|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
|
|
Архитектура Аудит Военная наука Иностранные языки Медицина Металлургия Метрология Образование Политология Производство Психология Стандартизация Технологии |
Программа курса «Анализ банковской деятельности»Стр 1 из 8Следующая ⇒
ДОНЕЦКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
УТВЕРЖДАЮ: Проректор по научно- педагогической работе _______________ И.О.Ф. (подпись) «____» __________20___ года
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ к выполнению курсовой работы по дисциплине «Анализ банковской деятельности» _____________________________________________________________________ (наименование дисциплины согласно учебному плану)
Донецк, 2016 г. Методические указания к выполнению курсовой работы по дисциплине «Анализ банковской деятельности» составлена в соответствии с учебным планом по направлению (специальности) подготовки 38.03.01 Экономика» (профиль бакалавриата «Финансы и кредит») для 2016 года приёма. Составитель: к.э.н., доцент кафедры «Финансы и экономическая безопасность» Луппол Е.М. Рабочая программа рассмотрена и принята на заседании кафедры финансово и экономической безопасности. Протокол от «_____» ________________2016 года № ________
Заведующий кафедрой ________________ Вишневский В.П. (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа согласована с выпускающей кафедрой финансов и экономической безопасности. Протокол от «_____» ________________2016 года № ________
Заведующий кафедрой ________________ Вишневский В.П. (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа одобрена учебно-методической комиссией ДонНТУ по направлению (специальности) подготовки код и наименование направления или специальности подготовки. Протокол от «_____» ________________20___ года № ________
Председатель _______________ _________________ (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа продлена для 20___ года приёма на заседании кафедры наименование кафедры. Протокол от «_____» ________________20___ года № ________ Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.) Согласовано с выпускающей кафедрой наименование кафедры. Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа продлена для 20___ года приёма на заседании кафедры наименование кафедры. Протокол от «_____» ________________20___ года № ________ Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.) Согласовано с выпускающей кафедрой наименование кафедры. Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа продлена для 20___ года приёма на заседании кафедры наименование кафедры. Протокол от «_____» ________________20___ года № ________ Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.) Согласовано с выпускающей кафедрой наименование кафедры. Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.)
СОДЕРЖАНИЕ
Введение………………………………………………………………………………..4
Тематический план и сетка часов курса «Анализ банковской деятельности»………5
Программа курса «Анализ банковской деятельности»………………………………6
Планы практических занятий………………………………………………………...10
Вопросы к экзамену (зачету)…………………………………………………………13
Задание для курсовой работы…………………………………………………….......15
Рекомендации по выполнению курсовой работы по дисциплине «Анализ банковской деятельности» на основе таблиц приложений 1………………………16
Список литературы……………………………………………………………………18
Приложение 1………………………………………………………………………….19
1. Анализ структуры и динамики балансовых данных банка согласно действующим формам публикуемой отчетности……………………………………………………19
2. Анализ пассива баланса коммерческого банка……………………………………23
3. Анализ актива баланса коммерческого банка…………………………………….26
4. Комплексный анализ активных и пассивных счетов коммерческого банка…...33
5. Анализ финансового результата деятельности банка……………………………35
Приложение 2………………………………………………………………………….38
Вариант 1………………………………………………………………………………38
Вариант 2………………………………………………………………………………41
Вариант 3………………………………………………………………………………44
Вариант 4………………………………………………………………………………47
Вариант 5………………………………………………………………………………50
Вариант 6………………………………………………………………………………53
Вариант 7………………………………………………………………………………56
Вариант 8………………………………………………………………………………59
Вариант 9………………………………………………………………………………62 Введение
Учебный курс «Анализ банковской деятельности» входит в раздел дисциплин по направлению 38.03.01 «Экономика» по профилю бакалавриата «Финансы и кредит».
Содержание курса «Анализ банковской деятельности» охватывает комплекс вопросов, связанных с финансовым анализом различных сторон деятельности коммерческого банка.
Анализ деятельности банка представляет собой многомерную задачу, при решении которой необходимо провести оценку различных сторон деятельности банка, его финансового состояния.
Финансовый анализ – существенная часть управления финансами организации. Результаты финансового анализа дают количественную информацию, необходимую для принятия соответствующих финансовых решений.
Цель аналитической работы – обеспечение бесперебойного функционирования банка, его безубыточности; повышение экономической эффективности деятельности банка, улучшение его конкурентоспособности, внешнего имиджа, снижение и ограничение рисков банковской деятельности.
Методические указания содержат: программу курса «Анализ банковской деятельности», тематические планы лекций и семинарских занятий для студентов всех форм обучения по профилю бакалавриата «Финансы и кредит», вопросы к экзамену (зачету), задание для выполнения курсовой работы, список литературы.
Тематический план и сетка часов курса «Анализ банковской деятельности»
Программа курса «Анализ банковской деятельности»
Тема 1. Назначение и виды аналитической работы в банке.
Сущность банковского анализа. Цель и задачи анализа. Принципы банковского анализа.
Цель анализа для различных субъектов. Выбор направления аналитической работы. Анализ банковского баланса: анализ активов и пассивов банка. Анализ состояния учета и отчетности в банке. Анализ окружающей экономической среды. Анализ потенциального рынка. Анализ завоеванного рынка. Анализ конкурентов. Анализ экономических нормативов деятельности банка. Анализ ликвидности и платежеспособности банка. Анализ финансового результата деятельности банка. Анализ эффективности банковской деятельности.
Виды анализа. Ретроспективный, текущий и перспективный, количественный и качественный, внешний и внутренний анализ деятельности коммерческого банка.
Уровни аналитической работы. Аналитическая работа внутри структурных подразделений банка. Аналитическая работа, которая проводится подразделениями, отвечающими за подготовку банковской отчетности. Аналитическая работа, проводимая планово-экономическими службами банка. Основные требования, предъявляемые к аналитической работе банка. Функции аналитического подразделения в банке.
Этапы аналитической работы.
Тема 2. Методы анализа деятельности коммерческого банка.
Основные методы анализа.
Традиционные методы: структурный метод; вертикальный и горизонтальный структурный анализ; метод группировки; метод коэффициентов; методы факторного анализа; графические и другие методы.
Экономико-математические методы анализа деятельности коммерческого банка.
Тема 5. Анализ активных операций коммерческого банка.
Взаимосвязь статей актива и пассива баланса коммерческого банка. Классификация активов. Анализ структуры и динамики активов банка. Определение величины работающих активов банка. Иммобилизованные
активы. Ликвидные неработающие активы.
Оценка качества активов банка. Риск и доходность активов.
Комплексный анализ активных и пассивных счетов банка. Анализ соответствия сроков привлечения ресурсов срокам размещения.
Тема 1. Назначение и виды аналитической работы в банке.
1. Содержание и принципы организации аналитической работы в банке. 2. Субъекты и цели анализа деятельности банка. 3. Основные направления аналитической работы в банке. 4. Виды аналитической работы в банке. 5. Организация финансового анализа в банке.
Вопросы к экзамену (зачету)
1. Сущность, цели и задачи банковского анализа. 2. Содержание и принципы организации аналитической работы в банке. 3. Субъекты и цели анализа деятельности банка. 4. Основные направления аналитической работы в банке. 5. Виды аналитической работы в банке. 6. Организация финансового анализа в банке.
7. Классификация методов анализа. 8. Применение абсолютных, относительных и средних величин. Метод сравнения. 9. Методы факторного анализа.
10. Метод группировки. Табличный и графический метод. 11. Системы внешней и внутренней информации банка.
12. Финансовая отчетность банка и ее формы. Годовая и оперативная отчетность банка.
13. Российские и международные стандарты финансовой отчетности банка. Годовой отчет банка, составленный в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.
14. Баланс банка и принципы его составления.
15. Особенности построения пассива баланса банка и основные направления его анализа.
16. Анализ общей величины, динамики и структуры пассива баланса коммерческого банка.
17. Определение величины капитала банка. Структура капитала. Достаточность банковского капитала. Капитал брутто и нетто. Коэффициент иммобилизации.
18. Обязательства банка. Классификация обязательств. Анализ структуры и динамики обязательств банка. Оценка зависимости банка от отдельных видов ресурсов. Оценка стоимости ресурсной базы.
19. Особенности построения актива баланса банка и основные направления его анализа.
20. Классификация активных операций. Работающие активы. Неработающие активы: ликвидные и иммобилизованные. Оценка динамики и структуры активов.
21. Понятие качества активных операций. Оценка риска активов. Показатели доходности активных операций. Сравнительная оценка доходности и риска отдельны видов активных операций банка.
22. Комплексный анализ активных и пассивных операций банка. Оценка соответствия сроков активов и пассивов. Оценка степени использования ресурсов.
23. Сущность и виды кредитных операций банка. Уровни анализа активных операций.
24. Особенности оценки отдельных кредитных операций с отдельными клиентами. 25. Особенности анализа кредитного портфеля банка.
26. Понятие качества кредитных операций. Оценка риска кредитного портфеля. Показатели доходности кредитных операций. Сравнительная оценка доходности и риска отдельны видов кредитных операций банка.
27. Степень риска кредитных вложений. Анализ обеспеченности банковских ссуд. Анализ структуры и динамики просроченных и убыточных кредитных вложений
банка, а также их доли в кредитном портфеле. Оценка резервов сформированных на покрытие возможных потерь по ссудным операциям.
28. Анализ оборачиваемости кредитных операций банка.
29. Классификация операций банка с ценными бумагами. Особенности анализа операций банка с ценными бумагами.
30. Валютные операции и валютная позиция банка. Особенности анализа валютных операций банка. Анализ эффективности валютно-обменных операций банка.
31. Классификация банковских услуг и особенности их анализа. Анализ эффективности операций с использованием платежных карт. Анализ лизинговых операций банка. Анализ факторинговых и форфейтинговых операций.
32. Особенности анализа неработающих активов банка.
33. Структура и динамика банковских доходов. Процентные, комиссионные и прочие доходы. Доходы от восстановления резервов на покрытие возможных потерь по ссудным и иным активным операциям. Доходы от переоценки валюты, ценных бумаг и иных активов.
34. Структура и динамика банковских расходов. Процентные, комиссионные и прочие расходы. Расходы от формирования резервов на покрытие возможных потерь по ссудным и иным активным операциям. Расходы, связанные с переоценкой валюты, ценных бумаг и иных активов. Административно - управленческие расходы.
35. Анализ прибыли банка. Факторы, влияющие на прибыль. Прибыль до налогообложения и чистая прибыль.
36. Анализ банковской маржи. Абсолютная и относительная маржа. Административно - управленческие и прочие расходы банка. Расчет минимальной маржи.
37. Анализ процентной ставки по кредитам и вкладам. Стоимость обязательств (совокупная и по отельным статьям) и доходность работающих активов (совокупная и по отельным статьям). Спрэд прибыли.
38. Анализ рентабельности и эффективности деятельности банка. 39. Понятие ликвидности и платежеспособности и их факторы.
40. Соотношение сроков активных и пассивных операций. Анализ ликвидности и платежеспособности банка.
41. Необходимость и виды обязательных экономических нормативов. Расчет и анализ экономических нормативов деятельности банка.
Задание для курсовой работы
РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КУРСОВОЙ РАБОТЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «АНАЛИЗ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» Приложение 1
Приложение 2
ВАРИАНТ 1 Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество)
ВАРИАНТ 4 Открытое акционерное общество Альфа-Банк
ВАРИАНТ 6 Акционерный коммерческий банк Банк Москвы (открытое акционерное общество)
ВАРИАНТ 7 Банк ВТБ 24 (закрытое акционерное общество)
ВАРИАНТ 9 Закрытое акционерное общество Райффайзенбанк
ДОНЕЦКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
УТВЕРЖДАЮ: Проректор по научно- педагогической работе _______________ И.О.Ф. (подпись) «____» __________20___ года
МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ к выполнению курсовой работы по дисциплине «Анализ банковской деятельности» _____________________________________________________________________ (наименование дисциплины согласно учебному плану)
Донецк, 2016 г. Методические указания к выполнению курсовой работы по дисциплине «Анализ банковской деятельности» составлена в соответствии с учебным планом по направлению (специальности) подготовки 38.03.01 Экономика» (профиль бакалавриата «Финансы и кредит») для 2016 года приёма. Составитель: к.э.н., доцент кафедры «Финансы и экономическая безопасность» Луппол Е.М. Рабочая программа рассмотрена и принята на заседании кафедры финансово и экономической безопасности. Протокол от «_____» ________________2016 года № ________
Заведующий кафедрой ________________ Вишневский В.П. (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа согласована с выпускающей кафедрой финансов и экономической безопасности. Протокол от «_____» ________________2016 года № ________
Заведующий кафедрой ________________ Вишневский В.П. (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа одобрена учебно-методической комиссией ДонНТУ по направлению (специальности) подготовки код и наименование направления или специальности подготовки. Протокол от «_____» ________________20___ года № ________
Председатель _______________ _________________ (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа продлена для 20___ года приёма на заседании кафедры наименование кафедры. Протокол от «_____» ________________20___ года № ________ Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.) Согласовано с выпускающей кафедрой наименование кафедры. Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа продлена для 20___ года приёма на заседании кафедры наименование кафедры. Протокол от «_____» ________________20___ года № ________ Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.) Согласовано с выпускающей кафедрой наименование кафедры. Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.)
Рабочая программа продлена для 20___ года приёма на заседании кафедры наименование кафедры. Протокол от «_____» ________________20___ года № ________ Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.) Согласовано с выпускающей кафедрой наименование кафедры. Заведующий кафедрой ________________ ___________________ (подпись) (Ф.И.О.)
СОДЕРЖАНИЕ
Введение………………………………………………………………………………..4
Тематический план и сетка часов курса «Анализ банковской деятельности»………5
Программа курса «Анализ банковской деятельности»………………………………6
Планы практических занятий………………………………………………………...10
Вопросы к экзамену (зачету)…………………………………………………………13
Задание для курсовой работы…………………………………………………….......15
Рекомендации по выполнению курсовой работы по дисциплине «Анализ банковской деятельности» на основе таблиц приложений 1………………………16
Список литературы……………………………………………………………………18
Приложение 1………………………………………………………………………….19
1. Анализ структуры и динамики балансовых данных банка согласно действующим формам публикуемой отчетности……………………………………………………19
2. Анализ пассива баланса коммерческого банка……………………………………23
3. Анализ актива баланса коммерческого банка…………………………………….26
4. Комплексный анализ активных и пассивных счетов коммерческого банка…...33
5. Анализ финансового результата деятельности банка……………………………35
Приложение 2………………………………………………………………………….38
Вариант 1………………………………………………………………………………38
Вариант 2………………………………………………………………………………41
Вариант 3………………………………………………………………………………44
Вариант 4………………………………………………………………………………47
Вариант 5………………………………………………………………………………50
Вариант 6………………………………………………………………………………53
Вариант 7………………………………………………………………………………56
Вариант 8………………………………………………………………………………59
Вариант 9………………………………………………………………………………62 Введение
Учебный курс «Анализ банковской деятельности» входит в раздел дисциплин по направлению 38.03.01 «Экономика» по профилю бакалавриата «Финансы и кредит».
Содержание курса «Анализ банковской деятельности» охватывает комплекс вопросов, связанных с финансовым анализом различных сторон деятельности коммерческого банка.
Анализ деятельности банка представляет собой многомерную задачу, при решении которой необходимо провести оценку различных сторон деятельности банка, его финансового состояния.
Финансовый анализ – существенная часть управления финансами организации. Результаты финансового анализа дают количественную информацию, необходимую для принятия соответствующих финансовых решений.
Цель аналитической работы – обеспечение бесперебойного функционирования банка, его безубыточности; повышение экономической эффективности деятельности банка, улучшение его конкурентоспособности, внешнего имиджа, снижение и ограничение рисков банковской деятельности.
Методические указания содержат: программу курса «Анализ банковской деятельности», тематические планы лекций и семинарских занятий для студентов всех форм обучения по профилю бакалавриата «Финансы и кредит», вопросы к экзамену (зачету), задание для выполнения курсовой работы, список литературы.
Тематический план и сетка часов курса «Анализ банковской деятельности»
Программа курса «Анализ банковской деятельности»
Популярное:
|
Последнее изменение этой страницы: 2017-03-03; Просмотров: 1247; Нарушение авторского права страницы