Исторический аспект и сущность перестрахования

⇐ ПредыдущаяСтр 11 из 20Следующая ⇒

Родиной перестрахования является Германия. Первое перестраховочное

общество было организовано в Кёльне в 1846 г. Согласно немецкой юриспру-

денции перестрахованием признается страхование рисков, принятых страхов-

щиком, т. е. перестрахование — это страхование страховщиков. В страховом

законодательстве Великобритании сказано, что перестрахование является но-

вым страхованием уже застрахованного риска и заключается для того, чтобы

обезопасить страховщика от ранее принятых рисков. В Законе «Об организа-

ции страхового дела в Российской Федерации» (ст. 13) дается следующее оп-

ределение: «Перестрахованием является страхование одним страховщиком

(перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения

всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика

(перестраховщика)».

Исходя из перечисленного сущность перестрахования состоит в передаче

первым (прямым) страховщиком части или всех страховых рисков (обяза-

тельств) другому (перестраховщику) с целью гарантированного производства

страховых выплат страхователю. Обязанность перестраховывать обязательства

страховщика в объемах, превышающих возможности их исполнения, закреп-

лена в Законе о страховании (ст. 27): «Для обеспечения своей платежеспособ-

ности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между ак-

тивами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих

соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным орга-

ном исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих воз-

можности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов,

обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих

обязательств».

Следовательно, основным назначением перестрахования являются гаран-

тия платежеспособности страховщика, гарантированное производство страхо-

вой выплаты страхователю при наступлении страхового случая. В связи с тем

что проблема платежеспособности возникла при переходе нашей страны к ры-

ночной экономике, в отечественной теории по страхованию этому вопросу не

уделялось должного внимания. Лишь в последние годы появились публика-

ции, в которых даются понятия платежеспособности в страховом деле, приво-

дятся критерии и методы ее обеспечения, связанные с формированием страхо-

вого портфеля, раскладкой риска (перестрахование, сострахование), страховых

резервов и фондов. При этом к гарантиям платежеспособности страховщика

предъявляются более высокие требования, чем к другим субъектам рынка, что

объясняется, во-первых, особой ролью страховщика как стабилизатора рынка

и социальным характером страховых услуг для населения, во-вторых, причи-

нами юридического характера, в частности, формами организации страховых

компаний (АСО открытого и закрытого типов, государственно-акционерные

страховые компании, частные страховые компании, страховые группы, хол-

динги и др.).

Особой заботы о платежеспособности страхового общества требует сам

характер страховой услуги, в основе которой лежит категория страхового рис-

ка. А поскольку он определяет вероятностный характер обязательств страхов-

щика, то это требует специфических финансовых гарантий их выполнения.

Кроме того, страховые организации, как правило, активно включены в инве-

стиционные процессы, участвуют в разнообразных финансово-кредитных ме-

роприятиях. Поэтому они должны быть финансово устойчивыми относительно

не только страховых, но и других видов риска (финансового, валютного, бан-

ковского и др.).

Формы перестрахования

По форме передачи рисков в перестрахование и оформления правовых

взаимоотношений сторон (страховщика и перестраховщика) перестраховочные

операции подразделяются на факультативные (необязательные), облигаторные

(обязательные), факультативно-облигаторные и пудовые.

Согласно факультативной форме перестрахования страховщик (перестра-

хователь) может передать принятые им страховые события в перестрахование

перестраховщику. При этом перестрахователь перед перестраховщиком не

имеет никаких обязательств по передаче в перестрахование того или иного

страхового риска, который может быть предложен полностью или частично, в

определенной доле. Более того, из общего количества страхуемых видов в пе-

рестрахование по усмотрению перестрахователя может быть предложен толь-

ко один. Например, при личном страховании туристов — страхование меди-

цинских расходов.

В свою очередь, перестраховщик не имеет никаких обязательств перед

перестрахователем по приему предлагаемых в перестрахование рисков. Он

может отклонить полностью предложение по перестрахованию, принять его

частично или даже выдвинуть встречные условия, на которых риск может

быть принят в перестрахование.

При факультативном перестраховании (ФП) перестрахователь высылает

предварительно потенциальным перестраховщикам специальный документ —

предложение слип (от англ. slip), который обычно содержит наименование пе-

рестрахователя, характеристику подлежащего перестрахованию риска, страхо-

вую сумму, условия страхования и перестрахования, ставку премии, собствен-

ное удержание суммы или вида риска.

Основной недостаток ФП состоит в том, что (поскольку перестраховщики

имеют полную свободу в вопросе о принятии или отклонении предлагаемого

риска в перестрахование) к моменту наступления страхового случая опреде-

ленный риск может вообще оказаться неперестрахо-ванным или перестрахо-

ванным частично — в размере, не позволяющем страховщику полностью ком-

пенсировать ущерб страхования за счет своих финансовых возможностей.

Отрицательной стороной ФП является и то, что перестрахователь должен

передать часть риска до начала ответственности за него (до заключения дого-

вора со страхователем). Из-за этого перестраховщик обычно не располагает

достаточным временем и данными для анализа получаемого в перестрахование

риска.

Облигаторное, или обязательное, перестрахование (ОП) отличается от фа-

культативного тем, что при нем правовые отношения между лерестрахо-

вателем и перестраховщиком носят обязательный характер. Перестраховочный

договор в данном методе является юридическим документом, определяющим

взаимоотношения сторон и устанавливающим их права и обязанности. Он яв-

ляется также основополагающим документом при судебном или арбитражном

разбирательстве споров между перестрахователем и перестраховщиком. По-

этому условия перестраховочных договоров должны быть сформулированы

предельно четко, с тем чтобы избежать разных толкований отдельных статей

договора, связанных с финансовыми затратами.

В процессе совершенствования методов перестрахования выработаны

стандартные условия перестраховочных договоров, которые в зависимости от

метода и вида перестрахования могут включать определенные изменения и

дополнения в рамках действующего законодательства. В настоящее время пе-

рестрахование на облигаторной основе (ОП) носит универсальный характер,

применяется во всех отраслях этого вида деятельности и на всех страховых

рынках. Благодаря ему техника перестрахования получила значительное раз-

витие и превратилась из одиночных случаев в систему договоров по различ-

ным отраслям и видам страхования.

ОП позволило существенно увеличить объемы страховых операций и тем

самым — основную долю сбора перестраховочных премий у большинства

профессиональных перестраховщиков мира. Эта форма перестрахования

предполагает, что перестрахователь обязан передавать часть ответственности

по каждому отдельному риску из совокупного портфеля того или иного вида

страхования, предусмотренного условиями договора перестрахования, а пере-

страховщик — принимать каждую такую цессию. Помимо рисков, подлежа-

щих перестрахованию, в облигаторном договоре перечисляются условия, на

которых осуществляется перестрахование, лимиты ответственности, перестра-

ховочная премия, перестраховочная комиссия и пр.

Перестрахователь вправе самостоятельно определять размер и предостав-

лять возмещение по возможному ущербу. Однако он должен соблюдать инте-

ресы перестраховщика, как если бы они были его собственными. Если стра-

ховщик, передающий тот или иной риск в перестрахование, не делает этого,

перестраховщик вправе не подчиняться решениям и действиям перестрахова-

теля.

Обслуживание договора ОП дешевле для обеих сторон по сравнению с

ФП. Поэтому в практике международного перестраховочного рынка наиболее

часто встречается именно он. А преимущества облигаторного метода пере-

страхования состоят в следующем:

• договорное принятие рисков требует значительно меньших денежных

средств и человеческих усилий при их обработке;

• страховщик может возобновить, изменить или прекратить действие лю-

бого договора страхования, часть ответственности по которому передана в пе-

рестрахование без уведомления об этом перестраховщика. Перестраховочное

покрытие (возмещение) предоставляется автоматически. Однако не следует

забывать, что облигаторный договор перестрахования может содержать осо-

бые условия, касающиеся выплаты крупного возмещения, о которых перестра-

хователь обязан извещать перестраховщика особо в каждом подобном случае;

• при заключении облигаторных договоров перестрахования регулярно

составляются бордеро премии и убытков. Эти бордеро содержат все вновь

принимаемые в перестрахование риски в течение периода действия облига-

торного договора перестрахования. Таким образом, отпадает необходимость

предоставления более подробной дополнительной информации, касающейся

состояния страхового портфеля цедента.

Единственным, но весьма условным недостатком облигаторного договора

перестрахования является то, что, если какой-либо подлежащий перестрахова-

нию риск не подпадает под условия действия облигаторного договора либо

страховая сумма по тому или иному риску превышает лимит предусмотренной

облигаторным договором ответственности, возникает необходимость в заклю-

чении дополнительного факультативного договора перестрахования.

Факультативно-облигаторная (ФО) форма перестрахования обеспечивает

перестрахователю свободу решений — какие и в каком размере он может пе-

редать риски перестраховщику. В свою очередь, перестраховщик обязан при-

нять предлагаемые риски или их доли на заранее оговоренных условиях. Ины-

ми словами, факультативность в данном случае предполагается для перестра-

хователя, а облигаторная часть относится к перестраховщику. Для него дого-

вор может быть невыгодным и небезопасным, поскольку перестрахователь,

произведя селекцию рисков в страховом портфеле, может передать в пере-

страхование наиболее небезопасные.

Поэтому такие договоры заключаются только с перестрахователями,

пользующимися полным доверием перестраховщиков.

Используются иногда и облигаторно-факультативные (ОФ) договоры пе-

рестрахования. При этом соответственно предполагаются обязательность —

для перестрахователя и факультативность — для перестраховщика.

Перестрахование может осуществляться и в форме пула — взаимного пе-

рестрахования (соперестрахования). По этому методу организации перестра-

хования в ряде стран мира пользуются широко. Здесь страховые организации

выступают в качестве цедентов и одновременно цессионеров (страховые орга-

низации, входящие в пул, обязуются передавать в него определенные части

рисков и в то же время принимать на себя в согласованном проценте риски от

пула). При пудовой организации перестрахования все его участники пользу-

ются определенными преимуществами перед другими формами перестрахова-

ния. Передавая в пул часть своих рисков и выступая одновременно в качестве

перестраховщика рисков пула, страховая организация обеспечивает себе (по-

стоянную перестраховочную защиту и компенсирует затраты на перестрахо-

вание своих рисков.

Организация перестраховочного пула возможна и в рамках существующе-

го объединения страховщиков, куда страховые компании, члены этого объе-

динения, могут передавать часть своих рисков в перестрахование. Но для того

чтобы отвечать по своим перестраховочным обязательствам, такой пул должен

обладать определенным капиталом (страховыми резервами). Практически речь

идет о создании отдельного перестраховочного общества, учредителями кото-

рого были бы страховые организации — члены объединения. Для этого, в

свою очередь, заинтересованные в членстве пула СО должны сделать опреде-

ленный вклад в общий резервный капитал. При такой организации перестра-

ховщики-учредители могут не только перестраховать собственные риски в пу-

ле, но и участвовать в прибыли пропорционально своей доле в капитале.

⇐ Предыдущая 6 7 8 9 101112 13 14 15 Следующая ⇒