Охарактеризуйте особенности осуществления переводов юр. лицами и индивидуальными предпринимателями без открытия ими счетов в банке-отправителе.

Юридические лица, частные нотариусы, адвокаты и физические лица могут осуществлять переводы денежных средств без открытия счета в банке-отправителе в случаях, установленных актами законодательства, как с оформлением, так и без оформления ими платежного поручения. Перевод денежных средств без открытия счета осуществляется за счет денежных средств, внесенных ими в кассу банка- отправителя. Для учета денежных средств, принятых для осуществления банковского перевода без открытия счета в иной банк, используются балансовые счета, предназначенные для учета средств на временной основе.

В платежном поручении, в поле ”Плательщик“ указываются наименование юридического лица и фамилия, инициалы представителя юридического лица, учетный номер плательщика (далее – УНП) юридического лица, а также реквизиты документа, удостоверяющего личность представителя юридического лица.

Платежное поручение заверяется подписью представителя юридического лица.

При приеме к исполнению платежного поручения ответственный исполнитель банка-отправителя сверяет данные, указанные в платежном поручении, с данными, указанными в документе, удостоверяющем личность представителя юридического лица.

Перевод в пользу бенефициара денежных средств, списанных со счетов плательщика(ов) и (или) принятых от плательщика(ов) наличными денежными средствами, может оформляться платежным поручением или платежным ордером банка-отправителя на общую сумму денежных средств с использованием балансовых счетов, предназначенных для учета средств на временной основе, с формированием реестра платежей. По каждому плательщику в реестре платежей указываются наименование юридического лица, фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется) физического лица, индивидуального предпринимателя, частного нотариуса, адвоката, номер счета (при наличии), отдельные суммы денежных средств, номера и даты платежных инструкций, при необходимости иная информация, которая отражена в платежных инструкциях плательщика или указание на которую предусмотрено соответствующей системой обмена информацией.

Банк-отправитель передает реестры платежей в банк-получатель в электронном виде путем оформления электронного платежного документа с реестром Реестры могут представляться непосредственно бенефициару в случаях, предусмотренных договором между банком-отправителем и бенефициаром.

 

 

Охарактеризуйте особенности осуществления переводов в пользу и по поручению физических лиц.

 

Клиент может оформить платежное поручение на перевод банку- получателю денежных средств, предназначенных для зачисления на счета или выплаты бенефициарам(у) – физическим(ому) лицам(у), по списку.

Список представляется плательщиком в банк-отправитель вместе с платежным поручением или в банк-получатель при наличии между плательщиком и банком-получателем договора, регулирующего вопросы зачисления и (или) выплаты банком денежных средств физическим лицам

Плательщик несет ответственность за достоверность содержащейся в списке информации и соответствие общей суммы денежных средств, подлежащей зачислению на счета физических лиц и (или) выплате физическим лицам, сумме платежного поручения.

В поле ”Назначение платежа“ платежного поручения указываются номер и дата списка, при необходимости номер и дата договора на выплату денежных средств и делается запись о представлении списка в банк-получатель.

На первом листе списка производится запись ”Приложение к платежному поручению от __ _________ 20__ г. № _____“, указываются номер и дата списка, наименование плательщика. В списке указываются фамилия, собственное имя, отчество (если таковое имеется) физического

лица, сумма, номер счета физического лица или реквизиты документа, удостоверяющего личность физического лица, при необходимости адрес места жительства физического лица, на последнем листе списка – общая сумма денежных средств по списку. Каждый лист списка заверяется подписями плательщика и оттиском печати согласно заявленным в банк

образцам подписей и оттиска печати.

При представлении списка в банк-отправитель ответственный исполнитель проверяет соответствие подписей должностных лиц, указанных в списке, и оттиска печати заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати, а также общей суммы денежных средств,

указанной в списке, сумме платежного поручения. На последнем листе списка ответственный исполнитель проставляет свою подпись и штамп банка. Список направляется в банк-получатель для зачисления на счета или выплаты денежных средств бенефициарам – физическим лицам.

Банк-получатель вправе определить в договоре на выплату денежных средств срок нахождения денежных средств на счетах, предназначенных для учета средств на временной основе, а также возможность их возврата плательщику по истечении указанного срока в случае неявки бенефициара.

Список помещается банком-получателем в документы дня.

 

36. Дайте определения понятиям акцептная и безакцептная формы инкассо.

Дебетовый перевод - банковский перевод, инициатором которого является бенефициар.

При осуществлении дебетового перевода используются ПТ

Платежное требование - платежная инструкция, содержащей требование получателя денежных средств (бенефициара, взыскателя) к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк.

акцепт платежного требования – предварительное согласие плательщика на оплату платежного требования, выраженное в заявлении на акцепт, содержащем указание банку-отправителю исполнить платежное требование в день его поступления в банк-отправитель;

бесспорный порядок списания денежных средств – списание денежных средств со счета плательщика без его согласия в соответствии с платежными требованиями взыскателя на основании исполнительных документов в случаях, предусмотренных законодательством

взыскатель – клиент, инициирующий списание денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке в соответствии с законодательством. Взыскателем по банковскому переводу может являться банк;

исполнительные документы – исполнительные надписи нотариусов, иные исполнительные документы, решения (распоряжения) уполномоченных государственных органов или дубликаты вышеуказанных документов, решения банков, уполномоченных производить списание денежных средств в бесспорном порядке, а также копии постановлений о наложении административного взыскания;

Форма расчетов посредством ПТ с акцептом используется при расчетах за отгруженные товары (работы, услуги). Безакцептная форма расчетов используется при списании денежных средств со счета плательщика без его согласия в бесспорном порядке.

Реквизиты ПТ.

 

37. Опишите порядок осуществления банковских переводов посредством платежных требований с акцептом.

Платежное требование с акцептом плательщика применяется при осуществлении внутренних банковских переводов денежных средств за отгруженные товары, выполненные работы, оказанные услуги и др.

Платежные требования представляются бенефициаром на инкассо в банк-получатель на бумажном носителе в одном экземпляре вместе с реестром платежных требований или в виде электронных платежных требований.

В банке-получателе ответственный исполнитель при приеме платежных требований на инкассо проверяет их подлинность, оформление и заполнение обязательных реквизитов.

Банк-получатель не принимает платежные требования на инкассо в случаях:

1. нарушения требований к их оформлению и порядку заполнения обязательных реквизитов;

2. наличия исправлений и подчисток;

3. затруднения при чтении реквизитов;

4. несоответствия подписей плательщика, бенефициара (взыскателя) и оттиска печати на расчетном или ином документе заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати, отсутствия подписей либо печати (при ее наличии в заявленных в банк образцах подписей и оттиска печати);

5. непрохождения в банке электронным документом или электронным сообщением процедур безопасности;

6. поступления расчетного или иного документа по истечении срока,

Возврат (аннулирование) не принятых на инкассо платежных требований бенефициара осуществляется в следующем порядке:

ПТ на бумажном носителе, не принятые банком к исполнению или на инкассо, не позднее банковского дня, следующего за днем их поступления в банк, подлежат возврату: бенефициару (взыскателю) через обслуживающий банк

На оборотной стороне первого экземпляра ПТ указываются причина возврата, номер статьи и (или) пункта акта законодательства, на основании которого осуществляется возврат, подпись ответственного исполнителя и штамп банка.

ПТ, поступившие в банк в электронном виде и не принятые банком к исполнению (на инкассо), аннулируются банком. Банк в тот же день формирует и направляет бенефициару (взыскателю) электронное сообщение с указанием причины отказа, номера статьи и (или) пункта

акта законодательства, на основании которого осуществляется возврат,

Не принятые к исполнению платежные требования регистрируются банком-отправителем в отдельном журнале с указанием наименования и номера счета плательщика, наименования и номера счета бенефициара, номера, даты и суммы платежного требования, наименования банка-

получателя и (или) его кода, причины неисполнения платежного требования. Ведение журнала может осуществляться в электронном виде.

Бенефициару в подтверждение приема платежных требований на инкассо в тот же банковский день выдается реестр платежных требований.

Платежные требования, принятые банком-получателем в течение банковского дня, передаются в банк-отправитель не позднее следующего банковского дня в виде электронных платежных документов в порядке, предусмотренном техническими нормативными правовыми актами Национального банка. Банк-получатель обеспечивает полноту и неизменность информации, содержащейся в платежных требованиях клиента, и несет ответственность за ненадлежащую ее передачу в соответствии с законодательством, договором между банком и клиентом.

 

 

38. Опишите порядок приема платежных требований на инкассо в банке – получателе.

39. Опишите порядок проверки и исполнение банком-отправителем платежных требований, поступающих для оплаты.

 

Банк-отправитель исполняет электронное платежное требование на основании полученного от плательщика заявления на акцепт, которое представляется на бумажном носителе в двух экземплярах.

Форму заявления на акцепт банки разрабатывают самостоятельно. В заявлении на акцепт указываются наименование плательщика и номер счета, с которого будет производиться оплата платежных требований, наименования бенефициаров, номера и даты заключенных договоров, по

которым предполагается оплата платежных требований в день их поступления, другая необходимая информация.

При приеме заявления на акцепт ответственный исполнитель банка- отправителя на всех экземплярах проставляет отметки. Плательщику направляется второй экземпляр заявления на акцепт.

Для изменения заявления на акцепт плательщик представляет в банк-отправитель новое заявление на акцепт. В случае невозможности изменения заявления на акцепт банк-отправитель информирует об этом плательщика с указанием причины отказа.

Заявления на акцепт хранятся в банке-отправителе в порядке, установленном банком.

Банк-отправитель проверяет подлинность поступившего от банка-получателя электронного платежного требования, наличие в нем обязательных реквизитов и соответствие данным, приведенным плательщиком в заявлении на акцепт.

Банк-отправитель не принимает к исполнению электронные платежные требования в случаях, если:

- не подтверждена подлинность электронного платежного требования;

- клиентом не представлено заявление на акцепт;

-информация, представленная в электронном платежном требовании, не соответствует данным, указанным в заявлении на акцепт;

- в банке-отправителе имеется определение хозяйственного суда о возбуждении в отношении плательщика производства по делу об экономической несостоятельности (банкротстве) или информация о том, что плательщик находится в стадии ликвидации (прекращения деятельности).

По непринятым к исполнению электронным платежным требованиям банку-получателю в тот же банковский день направляется электронное сообщение.

Принятые к исполнению электронные платежные требования подлежат оплате не позднее банковского дня их поступления в банк-отправитель в полной сумме при наличии денежных средств на счетеплательщика.

При недостаточности денежных средств на счете плательщика платежные требования оплачиваются в пределах остатка денежных средств на счете. В поле ”Назначение платежа“ электронного платежного документа банком-отправителем указывается информация об исполнении платежного требования в пределах остатка денежных средств на счете.

Плательщику направляются экземпляры платежного ордера, исполненного электронного платежного требования или выдаются их копии.

 

40. Опишите порядок проведения операций с платежными требованиями, помещенными в картотеку к счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок».

 

При отсутствии (недостаточности) денежных средств на текущем счете юридического лица приему в картотеку к внебалансовому счету 99814 подлежат следующие расчетные документы:

- платежные требования в белорусских рублях и иностранной валюте, оформленные на бесспорное списание денежных средств (платежные требования без акцепта плательщика). Исполнительный документ до исполнения платежного требования или его изъятия без исполнения хранится в банке вместе с платежным требованием;

- платежные поручения в белорусских рублях, платежи по которым подлежат исполнению в соответствии с законодательством вне очереди и в первую очередь,

- платежные поручения в иностранной валюте, оформленные на перечисление денежных средств в республиканский бюджет, местные бюджеты и (или) государственные внебюджетные фонды.

Иные расчетные документы, в том числе на осуществление банковского перевода с конверсией, покупкой, продажей, в картотеку не помещаются.

Срок нахождения расчетных документов в картотеке составляет шесть месяцев.

Допускается хранение электронных расчетных документов в картотеке в электронном виде.

Банком-отправителем на всех экземплярах расчетного документа указывается дата помещения в картотеку. На оборотной стороне частично оплаченного расчетного документа проставляется сумма, в которой он приходуется в картотеку, и подпись ответственного исполнителя банка- отправителя.

Банк-отправитель не позднее банковского дня, следующего за днем помещения расчетных документов в картотеку, направляет извещение:

- по платежным поручениям на уплату денежных средств в республиканский бюджет, местные бюджеты и (или) государственные внебюджетные фонды – в банк-получатель для последующей выдачи его бенефициару;

- по платежным требованиям – взыскателю через обслуживающий его банк, если иное не установлено бюджетным законодательством.

В извещении указываются дата извещения, дата, номер, сумма расчетного документа, помещенного в картотеку, наименование и номер счета плательщика, наименование и номер счета бенефициара, дата помещения расчетного документа в картотеку, а также другая необходимая информация.

По расчетным документам, оплаченным частично до помещения в картотеку, извещения не направляются.

Оплата расчетных документов, находящихся в картотеке, осуществляется по мере поступления денежных средств на текущий счет плательщика в календарной очередности их помещения в картотеку,

Частичная оплата расчетных документов оформляется платежным ордером. В поле ”Назначение платежа“ платежного ордера указываются наименование расчетного документа, по которому производится частичная оплата, его номер, дата и сумма, полная информация о платеже, содержащаяся в расчетном документе, наименования, номера и даты документов, служащих основанием для осуществления платежа

При осуществлении каждого частичного платежа по расчетному документу делается запись о его дате и сумме, сумме остатка к платежу, которая заверяется подписью ответственного исполнителя банка- отправителя.

На сумму окончательного платежа ранее частично исполненного расчетного документа составляется платежный ордер. В поле ”Назначение платежа“ платежного ордера дополнительно указывается информация о том, что по расчетному документу осуществлен окончательный платеж.

При окончательной оплате на расчетном документе проставляются дата исполнения, подпись ответственного исполнителя и штамп банка- отправителя. В документы дня банка помещаются первые экземпляры расчетного документа и платежного ордера.

В расчетных документах, находящихся в картотеке, по заявлению плательщика, взыскателя могут быть изменены номер счета бенефициара, реквизиты банка-получателя, очередность платежа.

На основании заявления ответственный исполнитель банка- отправителя исправляет реквизиты расчетных документов на бумажном носителе и заверяет своей подписью внесенные изменения. В электронных расчетных документах исправления не производятся. Электронные

расчетные документы исполняются с учетом заявления плательщика, взыскателя. Заявление вместе с исполненным расчетным документом помещается в документы дня банка.

Расчетные документы, находящиеся в картотеке, отзываются в полной сумме или в сумме остатка к платежу. Платежные поручения отзываются по заявлению плательщика, платежные требования – по заявлению взыскателя либо судебному постановлению.

Изъятие без исполнения расчетных документов, находящихся в

картотеке, банком-отправителем осуществляется: при наличии в банке определения хозяйственного суда о возбуждении в отношении плательщика производства по делу об

экономической несостоятельности (банкротстве) или информации о том, что плательщик находится в стадии ликвидации (прекращения деятельности);

- по решению уполномоченных органов об изъятии расчетных документов;

- по истечении срока нахождения расчетного документа в картотеке;

- при закрытии текущего счета клиента в банке;

- в иных случаях, предусмотренных законодательством.

По изъятым электронным платежным требованиям в банк,

обслуживающий взыскателя, в тот же банковский день направляется электронное сообщение с указанием номеров, дат и сумм изъятых электронных платежных требований, номеров счетов и наименований плательщика и взыскателя, причины изъятия из картотеки, а также другой

необходимой информации.

Ответственный исполнитель на оборотной стороне изымаемых расчетных документов на бумажном носителе указывает дату и причину их изъятия. В исполнительных документах, приложенных к платежным требованиям, банком-отправителем указывается общая сумма частичной оплаты. Записи на расчетных документах заверяются подписями ответственного исполнителя и штампом банка, отметки на исполнительных документах – подписями ответственного исполнителя и лица, уполномоченного осуществлять дополнительный контроль, штампом банка.

 

⇐ Предыдущая12345678910Следующая ⇒

Поделиться: