Незаконного предпринимательства

«Криминалистическая характеристика преступлений в сфере экономики, связанных с незаконным предпринимательством» содержит два понятия.

В первом «Понятие и структура криминалистической характеристики преступлений, связанных с незаконным предпринимательством» в результате анализа имеющихся теоретических положений в криминалистической науке, практического материала автор приходит к конкретным выводам. Особенности криминалистической характеристики исследуемой группы преступлений, по мнению диссертанта, в большей степени проявляются в таких ее элементах: 1) исходная информация о преступлении; 2) сведения о предмете и средстве пре­ступного посягательства; 3) данные о способах приготовления, совершения и сокрытия преступления, образующем механизм совершения преступления; 4) данные о типичных личностных особенностях подозреваемого; 5) сведения оличностных особенностях потерпевшего; 6) обобщенные данные о наиболее распространенных мотивах преступления. Исходную информацию необходимо связывать с поводами, которые в соответствии со ст. 177 УПК РК служат решению вопроса о возбуждении уголовного дела. Вместе с тем, как показали наши исследования, законодательно установленные поводы и источники информации, легшие в основу формирования поводов, не совпадает в полном объеме. Кроме того, содержательная сторона наиболее часто встречающихся поводов к возбуждению уголовного дела по исследуемой категории дел, внутренне распадается на наиболее типичные источники информации. По мере встречаемым поводы к возбуждению уголовного дела в рассматриваемой части располагаются следующим образом: 1) заявления граждан (п.1 ч.1 ст. 177 УПК РК) - 12% от общего количества поводов; 2) явка с повинной (п.2 ч.1 ст.177 УПК РК) - 0%; 3) сообщение должностного лица государственного органа или лица, выполняющего управленческие функции в организации (п.З чЛ ст.177 УПК РК) - 10%; 4) сообщения в средствах массовой информации (п.4 ч.1 ст. 177 УПК РК) - 0%; 5) непо­средственное обнаружение сведений о преступлении должностными лицами и органами, правомочными возбудить уголовное дело - 78%. Последний повод по своему содержанию распадается на информацию, исходящую: от конфидента - до 58% от общего количества поводов по рассматриваемым делам; от органов прокуратуры - 15%; от соответствующих служб органов МВД и КНБ - до 5%. Данное обстоятельство является основанием для вывода о том, что подавляющее большинство признаков преступлений исследуемой группы обнаруживается органами уголовного преследования в ходе выполнения ими своих должностных обязанностей, что в свою очередь свидетельствует о заинтересованности должностных лиц, которые, выполняя управленческие функции, на наш взгляд, должны гораздо чаще обнаруживать признаки преступлений, что соответствует поводу, закрепленному в п.Зст. 177 УПК РК. Их заинтересованность направлена на решение личных вопросов путем противоправного манипулирования выявленных им нарушений.

Предметом преступного посягательства в криминалистическом понимании является абстрактный объект, характеризующий цивилизованный и установ­ленный государством порядок осуществления предпринимательской деятель­ности. То есть, предмет преступного посягательства трансформируется в мате­риальные ценности, опосредованные основной мотивацией деяния, в виде кон­кретного товара, услуги либо денег.

Средствами совершения данной группы преступлений в сфере экономики, при помощи которых лицо непосредственно совершает преступление и оказы­вает воздействие на предмет преступного посягательства, выступают денежные ресурсы в национальной или иностранной валюте, ценные бумаги и их суррога­ты (например, пластиковые карты), обеспечивающие расчетные операции между субъектами хозяйственной деятельности и физическими лицами. Это со­ставляет 77% от общего количества средств совершения преступлений. В том числе к средствам совершения преступления следует относить материальные ресурсы, с помощью которых субъект преступления получает криминальный доход и другие выгоды: техническое оборудование, сырье, полуфабрикаты, го­товая продукция, а также служебные, арендуемые и производственные поме­щения, транспортные и технические коммуникации и т.п., что составляет 23% от общего количества средств совершения преступлений.

В структуре способа совершения преступлений в сфере экономики можно выделить три основных этапа действий: подготовка к совершению, непосредст­венное совершение и сокрытие средств преступления. Подготовка к соверше­нию данной группы преступлений процесс длительный, требующий усилий ли­ца и его соучастников. Основными приемами подготовки являются: изучение (разведка) конъюнктуры рынка, выбирается вид экономической деятельности и населенный пункт, где будет осуществляться незаконное предпринимательство. В незаконном предпринимательстве субъект использует легаль­ный экономический институт, т.е. правила, формы, процедуры, контрольные и санкционированные механизмы экономической деятельности в любых ее формах. Приобретает или создает необходимые материальные, технические, компьютерные, коммуникационные и производственные средства, в том числе документы, для отражения будущей хозяйственно-финансовой операции. Обеспечивает себя соответствующими печатями, штампами. Приобретает, похищает или фальсифицирует документы, удостоверяющие личность. Заблаговременно регистрирует фиктивное предприятие в виде малого предприятия, товарищества как юридического лица, реже как индивидуального частного предпринима­теля. Открывает в банке расчетный или текущий счет, с использованием фик­тивных документов, удостоверяющих личность учредителя предприятия. Проводит широкомасштабную или «теневую» рекламную деятельность. Подбирает или нанимает исполнителей для отдельных финансово-экономических операций.

Преступления данной группы в сфере экономики фактически осуществля­ются в весьма короткие сроки. Лицо, поставив перед собой конкретные цели, прекращает криминальный бизнес немедленно по достижению желаемого ре­зультата. К наиболее типичным способам совершения и вуалироания преступ­лений в сфере экономики относятся:

- использование профессиональной, экономической и предпринимательской деятельности, с одновременной выработкой действий по сокрытию их
следов;

- для незаконного предпринимательства: осуществление предпринимательской деятельности без регистрации - 19%; осуществление предпринима­тельской деятельности без лицензии - 15%; лицензией, полученной - 21%, на
другой вид деятельности без лицензией, полученной - 26%, на другое юридическое или физическое лицо - 19%;

- осуществление другой экономической деятельности;

- для незаконного предпринимательства характерно умышленное приведение юридического или физического лица к дебиторской задолженности;

- уничтожение информации о хозяйственной и экономической деятельности;

- соблюдение строгой конспирации по перемещению денежных и валютных средств на другие корреспондирующие счета.

Как известно, сокрытие следов преступления как элемент объективной сто­роны преступления - это деятельность, направленная на противодействие воз­можному обнаружению и расследованию.

Типичный механизм преступлений в сфере экономики по Республике Ка­захстан проявляется в следующих формах:

- незаконное производство товаров народного потребления (алкогольная
продукция, табачные изделия, медико-лекарственные препараты и т.д.);

- финансирование заведомо убыточных объектов;

- построение финансовых пирамид;

искусственное создание организационных, финансовых, производственных и управленческих условий и предпосылок, заведомо ведущих к банкротству.

- ведение домашнего хозяйства, уход за престарелыми, инвалидами, деть­ми и т.д., репетиторство, ремонт автомашин, различная работа по найму, неле­гальный игорный бизнес, оказание строительно-ремонтных услуг и т.д.

Механизм совершения преступлений в сфере экономики связан с местом его реализации. Типичными местами совершения и обнаружения следов неза­конного предпринимательства является: оптово-розничные рынки - 37%; мага­зины - 14%; предприятия - 15%; строительный сектор - 19%; сфера сервиса -10%; территориальные органы финансово-кредитных учреждений - 5%; арендуемых помещений - 79%; оптово-розничные предприятия — 21%; производственные предприятия и служебные помещения - 75%; оптово-розничные предприятия - 25%. Таким образом, криминалистически значимыми элементами обстановки совершения преступления являются пространственно-конструктивные, производственно-бытовые, поведенческо-психологические, временные, вещественные факторы. В обстановке совершения преступления проявляются отдельные важные лич­ностные черты субъекта преступления. К ним относятся: должностные, матери­ально ответственные лица, а также и те, кто выполнял управленческие функции в коммерческих и иных организациях. Субъект преступления обладает доста­точно высоким интеллектуальным уровнем, имеет хорошую профессиональную подготовку, в совершенстве знает свое производство, документооборот, недос­татки в организации фискального и иного контроля со стороны государствен­ных органов. Жизненный опыт, профессиональный навык, служебное положе­ние, психологические качества этих лиц оказывают существенное влияние на создание условий, способствующих совершению преступления. По нашим дан­ным, возраст на момент совершения преступления варьировался следующим образом: от 16 до 23 лет - 38, 5%; от 24 до 40 лет - 57, 5%; от 41 до 50 лет -17, 7%; от 51 и более лет - 6, 3%. Отсюда, наиболее «активный» возраст - от 24 до 40 лет, что в целом совпадает с данными зарубежных исследователей. 74% данных преступлений в сфере экономики совершены мужчинами, в остальных случаях женщинами. 87% составляют жители крупных населенных пунктов, а 8, 5% были совершены гражданами другого государства. По роду деятельности и занятости на момент совершения лица представляли собой следующее: пред­приниматель, административный или управленческий состав - 72, 8%; не рабо­тает - 23, 1%; иное - 4, 1%. То обстоятельство, что среди субъектов преступле­ния преобладают предприниматели и административный персонал, объясняется следующими факторами. Эти работники управляют предприятием и производ­ством, обладают правом отдавать распоряжения, обязательные для исполнения подчиненными, и осуществляют весь процесс криминального бизнеса. Доста­точна велика доля лиц, которые на момент совершения преступления нигде не работали (23, 1%). Анализ уголовных дел показал, что это в основном лица, ко­торые не ставили перед собой цель зарегистрировать свою предприниматель­скую деятельность, или являлись сообщниками преступления. 89% привлечен­ных к уголовной ответственности лиц состояли в браке. 85% ранее к уголовной или иной ответственности не привлекались. Во всех случаях обвиняемые ранее характеризовались положительно и знали законодательство об уголовной от­ветственности. Полностью признали вину в содеянном только 13%, частично 38%, не признали вину 49%. Образовательный уровень такой: высшее образо­вание имеют - 39, 8%; неоконченное высшее - 25, 5%; среднее специальное -29, 8%^ общее среднее - 4, 9%. Необходимо отметить, что эти характеристики актуальны в применении к лицам, совершающим названные преступления. В то же время практика показывает, что организаторами или активными участника­ми криминального бизнеса становятся лица, не обладающие высоким образова­тельным и профессиональным уровнем, но являющиеся лидерами организован­ных преступных группировок. Они обладают организаторскими способностями и возможностями вербовки необходимых помощников, консультантов, специа­листов, исполнителей и т.п. Они составляет 3% от общего количества обвиняе­мых. Полученные нами в ходе изучения уголовных дел данные демонстрируют., что 47% преступлений в сфере экономики указанной группы совершались в одиночку, 42% в группе из двух лиц, 8% в группе 3-5 человек и 3% в группе более 5 человек. В качестве стороны, которой причинен вред, выступает потен­циально государство, как абстрактный собирательный образ. Цель и мотив совершения преступления: корысть; получение материальной выгоды любым путем; обогащение. Но встречаются и такие лица, которых на совершение преступления толкает нищенское положение, безыс­ходность, отсутствие средств для нормальной жизни.

Во втором «Обстоятельства, подлежащие доказыванию при расследовании преступлений в сфере экономики» приведен исчерпывающий перечень обстоятельств, подлежащих установлению, освещена значимость применения этого перечня в практической деятельности. Перечень обстоя­тельств может способствовать формированию общих и частных версий, разра­ботке плана расследования, выбору необходимых следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий.

2.1. «Содержание первоначального этапа расследования преступлений в сфере экономической деятельности» содержит три вида

Первый «Типичные следственные ситуации при расследовании преступлений в сфере экономической деятельности» [3]. Весь процесс расследования незаконного предпринимательства, можно разделить на три этапа: первоначальный, последующий, заключительный. Анализируя мнения многих авторов о «типичной следственной ситуации», изложенные в юридической литературе, я считаю, что при расследовании данной преступлений наиболее типич­ными являются такие ситуации: лицо, совершившее общественно опасное дея­ние, неизвестно - 11, 81% от общего количества изученных уголовных дел; по­дозреваемый задержан или известно лицо, совершившее преступление -82, 68%. Третья, менее типичная ситуация - подозреваемый установлен, но он скрылся от органов уголовного преследования РК - 5, 51%. Преодолеть ее в перспективе и достичь необходимых результатов расследования можно, ис­пользуя организационные аспекты, тактические приемы при производстве следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий. Таким образом, представляя собой тактическую категорию расследования в системе частной методики, следственная ситуация выступает, на наш взгляд, организующим на­чалом решения задач раскрытия и расследования преступления. При этом след­ственная ситуация является источником формирования плана производства не­отложных и первоначальных следственных действий, а также оперативно-розыскных мероприятий, а в перспективе всего хода расследования.

Второй «Уголовно-процессуальные и криминалистические особенности стадии возбуждения уголовного дела по преступлениям в сфере экономики» посвящается вопросам правильного принятия следователями организационных и процессуальных решений. На основании ч.З ст. 192, ч. 3 ст. 285 и ч. 1 ст.288 УПК РК предварительное следствие и дознание по уголовным де­лам, связанным с незаконным предпринимательством, осуществляются следователями и дознавателями АБЭКП РК. В большинстве случаев решению по возбуждению уголовного де­ла предшествует до следственная проверка, проводимая следователями и опера­тивно-розыскными подразделениями по борьбе с экономической преступно­стью (финансовая полиция), или прокурором, осуществляющим надзор за ис­полнением законов. На первоначальном этапе, до возбуждения уголовного де­ла, можно: изучить документы, нормативные акты; провести ревизию, аудитор­скую и документальную проверку; запросить различные справки и объяснения осведомленных лиц (конфидента или внедренного сотрудника ДБЭКП). Спе­цифические превентивные задачи стадии возбуждения уголовного дела (ст. ст. 186, 188 УПК РК) по трем рассмотренным видам, следственным ситуа­циям могут быть трансформированы в:

- определение подследственности уголовного дела;

- обеспечение сохранности предметов и документов, которые могут быть
приобщены к делу в качестве вещественных доказательств;

- установление очевидцев события, в том числе потерпевших;

- проведение первоначальных (неотложных) следственных действий;

- организация преследования подозреваемого «по горячим следам» и
пресечение попыток скрыться от следствия и суда;

- поиск материально-денежных средств, в виде преступного дохода и т.д.
ДБЭКП может обнаружить признаки преступления, предусмотренного ст.

ст. 190 УК РК, в процессе расследования другого уголовного дела. Про­курор может выявить эти же признаки преступления в ходе осуществления над­зора за состоянием законности. В ст. 184 УПК РК - «Сроки рассмотрения заявле­ний и сообщений о преступлениях», мы предлагаем внести дополнение в виде «получение объяснения» после слов «...истребование документов или иных материалов». Думается, что в подобных случаях факты установления признаков преступления целесообразнее оформлять в виде объяснений и протоколом, на основании ст.122 и п.5 ч.1 ст.177 УПК РК. Это позволит сотрудникам ДБЭКП оперативно удостоверить мероприятия, без которых установить признаки преступ­ления невозможно. В данном подразделе рассмотрены особенности проведения совместных проверочных действий следователя и оперативных работников, формы обмена информацией и др.

2.2.Третий вид «Организация взаимодействия и принятие превен­тивных мер участниками расследования преступлений в сфере экономи­ки». Первоначальный этап расследования, как показывает практика, играет решающую роль в раскрытии сложных, тщательно замаскированных преступлений в сфере экономической деятельности. На первоначальном этапе расследования преступления в сфере экономики, помимо следственных действий, выполняется ряд организационно-технических, оперативно-розыскных мероприятий. В совокупности эти действия выглядят как сложная криминалистическая операция. Применительно к расследованию преступлений данной группы можно выполнить следующие задачи расследования:

- обнаружение иизъятие фиктивных или действительных документов
(первичных, учетных, отчетных) с целью предотвращения их уничтожения, за­мены и сокрытия от следствия;

- выявление мест локализации криминального бизнеса, в том числе незарегистрированных предприятий и других объектов, скрытых от налогообложения;

- выявление мест и фактов незаконной реализации товаров;

- выявление и изъятие продукции, выпускаемой предприятиями, занимающимися незаконной предпринимательской деятельностью, а также продук­ции, не предусмотренной уставом и лицензией данного предприятия;

- обследование с целью выявления производственных объектов, технических

- средств, технологического оборудования, складских помещений, используемых для получения и хранения, скрытых от учета доходов;

- проверка правильности определения количественно-качественных
показателей сырья, выпускаемой готовой продукции;

- воспрепятствование уклонению субъектов преступления от следствия и
суда, подговору ими свидетелей и другим попыткам, направленным на созда­ние помех и иных.противодействий ходу расследования.

Однако анализ следственной практики по делам рассматриваемой катего­рии показывает, что при производстве следственных действий имеют место следующие серьезные недостатки:

- некоторые следственные действия вообще не проводятся, хотя необходимость их проведения вытекает из сложившейся ситуации (78, 74% уголовных дел);

- несвоевременно проводятся некоторые следственные действия, не терпящие отлагательства, задержка которых может затруднить либо вообще ис­ключить возможность обнаружения и закрепления доказательств (37, 79% уго­ловных дел);

- низка процессуальная и тактическая их результативность из-за неприменения процессуальных рекомендаций, тактических приемов и комбинаций (35, 43% уголовных дел);

- не применяются специальные и технико-криминалистические средства и
методы обнаружения, фиксации и изъятия доказательств (43, 30% уголовных
дел), например, видеозапись оперативно-тактической комбинации производи­лась по 19% изученных дел, фотографирование по 5% уголовных дел, звукоза­пись переговоров по 21% уголовных дел.

Таким образом, в рамках криминалистической тактической операции на первоначальном этапе расследования преступлений в сфере экономики, исходя из условий сложившихся следственных ситуаций и оперативной обстановки, возможна следующая очередность производства следственных действий и опе­ративно-розыскных мероприятий. По первой ситуации, когда лицо, совершив­шее преступление в сфере экономической деятельности, неизвестно, перечень наиболее востребованных следственных действий следующий:

- осмотр места обнаружения криминального бизнеса;

- осмотр вещественных доказательств;

- допросы свидетелей (наемных работников и сотрудников);

- назначение судебных экспертиз (криминалистических, экономических и
т.д., в том числе предлагаемая нами назначать комплексной судебно-
экономической экспертизы);

 

- установление и розыск лица, причастного к совершению преступления.
По второй следственной ситуации, когда подозреваемый задержан:

- после задержания подозреваемого производство его личного обыска;

- допрос подозреваемого;

- осмотр места обнаружения криминального бизнеса;

- осмотр вещественных доказательств;

- допросы свидетелей;

 

- выемки, обыски по месту жительства и месту осуществления криминального бизнеса;

- наложение ареста на имущество подозреваемого;

- назначение экспертиз;

- наложение ареста на корреспонденцию, перехват сообщений,
прослушивание и запись переговоров.

По третьей ситуации, когда подозреваемый известен и он скрывается, целе­сообразно осуществлять оперативно-розыскные мероприятия до его установле­ния, задержания и доставления в место производства предварительного следст­вия. В этом же подразделе подробно рассмотрены тактические приемы произ­водства следственных действий с участием специалиста.

 

 

⇐ Предыдущая1234Следующая ⇒

Поделиться:

Популярное:

1. Виды ответственности субъектов предпринимательства
2. Вопрос 22. Основные формы организации предпринимательства: индивидуальное предпринимательство, товарищество, корпорация.
3. Вопрос: Проектирование развития малого и среднего предпринимательства в системе управления развитием территорий. Подпрограмма «Развитие малого и среднего предпринимательства в Саратовской области»
4. Глава 1. Теоретические основы франчайзинга как прогрессивной формы развития предпринимательства
5. Главная цель государственного регулирования в сфере экономики - создание наилучших условий для развития экономики и предпринимательства на конкретной стадии развития общества.
6. Если говорить о предпринимательстве как о деятельности, то, прежде всего, следует отметить, что основной формой организации предпринимательства является предприятие.
7. Зарождение предпринимательства в Древнем мире
8. Защита прав субъектов предпринимательства в судебном порядке
9. Кафедра менеджмента и предпринимательства
10. КАФЕДРА РЕГИОНАЛЬНОЙ ЭКОНОМИКИ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА
11. Кафедра региональной экономики и предпринимательства
12. Малого предпринимательства. Порядок заполнения