Страхование предпринимательских и финансовых рисков

⇐ ПредыдущаяСтр 25 из 30Следующая ⇒

Страхование предпринимательских рисков – это страхование предпри-

нимателями рисков своих убытков и неполучения ожидаемых доходов при

нарушении обязательств контрактами или изменения условий деятельности

по независящим от страхователя обстоятельствам.

Одним из видов предпринимательских рисков является страхование

ущербов от перерывов в производстве.

Причинами таких убытков могут быть:

• пожары и другие события, связанные с утратой имущества страховате-

ля;

• аварии и технические неисправности:

• стихийные бедствия;

• общественно-политические события (забастовки и пр.);

• коммерческие факторы (недостаток средств для выплаты заработной

платы, на оплату счетов поставщиков, из-за недопоставок или срыва

сроков поставок материалов и оборудования и т. д.).

Страхование ущербов от перерывов в производственной деятельности

вследствие общественно-политических событий или неблагоприятных ком-

мерческих факторов представляется достаточно сложным для страховщиков,

особенно в условиях нестабильной экономической ситуации, и поэтому при-

меняется сравнительно редко. Страхование косвенных ущербов от пожаров и

других имущественных рисков достаточно широко представлено в страховой

практике.

Страхование потери прибыли или от перерывов в производстве по сво-

ей сути дополняет страхование основных и оборотных фондов, поскольку

перерыв в производстве чаще всего бывает вызван гибелью или повреждени-

ем этих фондов.

Существенной особенностью страхования от простоя является то, что

размер ущерба здесь во многом зависит от срока перерыва в производстве.

Наиболее часто встречающийся в практике срок ответственности стра-

ховщика, т.е. период, в течение которого он обязан возмещать убытки от

простоя – до одного года.

Подлежащий страхованию ущерб от остановки производства складыва-

ется из трех составных частей.

1. Расходов, произведенных за время остановки производства.

2. Неполученной прибыли.

3. Дополнительных затрат, предпринятых в целях сокращения ущерба.

Поскольку второй элемент является основным, нередко говорят о стра-

ховании упущенной прибыли (выгоды).

К расходам, произведенным за время остановки производства, относят

те текущие затраты страхователя, которые он вынужден осуществлять неза-

висимо от того, продолжается производство или приостановлено.

Упущенную прибыль рассчитывают путем умножения объема продук-

ции, не произведенной за время простоя, на норму прибыли на единицу про-

дукции. При этом размер непроизведенной продукции следует исчислять как

разницу между объемом продукции, который мог бы быть выпущен за пери-

од остановки исходя из производственной программы, и объемом продукции,

выпущенной в результате налаживания производства на других объектах.

Наряду с общими ограничениями ответственности страховщика (умы-

сел страхователя, военные действия и т. д.) при страховании от простоя из

возмещения исключают дополнительный ущерб, вызванный остановкой про-

изводства в результате:

• изменения первоначального проекта восстановления, реконструкции

поврежденного объекта;

• планового ремонта;

• запрещения властями проведения восстановительных работ;

• недостатка у страхователя материальных, трудовых и финансовых ре-

сурсов для устранения причин простоя.

Ставки страховых взносов устанавливают в процентах к стоимости вы-

пускаемой продукции (при отсутствии страхового случая) на годичный пери-

од, т.к. в соответствии со ст. 947 ГК РФ при страховании имущества или

предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено

иное, страховая сумма не должна превышать их действительную стоимость

(страховой стоимости). Такой стоимостью считается:

– для имущества его действительная стоимость в месте его нахождения

в день заключения договора страхования;

– для предпринимательского риска убытки от предпринимательской

деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при на-

ступлении страхового случая.

Предметом страхования от перерывов в производстве могут быть про-

изводственная прибыль и текущие постоянные издержки или оборот за выче-

том переменных издержек, которые выпадают в случае приостановки произ-

водства. Все косвенные убытки на промышленных предприятиях можно раз-

делить на две группы. Первая группа включает убытки, размер которых на-

ходится в прямой зависимости от времени, необходимого для восстановления

пострадавшего имущества. Ко второй группе относятся убытки, размер кото-

рых непосредственно не связан со временем, затраченным на восстановление

поврежденного имущества.

Страхование на случай простоя возмещает предпринимателю косвен-

ные убытки первой группы, а именно – потерю дохода, связанную с останов-

кой производственного процесса вследствие огневых рисков.

Отличительной чертой этого страхования является стремление постра-

давшего страхователя к минимизации убытков. С этой целью они стараются

перевести работников на смежные предприятия с похожим профилем произ-

водственной деятельности или установить двух-трехсменный режим работы,

в случае если раньше предприятие работало в одну смену. Поэтому особенно

важно в данном виде страхования определить период ответственности стра-

ховщика, который, как мы отмечали, ограничивается 12 месяцами.

Основными видами страхования от перерывов в производстве являют-

ся:

1) страхование на случай приостановки производства вследствие пожа-

ра;

2) страхование на случай приостановки производства вследствие по-

ломки машин и оборудования.

Страхование финансовых рисков представляет собой совокупность ви-

дов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страхо-

вым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов

(дополнительных расходов) лица, о страховании которого заключен договор

(застрахованного лица), вызванных следующими событиями:

а) остановка производства или сокращение объема производства в ре-

зультате оговоренных событий;

б) потеря работы (для физических лиц);

в) банкротство;

г) непредвиденные расходы;

д) неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств

контрагентом застрахованного лица, являющегося предметом по сделке;

е) понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки);

ж) иные события.

Проверьте свои знания.

1. Что такое имущественное страхование, дайте определение этому поня-

тию.

2. Что является объектом и предметом имущественного страхования?

3. Опишите особенности страхования средств наземного транспорта.

4. Перечислите основные виды рисков при страховании средств наземно-

го транспорта.

5. Какие факторы влияют на расчет страховых тарифов и премии при

страховании средств наземного транспорта.

6. Перечислите основные виды систем возмещения ущерба.

7. Опишите особенности страхования железнодорожного подвижного со-

става.

8. Опишите особенности морского страхования.

9. Каковы особенности страхования грузов?

10.Какие виды договоров предусмотрены для страхования имущества

юридических и физических лиц, кроме транспортных средств?

11.Перечислите основные виды страхования имущества физических лиц

12.Как осуществляется страхование предпринимательских и финансовых

рисков?

Лекция 9. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Понятие, объекты и предметы страхования ответственно-

Сти

Страхование ответственности в соответствии с Законом РФ «Об орга-

низации страхового дела в Российской Федерации» относится к отрасли

имущественного страхования, объектом которого являются имущественные

интересы, связанные с обязанностью возместить причиненный другим лицам

вред – страхование гражданской ответственности (ст. 4).

Страхование ответственности покрывает не собственный ущерб, а

ущерб, который страхователь или застрахованное лицо (т.е. лицо, на которое

может быть возложен риск ответственности) причиняет другим (третьим)

лицам. При этом лицо, риск ответственности которого застрахован, должно

быть названо в договоре страхования. Если это лицо не названо в договоре,

то считается, что по договору застрахован риск ответственности самого стра-

хователя (ст. 931 ГК РФ).

Согласно ст. 929 ГК РФ по договору страхования ответственности мо-

гут быть застрахованы риски ответственности по обязательствам, возникаю-

щим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу других

лиц, а в случаях, предусмотренных законом также ответственности по дого-

ворам – риск гражданской ответственности.

Договор страхования риска ответственности за причинение вреда счи-

тается заключенным в пользу лиц, которым может быть причинен вред (вы-

годоприобретателей), даже если договор заключен в пользу страхователя или

иного лица, ответственных за причинение вреда, либо в договоре не сказано,

в чью пользу он заключен.

В случае, когда ответственность за причинение вреда застрахована в

силу того, что ее страхование обязательно, а также в других случаях, преду-

смотренных законом или договором страхования такой ответственности, ли-

цо, в пользу которого считается заключенным договор страхования, вправе

предъявить непосредственно страховщику требование о возмещении вреда в

пределах страховой суммы.

По договору страхования риска ответственности за нарушение догово-

ра может быть застрахован только риск ответственности самого страховате-

ля. Договор страхования, не соответствующий этому требованию, ничтожен

(ст. 932 ГК РФ).

Риск ответственности за нарушение договора считается застрахован-

ным в пользу стороны, перед которой по условиям этого договора страхова-

тель должен нести соответствующую ответственность выгодоприобретателя,

даже если договор страхования заключен в пользу другого лица, либо в нем

не сказано, в чью пользу он заключен.

Рассматриваемые два вида страхования ответственности за причинение

вреда и за нарушение договора различаются основаниями возникновения

обязательств. Ответственность за причинение вреда возникает в соответствии

с законом (деликатная – внедоговорная ответственность) в случаях, когда

обязательство является следствием причинения вреда жизни, здоровью и/или

имуществу других лиц. Ответственность за нарушение договора наступает

вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорного обя-

зательства (договорная ответственность).

В некоторых случаях ответственность виновного лица за причинение

вреда может возникать одновременно как деликатная и договорная. Напри-

мер, в соответствии со ст. 13 Закона РФ «О защите прав потребителей» изго-

товитель (исполнитель работ) несет ответственность, предусмотренную за-

коном или договором. То есть потерпевший имеет право предъявлять иск,

исходя из деликта или при наличии договорных отношений с причинением

вреда – в соответствии с договором.

Принято различать страхование гражданской ответственности и стра-

хование профессиональной ответственности.

В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объек-

том страхования является гражданская ответственность. Это предусмотрен-

ная законом или договором мера государственного принуждения, применяе-

мая для восстановления нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удов-

летворения его за счет нарушителя.

Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо,

причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему,

т.е. третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской от-

ветственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За при-

чиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную

ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои противоправные дей-

ствия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного

вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика.

Страхование профессиональной ответственности связано с возможно-

стью предъявления имущественных претензий к физическим или юридиче-

ским лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязан-

ностей или оказанием соответствующих услуг. Имущественные претензии,

предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены не-

брежностью, халатностью, ошибками и упущениями в профессиональной

деятельности или услугах. Через страхование вопросами удовлетворения

данных имущественных претензий по поводу допущения халатности и не-

брежности начинает заниматься страховщик. Назначение страхования про-

фессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц опре-

деленного круга профессий (частнопрактикующие врачи, нотариусы, адвока-

ты и др.) против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

В соответствии с законом «Об организации страхового дела в РФ» (ст.

32.9) выделяют следующие виды страховании ответственности:

– страхование гражданской ответственности владельцев автотранс-

портных средств;

– страхование гражданской ответственности владельцев средств воз-

душного транспорта;

– страхование гражданской ответственности владельцев средств водно-

го транспорта;

– страхование гражданской ответственности владельцев средств же-

лезнодорожного транспорта;

– страхование гражданской ответственности организаций, эксплуати-

рующих опасные объекты;

– страхование гражданской ответственности за причинение вреда

вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

– страхование гражданской ответственности за причинение вреда

третьим лицам;

– страхование гражданской ответственности за неисполнение или не-

надлежащее исполнение обязательств по договору.

Видам страхования ответственности соответствуют определенные ка-

тегории лиц, являющихся страхователями (застрахованными лицами). Так,

страхователями по договорам страхования гражданской ответственности

владельцев автотранспортных средств являются автотранспортные предпри-

ятия и отдельные физические лица – владельцы этого вида транспортных

средств. При этом страхователь – физическое лицо может заключить договор

страхования риска ответственности другого гражданина (застрахованного

лица) за причинение вреда третьим лицам (юридическим или физическим).

Перевозчиками являются в основном транспортные организации - юри-

дические лица, осуществляющие грузовые и пассажирские перевозки раз-

личными видами транспорта (наземного, водного, воздушного).

Согласно части 1 ст.1079 ГК РФ юридические лица и граждане, дея-

тельность которых связана с повышенной опасностью для окружающих (ис-

пользование транспортных средств, механизмов, электрической энергии вы-

сокого напряжения, атомной энергии, взрывчатых веществ, сильнодейст-

вующих ядов и т.п.; осуществление строительной и иной, связанной с нею,

деятельности и др.), обязаны возместить вред, причиненный источником по-

вышенной опасности, если не докажут, что вред возник вследствие непре-

одолимой силы или умысла потерпевшего. Обязанность возмещения вреда

возлагается на юридическое лицо или гражданина, которые владеют источ-

никами повышенной опасности на праве собственности, праве хозяйственно-

го ведения или праве оперативного управления либо на ином законном осно-

вании (на праве аренды, по доверенности на управление транспортным сред-

ством, в силу распоряжения соответствующего органа о передаче лицу ис-

точника повышенной опасности.

Страхование риска ответственности за вред, причиненный в процессе

профессиональной деятельности вследствие случайных упущений или оши-

бок, осуществляется с целью защиты имущественных интересов определен-

ных категорий специалистов. Этот вид страхования применяется исключи-

тельно в порядке защиты имущественных интересов физических лиц, заня-

тых индивидуальной (частной) предпринимательской деятельностью в об-

ласти своей профессии. Эти лица (нотариусы, врачи, детективы, охранники,

аудиторы, эксперты, оценщики имущества и др.) могут быть как страховате-

лями, так и застрахованными лицами. Гражданин является застрахованным

лицом, если его ответственность за причинение вреда третьим лицам застра-

хована другим лицом, выступающим в качестве страхователя.

Согласно ч. 3 ст. 947 ГК РФ страховая сумма в договорах страхования

гражданской ответственности определяется сторонами по их усмотрению.

Эта норма определяет порядок установления страховой суммы при заключе-

нии добровольных договоров страхования гражданской ответственности.

Законодательство РФ предусматривает и обязательное страхование

профессиональной ответственности. Например, ст. 18 Основ законодательст-

ва РФ о нотариате установлена обязанность частных нотариусов заключать

договоры страхования профессиональной ответственности. Страховая сумма

при этом не должна быть менее 100-кратной величины минимального разме-

ра месячной оплаты труда, установленного законодательством РФ на день

заключения договора страхования риска профессиональной ответственности

нотариуса.

Статьи 931, 935, 1068, 1072 ГК РФ регулируют также страхование

иных видов гражданской ответственности. К ним относится, в частности,

страхование ответственности изготовителя (продавца) товара за его качество

и безопасность. Ответственность этих лиц за причинение вреда (включая мо-

ральный) жизни, здоровью и/или имуществу потребителей устанавливается

Законом РФ «О защите прав потребителей». Товаропроизводитель и прода-

вец товара выступают в данном виде страхования в качестве страхователей.

⇐ Предыдущая 20 21 22 23 242526 27 28 29 Следующая ⇒