть платежей юридических лиц (в основном на не очень крупные суммы) производится наличными деньгами. Однако преобладающая часть денежного оборота, в котором деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банке в уплату за коммунальные услуги и др.).

При совершении некоторой части денежных оборотов в функции средства платежа, в отличие от оборотов в функции средства обращения, допускается применение помимо национальной валюты иностранной валюты. Это происходит, например, при взносе гражданами наличной инвалюты во вклады в банки и последующем получении из банка денежных средств. Сравнительно часто осуществляются расчеты в иностранной валюте при проведении платежей по экспортным и импортным операциям, в случае возникновения и погашения задолженности во взаимоотношениях с иностранными фирмами и государствами.

Преобладающая масса платежей совершается при проведении безналичных расчетов, в которых движение наличных денег замещается кредитными операциями, совершаемыми в денежных единицах. Некоторая часть взаимных платежей участников денежного оборота происходит на условиях зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению погашения задолженности участников таких операций и уменьшает потребность оборота в деньгах. При проведении операций в части зачитываемого оборота не происходит оборота денег; в таком случае деньги служат мерой стоимости и используются в качестве единицы счета. Лишь незачтенные суммы перечисляются с помощью денег в функции средства платежа.

Выполнение деньгами функции средства платежа как в налично-денежном обороте, так и в безналичных расчетах нельзя сводить к перемещению денежных средств. Неотделимым элементом платежей является их использование для регулирования взаимоотношений участников таких операций. Расчеты за приобретаемые товарно-материальные ценности и оказанные услуги предполагают совершение платежей при условии контроля плательщика за соблюдением поставщиком условий договора.

Деньги непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обращения и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан обусловлено превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов. Наличие денежных накоплений позволяет населению использовать их в предстоящие периоды для оплаты приобретаемых товаров и услуг, для погашения различных обязательств. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых предприятиями и организациями на их счетах в банках.

Предыдущая12 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Следующая