Деятельность крупнейших банков в условиях экономического кризиса
Ввести еще одну-две графы и распечатать
в %
| Коэффициенты
| Показатели
адаптированной аналитической системы
«CAMELS»
|
|
|
|
| К1
| С. Критерии достаточности капитала
и качества пассивов
|
| К1.1
| Отношение капитала к нетто-активам и/или показатель достаточности капитала Н1
|
| К1.2
| Доля депозитов предприятий и/ или вкладов населения в пассивах
|
| К1.3…
| Доля ценных бумаг в пассивах,
Другие коэффициенты
Доля кредитов Банка России в пассивах
|
| К2
| А. Критерии качества активов и кредитной активности
|
| К2.1
| Доля кредитных вложений в нетто активах
|
| К.2.2
| Доля работающих активов (и/или ценных бумаг) в нетто активах
|
| К2.3…
| Отношение активов, взвешенных с учетом риска, к величине активов и/или отношение РВПС и других резервов к капиталу банка
|
| | М. Критерии состояния менеджмента
и прибыльности
| |
| К3.1
| Прибыльность активов (ROA) на базе прибыли до налогообложения
| |
| К3.2
| Прибыльность капитала (ROE)
| |
| К3…
| Прибыльность активов и капитала на базе нетто-прибыли
| |
| К4
| Е. Критерии доходности операций
| |
| К4.1
| Доходность работающих активов (кредитных вложений, ценных бумаг в % годовых)
| |
| К4.2
| Затратность привлеченных средств (стоимость финансирования) в % годовых
| |
| К4.3…
| Спрэд (чистая процентная маржа), доходы/расходы
| |
| К5
| L. Критерии ликвидности
| |
| К5.1
| Генеральный коэффициент ликвидности (степень сопряженности кредитов и депозитов)
| |
| К5.2
| Общая ликвидность
| |
| К5.3…
| Кассовая ликвидность (и/или текущая ликвидность)
| |
| К6
| S. Критерии чувствительности к рискам
(лимиты риска)
| |
| К6.1
| Доля РВПС в кредитном портфеле
| |
| К6.2
| Максимальная величина риска на одного заемщика в тыс. руб.
| |
| К6.3
| Максимальная величина крупных кредитных рисков в тыс. руб.
| |
| К6.4…
| Отношение вкладов населения к капиталу банка и/или величина открытой валютной позиции
| |
| | | | |
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (условно форма 1. )Кредитной организации: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество) Сбербанк России ОАО тыс. руб.
Принести свою отчетность, либо распечатать данную отчетность (можно на двоих студентов)
| № п/п
| Наименование статьи
| Данные на 01.01.2008
| Данные на 01.01.2009
|
|
|
|
|
|
| I
| АКТИВЫ
| | |
| 1.1
| Денежные средства
| 128 732 504
| 329 215 224
|
| 1.2
| Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации
| 81 793 071
| 98 775 211
|
| 1.2.1
| Обязательные резервы
| 56 790 258
| 7 643 214
|
| 1.3
| Средства в кредитных организациях
| 16 631 126
| 78 200 983
|
| 1.4
| Чистые вложения в торговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| 473 263 870
| 2 812 259
|
| 1.5
| Чистая ссудная задолженность
| 3 988 641 545
| 5 331 899 713
|
| 1.6
| Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
| 39 768 362
| 508 832 916
|
| 1.6.1
| Инвестиции в дочерние и зависимые организации
| 12 618 548
| 22 172 918
|
| 1.7
| Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
|
|
|
| 1.8
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
| 163 415 207
| 269 417 247
|
| 1.9
| Прочие активы
| 52 576 372
| 99 865 894
|
| 1.1.10
| Всего активов
| 4 977 822 057
| 6 719 019 447
|
| II
| ПАССИВЫ
| | |
| 1.11
| Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации
| 665 987
| 733 254 471
|
|
| Средства кредитных организаций
| 183 703 088
| 202 287 659
|
|
| Средства клиентов (некредитных организаций)
| 3 872 732 738
| 4 802 831 486
|
| 13.1
| Вклады физических лиц
| 2 642 553 515
| 3 047 259 175
|
|
| Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
|
|
|
|
| Выпущенные долговые обязательства
| 164 898 208
| 142 635 794
|
|
| Прочие обязательства
| 40 437 683
| 55 038 947
|
|
| Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон
| 2 879 075
| 7 454 065
|
|
| Всего обязательств
| 4 265 316 779
| 5 943 502 422
|
| III
| ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
| | |
|
| Средства акционеров (участников)
| 67 760 844
| 67 760 844
|
|
| Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
|
|
|
|
| Эмиссионный доход
| 228 054 226
| 228 054 226
|
|
| Резервный фонд
| 3 527 429
| 3 527 429
|
|
| Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи
|
| -76 028 208
|
|
| Переоценка основных средств
| 8 354 273
| 81 826 437
|
|
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)
| 255 123 783
| 360 437 138
|
|
| Прибыль (убыток) за отчетный период
| 116 684 723
| 109 939 802
|
|
| Всего источников собственных средств
| 679 505 278
| 775 517 025
|
|
| Всего пассивов
| 4 977 822 057
| 6 719 019 447
|
| IV
| ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
| | |
|
| Безотзывные обязательства кредитной организации
| 512 097 496
| 675 961 449
|
|
| Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства
| 29 858 016
| 213 801 324
|
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
Кредитной организации: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество)
Сбербанк России ОАО
Тыс. руб.
| № п/п
| Наименование показателя
| Данные за.2007
| Данные за.2008
|
|
|
|
|
|
| 2.1
| Процентные доходы, всего, в том числе:
| 443 075 961
| 623 901 911
|
| 2.1.1
| От размещения средств в кредитных организациях
| 10 277 302
| 4 831 353
|
| 2.1.2
| От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
| 395 755 009
| 586 836 614
|
| 2.1.3
| Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)
|
|
|
| 2.1.4
| От вложений в ценные бумаги
| 37 043 650
| 32 233 944
|
| 2.2
| Процентные расходы, всего, в том числе
| 199 322 391
| 240 530 107
|
| 2.2.1
| По привлеченным средствам кредитных организаций
| 8 958 114
| 14 146 480
|
| 2.2.2
| По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)
| 184 736 721
| 216 638 806
|
| 2.2.3
| По выпущенным долговым обязательствам
| 5 627 556
| 9 744 821
|
| 2.3
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)
| 243 753 570
| 383 371 804
|
| 2.4
| Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:
| -28 439 545
| -122 924 682
|
| 2.4.1
| Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам
| -292 533
| -1 292 137
|
| 2.5
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери
| 215 314 025
| 260 447 122
|
| 2.6
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток
| 29 950 038
| -3 936 081
|
| 2.7
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи
| 8 628 956
| 1 360 957
|
| 2.8
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения
|
|
|
| 2.9
| Чистые доходы от операций с иностранной валютой
| 6 713 213
| 12 127 726
|
| 2.10
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
| -3 754 334
| 17 157 269
|
| 2.11
| Доходы от участия в капитале других юридических лиц
| 364 798
| 168 274
|
| 2.12
| Комиссионные доходы
| 67 675 413
| 89 871 163
|
| 2.13
| Комиссионные расходы
| 2 361 109
| 4 103 692
|
| 2.14
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи
| -618 607
| 171 549
|
| 2.15
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
|
|
|
| 2.16
| Изменение резерва по прочим потерям
| -2 055 803
| -11 308 665
|
| 2.17
| Прочие операционные доходы
| 10 893 062
| 3 167 285
|
| 2.18
| Чистые доходы (расходы)
| 330 749 652
| 365 122 907
|
| 2.19
| Операционные расходы
| 165 880 179
| 213 980 850
|
| 2.20
| Прибыль до налогообложения
| 164 869 473
| 151 142 057
|
| 2.21
| Начисленные (уплаченные) налоги
| 48 184 750
| 41 202 255
|
| 2.22
| Прибыль (убыток) за отчетный период
| 116 684 723
| 109 939 802
|
Структура формы устарела
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов
Кредитной организации: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество)
Сбербанк России ОАО
| № п/п
| Наименование показателя
| Данные на 01.01.2008
| Данные на 01.01.2009
|
|
|
|
|
|
| 3.1
| Собственные средства (капитал), тыс. руб.
| 681 580 657
| 1 156 912 566
|
| 3.2
| Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), %
| 15, 1
| 20, 2
|
| 3.3
| Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), %
| 10, 0
| 10, 0
|
| 3.4
| Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.
| 115 686 772
| 231 480 353
|
Lecture 1, Video Clip 3: Origins of central banking
Time: 12: 46 to 15: 03
Length: 2 minutes; 17 seconds
Questions for Classroom Discussion:
1. Why were the first central banks established?
1. Why were the first central banks established?
LECTURE ONE: ORIGINS AND MISSION OF THE FEDERAL RESERVE
Lecture 1, Video Clip 1: A central bank and its mission
Time: 6: 27 to 8: 42
Length: 2 minutes; 15 seconds
Questions for Classroom Discussion:
1. What is the mission of a central bank?
2. What is the difference between the economic stability and the financial stability parts of the mission of a central bank?
3. Explain and give examples of how those missions are related to each other.
Lecture 1, Video Clip 2: The policy tools of central banks
Time: 8: 42 to 12: 45
Length: 4 minutes; 3 seconds
Questions for Classroom Discussion:
1. What are the policy tools that central banks have?
2. Explain how monetary policy can function to achieve economic stability. What is the role of interest rates? Explain the process of how the Fed changes interest rates and how those changes encourage an appropriate increase or decrease in spending in the economy?
3. Analyze how a second tool, the provision of liquidity, can help to promote financial stability. Describe how the lender-of-last-resort function of a central bank can reduce runs on banks.
4. Discuss the regulatory role of a central bank. What is its purpose?
Lecture 1, Video Clip 3: Origins of central banking
Time: 12: 46 to 15: 03
Length: 2 minutes; 17 seconds
Questions for Classroom Discussion:
1. Why were the first central banks established?
Популярное:
