Тема 1: «Экономическая сущность страхования».

Экономическая категория страхования. Функции страхования и роль страховой защиты.

Классификация страхования. Системы страхования.

Принципы обязательного и добровольного страхования.

Основы правового обеспечения и регулирования страховой деятельности.

Страховой маркетинг.

1.1 Экономическая категория страхования. Функции страхования и роль страховой защиты.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обуславливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще неподконтрольных человеку, как, например, стихийные бедствия. В подобной ситуации невозможно взыскивать убытки с кого-либо и заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.

Смысл страхования состоит в минимизации ущерба при наступлении неблагоприятных обстоятельств, сопряженных с убытками. Событие, при котором страхование может иметь место должно удовлетворять требованиям случайности либо закономерности. Случайность события означает, что неизвестно, произойдёт ли это событие вообще. Неопределённость означает, что событие обязательно произойдёт, но вот когда именно – неизвестно.

Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни.

Экономическую категорию страхования можно охарактеризовать следующими признаками:

- при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая;

- для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками, связанные с солидарной раскладкой суммы ущерба; Подобная раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших субъектов, как правило, меньше числа участников страхования;

- для организации замкнутой раскладки ущерба создаётся денежный страховой целевой фонд, формируемый за счёт фиксированных взносов участников страхования;

- страхование предусматривает перераспределение ущерба между разными территориями и во времени;

- характерной чертой страхования является возвратность поступивших в страховой фонд платежей, часть которых возвращается в форме возмещения ущерба.

Рискованный характер общественного производства - главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными собственниками имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник пытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные величине стоимости своего имущества, что естественно – разорительно.

Источником формирования страхового фонда (согласно теории К. Маркса) является добавочное производство, а поскольку добавочное производство достигается за счет создаваемого добавочного продукта, то источником страхового фонда является часть прибавочной стоимости и прибавочного труда. Кроме того, в страховой фонд попадает и часть необходимого продукта за счет вычетов из заработной платы рабочих.

Согласно же амортизационной теории (А. Вагнер) страхового фонда источником его образования являются издержки производства. Страховой фонд создается путем постепенного перехода части стоимости средств производства на готовый продукт. Амортизационная теория страхового фонда характеризует закономерный процесс постепенного изнашивания любого имущества, теория указывает на то, что страхование отражает лишь общую вероятность наступления ущерба, которую нельзя заранее отнести к каким-либо конкретным объектам.

Иными словами во всех случаях страховой фонд формируется за счет перераспределения национального дохода общества и совокупного общественного продукта.

В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:

- рисковая – её содержание выражается в возмещении риска. Это определяющая функция, так как вероятность ущерба непосредственно связана с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавшим;

- предупредительная – её назначение раскрывается в финансировании за счёт средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска;

- сберегательная – страхование представляет возможность накопления денежных сумм при помощи аккумуляции страховых взносов в течение действия срока страхования;

- контрольная – предполагает контроль за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Кроме того, можно выделить кредитную и инвестиционную функции страхования.

Роль страхования заключается в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства и экономики в целом, проявляется в конечных результатах его проведения: в оптимизации сферы применения страхования; в показателях развития страховых операций; в полноте и своевременности возмещения ущерба и потерь в доходах; в участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, в пополнении за счет части прибыли (дохода) от страховых и других хозяйственных операций госбюджета страны.

В условиях современного общества страхование является всеобщим универсальным средством страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, граждан.

1.2 Классификация страхования. Системы страхования.

Классификация страхования – это система деления страхования на отрасли, подотрасли, виды, разновидности, формы и системы, страховых отношений. В основе этого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объёме страховой ответственности и форме проведения страхования. Отрасль страхования – напрямую связана с объектами страхования. Можно выделить четыре отрасли – личное, имущественное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

Главным основанием классификации страхования служат объекты страхования. Объектами страхования могут быть интересы, связанные: с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя – личное страхование; с владением, пользованием и распоряжением имущества - имущественное страхование; с возмещением причинённого страхователем вреда личности или имуществу другого гражданина, а также вреда, причинённого хозяйствующему субъекту – страхование ответственности; интересы, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности – страхование предпринимательских рисков.

Подотрасль и вид – это часть отрасли страхования, выражает интересы страхователей, связанные со страховой защитой конкретных объектов. Например в личном страховании выделяют следующие виды: страхование детей, страхование на случай смерти и потери здоровья и пр.; в имущественном – в зависимости от форм собственности и категорий страхователей; в страховании предпринимательских рисков – страхование прямых (простой оборудования) и косвенных (от перерывов в торговле, упущенной выгоды) доходов. При выделении видов страхования происходит конкретизация страхователя, однородных объектов страхования, объема страховой ответственности и соответствующих тарифных ставок.

Различают подвиды страхования в зависимости от однородности объектов страхования: смешанное и комбинированное страхование.

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.

Сфера деятельности страховых организаций охватывает внутренний, внешний и смешанный страховые рынки – это организационная классификация сферы страхования.

По форме организации страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное, кооперативное, особой формой является медицинское страхование.

В практике страховщика применяются несколько систем страхования. Общепринятыми считаются:

- страхование по системе пропорциональной ответственности – это неполное, частичное страхование объекта. Незастрахованная часть стоимости объекта остаётся на риске самого страхователя;

- страхование по системе первого риска – означает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы, то есть весь ущерб в пределах оговоренной договором суммы (или первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх оговоренной суммы (или второй риск) не возмещается;

- система предельной ответственности — организационная форма страхового обеспечения. Предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом.

1.3 Принципы обязательного и добровольного страхования.

Обязательная форма страхования характеризуется следующими принципами:

- обязательное страхование устанавливается законом, который предусматривает: перечень подлежащих страхованию объектов, объём страховой ответственности, порядок установления тарифных ставок, периодичность внесения страховых платежей, права и обязанности сторон;

- все объекты, указанные в Законе должны быть застрахованы по обязательным видам страхования;

- автоматичность распространения обязательного страхования на объекты указанные в Законе;

- действие обязательного страхования не зависит от внесения страховых платежей. При выплате страхового возмещения из него удерживается задолженность по страховым платежам, а кроме того, не выплаченные страховые взносы могут быть взысканы в судебном порядке, на неуплаченные вовремя страховые взносы начисляется пеня;

- в целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или рублях на один объект;

- бессрочность обязательного страхования – страхование действует в течение всего периода, пока страхователь пользуется объектом страхования, ограничением срока действия страхования может служить только отмена соответствующего закона.

По обязательному личному страхованию в полной мере действуют все принципы кроме бессрочности и зависимости от уплаты страхового взноса.

Добровольное страхование построено на следующих принципах:

- закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования, конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком и утверждаются госстрахнадзором;

- добровольным в полной мере страхование является только для страхователей, страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования;

- добровольное страхование всегда ограничено конкретным сроком страхования, и ответственность страховщик несёт только строго в пределах этого срока;

- добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов;

- страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания страхователя, оно устанавливается по договору соглашением сторон.

1.4 Основы правового обеспечения и регулирования страховой деятельности.

Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности сторон, участвующих в страховании. Все правовые отношения, связанные с проведением страхования можно разделить на две группы: правоотношения, регулирующие собственно страхование (формирование и использование страхового фонда) и правоотношения по поводу организации страхового дела (взаимосвязь страховщиков с банками, бюджетом, гострахнадзором м и пр.). Одна из сторон, участвующих в страховании, - страховщик, принимает на себя страховой риск другой стороны – страхователя, то есть его потребность в страховой защите.

Обязательства страховщика многогранны: осмотр и страховая оценка имущества, начисление и получение страховых платежей, выдача страхового свидетельства, составление страхового акта, взыскание ущерба с виновных третьих лиц и пр. Страхователь в свою очередь: уплачивает взносы, сообщает страховщику необходимые для страхования сведения, хранит страховой полис, своевременно оповещает страховщика о страховом случае.

Особенность договорных страховых обязательств состоит также в том, что страхователь теряет право собственности на внесенные страховые платежи, то есть если страхователь в период действия страхования не пострадал, то его страховые взносы являются безвозвратной платой за риск (за исключением личного страхования на дожитие).

Государственное регулирование страховой деятельности направлено на обеспечение развития национальной системы страхования и контроль за данным сектором экономики. Она регулируется Законом «О страховании». Деятельность страховщика коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, то есть связана с возмещением ущерба, причинённого различными непредвиденными обстоятельствами и случайностями. Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного страхового надзора. Невыполнение своих прямых обязательств со стороны страховщика подрывает доверие страхователей не только к конкретному страховщику, но и вообще к идее страхования. Именно поэтому государство не может и не должно находится в стороне от страховой деятельности, увязывая интересы страховщиков, населения и экономики в целом.

Регулирующая роль государства предусматривает выполнение трех первоочередных условий, с помощью которых обеспечивается надёжная защита страхователей:

- регистрация и лицензирование страховой деятельности;

- обеспечение гласности, то есть каждый страховщик, получивший лицензию, должен публиковать полную, достоверную и чёткую информацию о своём финансовом положении;

- поддержание правопорядка в отрасли.

Орган страхового контроля может начинать расследование нарушений Закона, проводить проверки оперативно-финансовой деятельности страховщиков. Чтобы получить возможность на осуществление страховой деятельности зарегистрированный страховщик должен выполнить обязательное условие по величине оплаченного Уставного капитала, а также представить перечень необходимых документов:

- программу развития страховых операций по видам и объектам;

- правила или условия страхования по всем видам операций;

- статистическое обоснование применяемой системы тарифных ставок и страховых резервов.

Регистрация страховых организаций производится на основании подаваемого заявления страховщика, с приложением заверенной копии о государственной регистрации, заверенной копии устава или другого учредительного документа, справки банка о размере уплаченного уставного капитала, наличии страховых резервов. Регистрация включает присвоение регистрационного номера, занесение страховщика в реестр страховщиков, выдачу свидетельства о регистрации. Регистрация осуществляется одновременно с лицензированием. Лицензирование заключается в проверке готовности страховщика к ведению страховой деятельности и в определении сферы этой деятельности.

Если страховщик не выполняет установленных законами требований, либо не устраняет вскрытые проверками нарушения, орган страхового надзора имеет право приостановить действие лицензии, ограничить ее действие, аннулировать, принять решение о полном прекращении деятельности страховой организации.

1.5 Страховой маркетинг.

Маркетинг – одна из неотъемлемых функций страховых компаний, это комплексный подход к вопросам организации и управления всей деятельностью страховщика, направленной на оказание таких страховых услуг и в таких количествах, которые соответствуют потенциальному спросу, при этом спрос создается усилиями самого страховщика и им же удовлетворяется.

Общепризнанной в западной практике страхового маркетинга является модель «4 Р», которая состоит из 4-х уровней:

- страхователи – увеличение их количества является целью маркетинга, страховщик существует только тогда, когда имеется спрос на его услуги;

- страховая услуга – перечень видов договоров, по которым работает страховщик;

- цена страхового обслуживания – тарифная ставка, при заключении соответствующих конкретных договоров страхования;

- рынок – физическая и юридическая возможность приобретения страховой услуги страхователем, которая обусловлена наличием инфраструктуры, информационным обслуживанием, гибкостью деловой стратегии и прочими факторами.

В страховании можно выделить следующие элементы маркетинговой деятельности:

- изучение потенциальных покупателей;

- изучение мотивов потенциального клиента при заключении договоров страхования;

- анализ собственного рынка страховщика;

- исследование страховой услуги;

- анализ форм и каналов продвижения страховых услуг от страховщика к потенциальному страхователю;

- изучение конкурентов, определение уровня и форм конкуренции, исследование рекламной деятельности;

- определение оптимально эффективных способов продвижения страховых услуг от страховщика к страхователю.

Важное место в управлении продажей услуг занимает контроль за жизненным циклом конкретного вида страхования. Каждая фаза жизни страховой услуги предполагает использование различных приёмов маркетинговой деятельности.

⇐ Предыдущая 123 4 5 6 7 8 9 Следующая ⇒