Особенности кредитования малого бизнеса на современном этапе

Функционирование рыночной экономики невозможно без развития малого бизнеса.

Основными особенностями российского малого бизнеса являются:

1. Малочисленность малого предпринимательства.

Общее количество предприятий малого бизнеса в расчете на 1 тыс. жителей в России в 4-4, 5 раза меньше, чем в развитых странах мира, и составило в 2013г. 11, 3 ед. на 1 тыс. чел. Лишь Москва и Санкт-Петербург по плотности малого бизнеса приблизились к уровню Западной Европы. В российской экономике доля малых предприятий в общем числе предприятий составляет порядка 30%, в то время как в странах Европейского сообщества порядка 70-90%.

2. Незначительный вклад субъектов малого бизнеса в ВВП страны.

Во всех развитых странах на долю малого бизнеса приходится 50-80% ВВП, малые предприятия производят около 30% экспортной продукции, являются главным производителем всех товаров и услуг. В России же вклад малого бизнеса в ВВП составляет менее 20%.

3. Незначительный вклад в обеспечение занятости.

Удельный вес занятых в малом бизнесе в этих странах в 8-10 раз превышает аналогичный показатель в России, при этом в секторе малого бизнеса работает около 50-80% трудоспособного населения[1].

4. Дифференциация регионов России по основным показателям развития малого бизнеса.

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

Малые предприятия в России распределены крайне неравномерно, численность занятых на малых предприятиях также различается по регионам, а по показателю оборота малых предприятий на одно предприятие регионы с максимальными показателями опережают регионы с минимальными почти в 30 раз

Согласно принятому 6 июля 2007 года Государственной Думой Федеральному закону «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», к субъектам малого и среднего предпринимательства относятся внесенные в единый государственный реестр юридических лиц потребительские кооперативы и коммерческие организации (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а также физические лица, внесенные в и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие установленным критериям (ст. 4. ФЗ № 209-ФЗ):

Для юридических лиц:

-суммарная доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, иностранных юридических лиц, иностранных граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять процентов;

-доля участия, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

Постановлением Правительства РФ от 09 февраля 2013г.№ 101 установлен максимальный размер выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС для микро-, малых и средних предприятий.

Таблица 1.1

Критерии деятельности малых и средних предприятий в России

Вид предприятия	Средняя численность работников	Предельный размер годовой выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС
Микропредприятия	До 15 чел.	60 млн.рублей
Малые предприятия	16-100 чел.	400 млн.рублей
Средние предприятия	101-250 чел.	1000 млн.рублей

Вновь созданные организации или вновь зарегистрированные индивидуальные предприниматели и крестьянские (фермерские) хозяйства в течение того года, в который они зарегистрированы, могут быть отнесены к субъектам малого и среднего предпринимательства, если их показатели средней численности работников, выручки от реализации товаров (работ, услуг) или балансовой стоимости активов (остаточной стоимости основных средств материальных активов) за период, прошедший со дня их государственной регистрации, не превышают предельные значения, установленные законом.

Малый бизнес в России имеет множество проблем. Основные из них:

1. Недостаточность у начинающих предпринимателей необходимых материальных и финансовых ресурсов для организации и развития собственного дела.

2. Сложность и высокая стоимость процедур легализации предпринимательской деятельности, таких как регистрация, лицензирование, сертификация, аккредитация и пр.

3. Множество других административных и прочих барьеров.

4. Отсутствие достаточных собственных средств для финансирования программ развития даже для относительно успешно работающих малых предприятий. При этом доступ к внешним источникам финансирования, в первую очередь банковским кредитам, ограничен из-за высокой стоимости заемных финансовых ресурсов, низкой залоговой обеспеченности кредитов, предоставляемых малым предприятиям. Предприятия малого бизнеса часто не имеют условий для развития после начального периода своей деятельности. Предприятия либо остаются мелкими и не способными увеличивать объемы производства, либо ликвидируются.

5. Непосильное налоговое бремя. В России налоговая нагрузка на предприятия малого бизнеса очень велика.

6. Фактическая незащищенность предпринимателя от неправомерных действий многочисленных контролирующих организаций (полиция, налоговые органы, органы санитарно-эпидемиологического и пожарного надзора и др.).

7. Отсутствие у граждан, желающих заняться предпринимательством, необходимых знаний и навыков в этой области. Недостаток информации по актуальным вопросам предпринимательской деятельности. Такая ситуация особенно характерна для малых городов.

Сегодня среди источников финансирования малого бизнеса превалируют внутренние источники, не предоставляющие для малых предприятий тех возможностей, которые имеются у крупных компаний. Среди малых предприятий кредитами банков пользуются менее 10% предпринимателей[2].

Таким образом, основная проблема развития малого бизнеса в России – недостаток финансовых ресурсов, поэтому потенциал рынка кредитования малых предприятий огромен, и они являются весьма перспективными клиентами для банков. При этом именно региональные банки обеспечивают массовое кредитование малого бизнеса, поскольку не ориентированы на внешние рынки и не заинтересованы в переводе избыточной ликвидности в иностранную валюту.

Малый бизнес в РФ в последние годы развивается очень активно. Однако в 2013 году количество малых предприятий уменьшилось на 3, 5% по сравнению с 2012 годом и составило 234508 шт.

Рис. 1.1. Количество малых предприятий (без микропредприятий) в России, 2011—2013

В 2013 году на Центральный ФО приходится 31, 5% МП от общероссийского числа – 75221 ед. На втором месте расположился Приволжский ФО – 19, 9% или 46664 ед., на третьем – Северо-Западный ФО – 13, 9% или 32509 ед.

Рис. 1.2. Структура ФО по количеству МП, 2013

По итогам 2013 года оборот МП составил 10933, 7 млрд. руб. и уменьшился по сравнению с показателем 2012 года на 27, 7%.

По итогам 2013 года численность работников малых предприятий составила 6451, 6 тыс. чел. (снижение на 7, 6%). Наиболее насыщенным по числу занятых в малом бизнесе является Центральный ФО.

Рис. 1.3. Региональная структура МП по среднесписочной численности занятых, 2013

Рынок банковского кредитования малого бизнеса.

Российские банки на протяжении 2013 года демонстрировали незначительный, но все же рост кредитных портфелей. По данным специалистов «Эксперт РА», портфель кредитов малого и среднего бизнеса по банковской системе вырос за 2012 год до 4, 5 трлн. рублей. По данным ЦБ РФ, объем банковских кредитов малому и среднему бизнесу вырос с начала 2012 года на 13%, до 6 942 525 млн. руб. Тенденция роста продолжалась в 2013 году: объем выданных кредитов за первые пять месяцев 2013 года на 13% выше аналогичного показателя 2012 года, что в номинальной величине равняется 386 924 млн. рублей. Из всего объема выданных кредитов в 2013 году более половины (на 1 июня 2013 года - 52, 6%) составляют кредиты 30 крупнейших банков РФ.

Структура кредитов малому и среднему бизнесу, представлена на рис.:

Рис. 1.4. Структура кредитов малому и среднему бизнесу, 2011—2013[3]

В 2012 году крупные банки сместили акценты в кредитовании на малые и средние предприятия:

Рис. 1.5. Доля крупных банков в объеме кредитования малого бизнеса и корпоративном сегменте, 2011—2013

Тройка лидеров рынка в 2013 году: Сбербанк Росси, ВТБ, Газпромбанк.

По объемам выданных организациям кредитов уверенно лидирует Сбербанк — по данном у показателю он превзошел своего ближайшего преследователя — ВТБ — более чем в три раза. Однако кредитный портфель в целом и коммерческие кредиты в частности у ВТБ росли более уверенными темпами: 16, 05% и 16, 06% (по сравнению с 1 апрелем 2013 года) соответственно (у Сбербанка — 6, 17% и 4, 39%) – Приложение 1.

Рекордсменом по приросту совокупного кредитного портфеля за данный период является Банк Москвы — 34, 77%. По кредитам организациям — Ханты-Мансийский банк с 18, 98%, которому столь уверенная динамика помогла подняться с 27-го (по данным на 1 апреля) до 20-го места в рейтинге. Также положительные результате позволили подняться в рейтинге (по объему выданных кредитов) АБ «Россия» (с 19-го до 17-го места), ГЛОБЭКСБАНКу (с 22-го до 19-го места). При этом Транскредитбанк выбыл из топ-25 крупнейших банков на рынке кредитования малого и среднего бизнеса России и сошел с 14-го до 91-го места, банк «Зенит» — с 20-го до 21-го места.

Отрицательную динамику показали банки второй десятки. Максимальное снижение объемов выданных коммерческих кредитов наблюдалось у банка «Уралсиб» (-7, 83%), а его кредитный портфель уменьшился на 0, 16%. У МДМ Банка снижение составило 4, 18% и 2, 26% соответственно. По первому показателю незначительно просел Банк «АК БАРС» — на 0, 35%.

Однако есть проблемы и в первой десятке рейтинга: к примеру, у Банка Москвы самый высокий уровень просрочки по кредитам - 28, 68%, что, даже несмотря на снижение относительно данных на 1 апреля (36, 23%), достаточно высоко. Самый низкий уровень просрочки у Газпромбанка — 0, 54%, ему удалось обогнать лидера прошлого рейтинга Нордеа Банк, который увеличил данный показатель с 0, 54% до 0, 72%[4].

Сроки кредитования

По данным исследования, проводимого в 2013 году, в большинстве программ банков (Приложение 1) минимальный срок кредитования малых предприятий составляет 1 мес. Количество программ кредитования сроком на 6 месяцев сократилось на 16% относительно показателей 2012 года и составило 11%.

Диапазон процентных ставок по кредитным программам малому бизнесу в настоящее время достаточно широк - от 7, 0% (банк Кольцо Урала, программы «Быстрее + (овердрафт)», «Выше + (кредитная линия), «Сильнее +») до 31, 0% (Плюс Банк, программа «МБ+»).

Наиболее низкие минимальные процентные ставки в июле 2013 года по кредитам для малого бизнеса в Росбанке, ВТБ 24, Кольцо Урала - до 10%. Ставки от 13, 1% до 16, 0% являются наиболее распространенными, их доля составляет 37, 5% от общего объема предложения.

Более чем в два раза увеличилась доля программ с минимальными процентными ставками - более 18, 1%. В 2012 году их доля занимала 4, 9%, а в 2013 она достигла уровня 11, 8%[5].

Банки, как правило, не требуют представления бизнес-плана, ТЭО кредитуемого объекта, а уделяют главное внимание обеспечению кредита, финансовому состоянию и уровню менеджмента. Таким образом, решение о выдаче кредита принимается на основе текущего состояния, а не перспектив развития предприятия.

12 3 Следующая ⇒