Организация международных расчетов

Формы ммеждународных расчетов огрвариваются и закрепляются в внешнеторговых контрактах.

Внешнеторговый контракт — это договор между двумя предприятиями в разных странах, в котором предусматривается обязательство одной стороны (экспортера) передать товар (выполнить работы, предоставить услуги) другой стороне (импортеру), которая обязуется принять товар и уплатить за него соответствующую цену.

Можно выделить следующие основные отличия внешнеторгового контракта от договоров, заключаемых для поставки товаров внутри страны:

1) в двух странах расчеты проводятся в различных валютах, поэтому в рамках внешнеторгового контракта оговаривается единая валюта, в которой будут осуществляться расчеты;

2) при заключении и реализации внешнеторговых контрактов действуют международные конвенции и стандартизированные условия, регламентирующие экономико-правовые отношения между экспортером и импортером в рамках внешнеторговой сделки, предусматривающие порядок ответственности за неисполнение обязательств и нарушение имущественных прав, а также порядок реализации претензий в судебном или в несудебном порядке.

Во внешнеторговом контракте предусматриваются следующие разделы:

1) преамбула;

2) предмет контракта (детальное наименование, вид, сорт, марка товара);

3) количество товара;

4) качество товара (по стандарту, по спецификации, по техническим условиям, по содержанию отдельных веществ в товаре, по предварительному осмотру или по другим критериям);

5) срок поставки (обычно период, в который должна быть произведена поставка, и базисные условия поставки);

6) цена и общая сумма контракта (в том числе базис цены (FОВ, СIР и др.) с указанием места доставки, валюта цены и способ фиксации цены);

7) условия платежа (валюта платежа, срок платежа, способ платежа (по факту, предоплата, отсрочка), форма расчетов);

8) упаковка и маркировка;

9) порядок отгрузки (уведомление покупателя о готовности к отгрузке и произведенной отгрузке);

10) порядок сдачи-приемки товара;

11) рекламации (порядок предъявления претензий покупателя к продавцу в связи с несоответствием количества и качества товара);

12) гарантийный срок (по выявлению дефектов);

13) форс-мажор;

14) арбитраж.

Формы международных расчетов:

1. Банковский перевод - банк-отправитель осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу бенефициара, указанного в платежных документах плательщика.

Механизм расчетов с использованием банковского перевода аналогичен расчетами платежными поручениями.

Инициатором кредитового банковского перевода выступает плательщик. Кредитовый перевод осуществляется на основании представляемых в банк-отправитель платежных документов. Международные банковские переводы денежных средств оформляются платежным поручением.

2. Документарный аккредитив - обязательство, в силу которого банк («открывающий банк», «банк-эмитент»), действуя от своего имени или в соответствии с инструкциями клиента при представлении обусловленных аккредитивом документов, должен:

1) произвести платеж получателю денежных средств (бенефициару) или выполнить его поручения, или акцептовать, или оплатить переводные векселя;

2) уполномочивает другой банк произвести такой платеж, или оплатить, акцептовать, или учесть переводные векселя.

3. Документарное инкассо - банки выполняют только посреднические функции и не несут ответственности за неоплату или неакцепт плательщиком инкассируемых документов. Различают 1) чистое и 2) документарное инкассо.

Чистое инкассо - это инкассо финансовых документов (векселей, чеков и т.д.) не сопровождаемых коммерческими документами. Документарное инкассо - это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, а также инкассо только коммерческих документов.

При применении документарных форм расчетов внешнеторговые документы служат гарантом поставок и платежей: могут доказать выполнение экспортером контрактных обязательств и являются основанием для осуществления платежей импортером, а также делают возможным переход имущественных прав на товар.

Международный кредит.

Международный кредит представляет собой отношения по поводу возвратного движения стоимости в денежной форме в сфере международных экономических отношений.

Объектом отношений международного кредита является движение валютных и товарных ресурсов, которое осуществляется на условиях возвратности в денежной форме, срочности и платности. Отличительная черта международного кредита - его высокая юридическая и экономическая обеспеченность за счет использования частного страхования и государственных гарантий.

В качестве субъектов международного кредита, кредиторов и кредитополучателей, выступают:

1) государства;

2) международные финансовые организации, банки;

3) организации (предприятия).

Международный кредит выполняет ряд специфических функций, отражающих особенности движения ссудного капитала в сфере международного оборота товаров, услуг и капиталов:

1) перераспределение ссудного капитала между национальными экономиками в целях его производительного использования, обеспечения потребностей расширенного воспроизводства;

2) ускорение концентрации и централизации капитала на основе иностранных кредитов, увеличивающих ресурсные возможности экономических субъектов в национальной экономике;

3) регулирование экономики на основе способности между народного кредита стимулировать внешнеэкономическую деятельность страны и ее экономических субъектов, а также способности выступать средством конкурентной борьбы за ино-
странные рынки сбыта и сырьевые источники;

3) экономия издержек в связи с созданием кредитных инструментов в сфере международных кредитно-расчетных отношений, повышением скорости международных платежей.

В зависимости от субъектов, кредитора и кредитополучателя, выделяют три основных вида международного кредита:

1) фирменный,

2) банковский;

3) государственный.

1. Фирменные кредиты (международный коммерческий кредит) преимуществен-но связаны с внешнеторговой деятельностью и предоставляются экспортерами иностранным импортерам в виде отсрочки платежа за поставленные товарно-материальные ценности. Отсрочка оформляется путем предоставления простого векселя импортером или на основе акцепта импортером переводного векселя, выставленного экспортером, при получении коммерческих документов.

При расчетах по открытому счету отсрочка основана на соглашении сторон, по которому импортер обязуется погасить задолженность за поставленные товары в установленный срок.

К фирменным кредитам также относятся покупательские авансы, позволяющие экспортеру завершить производственный цикл, подготовить и осуществить поставку, а также являющиеся гарантией принятия товаров импортером.

Отношения международного кредита также возникают в рамках привлечения организациями прямых иностранных займов или при размещении их облигаций на международных торговых площадках (рынках ценных бумаг).

2. Банковский международный кредит тесно связан с международным коммер-ческим кредитом. Рефинансирование обязательств импортеров для скорейшего получения экспортером денежных средств может осуществляться в виде предоставления банками (в стране экспортера) акцептов по вексельным обязательствам, учета (негоциации) векселей, дисконтирования акцептов. Банки также могут покупать краткосрочные экспортные требования своих клиентов с оговоркой права регресса (экспортный факторинг) или долгосрочные экспортные требования (срок более 180 дней) без регресса (форфейтинг).

Форфейтинг - форма содействия банками внешнеторговой деятельности клиентов, позволяющая экспортерам предоставлять отсрочку платежа своим контрагентам на достаточно длительный период.

Форфейтинг - приобретение банком без права регресса платежных обязательств (векселей) импортера. Переход требования происходит через уступку требования экспортера-фор-фейтиста банку-форфейтеру на основе простого векселя, выставленного импортером в пользу экспортера и индоссированного им без обеспечения с пометкой «без регресса». Вексель должен быть авалирован банком импортера.

Во внешнеэкономических отношениях с развивающимися странами распространены кредиты заказчикам, т.е. кредиты зарубежным потребителям. Эти кредиты являются формой поддержки банками экспортной деятельности и носят целевой характер, связаны с поставкой определенных товарных групп, реализация которых в своей стране затруднена. Финансирующий банк находится в стране экспортера, выплаты производятся по предъявлению определенных внешнеторговым контрактом документов, как правило, напрямую экспортеру.

Подобные отношения могут складываться и в рамках участия банков в международных лизинговых сделках в качестве кредитора, напрямую финансирующего экспортера (лизинговую компанию), - при экспортном и транзитном лизинге.

Наряду с рассмотренными формами международный банковский кредит включает участие банков в кредитовании крупных международных проектов в форме проектного финансирования, а также движение денежных средств в межбанковском сегменте мирового рынка ссудных капиталов (межбанковский кредит).

3. Государственный кредит представлен в лице центральных и местных органов власти, центральных банков используют внешние заимствования для финансирования бюджетных расходов. Основными инструментами международного государственного кредита являются облигационные займы, межгосударственные кредиты на основе межправительственных соглашений, а также кредиты международных и региональных финансовых организаций.

Кредиты Международного валютного фонда (МВФ) предоставляются для реализации программ укрепления финансово-экономического положения стран-членов в пределах их квоты сроком от 3 до 5 лет прежде всего для финансирования дефицита платежного баланса. Условием предоставления кредита для страны-реципиента, является наличие макроэкономической стабилизационной программы в соответствии с рекомендациями МВФ.

Кредиты Международного банка реконструкции и развития (МБРР) предоставляются в целях содействия экономическому развитию и структурным реформам в странах - членах данной организации на срок 10-15 лет. Значительная часть кредитов направляется в отрасли инфраструктуры - транспорт, энергетику, а также в сферы здравоохранения и образования.

Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) специализируется на кредитовании производства (включая проектное финансирование), а также развития инфраструктуры. Преимущественная сфера деятельности ЕБРР в Республике Беларусь — банковский сектор экономики; перераспределяемые через банки ресурсы используются, в том числе, для кредитной поддержки малого бизнеса.

Привлечение капиталов международного государственного кредита, предоставление государственных гарантий по международным обязательствам субъектов хозяйствования ведет к образованию внешнего государственного долга (Тема 5). Для контроля за состоянием внешнего долга изучается платежный баланс государства в котором отражаются все международные сделки с внешним миром, подлежащие оплате.

Платежный баланс – это количественное и качественное стоимостное выражение масштабов, структуры и характера внешнеэкономических операций страны, ее участия в мировом хозяйстве в форме соотношения поступлений и платежей, осуществленных (или на срок по которым наступил) в течение определенного отрезка времени (месяц, квартал, год) между резидентами данной страны и резидентами любых других стран мира.

Основа платежного баланса – группировка всех видов сделок, результаты которых связаны с ростом потребностей в товарах и услугах (отток валюты из страны) или с поступлением иностранной валюты (приток ее в страну).

Структура (разделы) платежного баланса:

- торговый баланс, т.е. соотношение между ввозом и вывозом товаров.

- баланс услуг и некоммерческих платежей (баланс «невидимых» операций).

- баланс движения капиталов и кредита.

Методы регулирования платежного баланса:

1. Дефляционная политика направлена на сокращение внутреннего спроса: уменьшение бюджетного дефицита, изменение учетной ставки центрального банка (повышение), кредитные ограничения, установление пределов роста денежной массы. Она негативно влияет на жизненный уровень и грозит обострением социальных конфликтов.

2. Девальвация - понижение курса национальной валюты направлено на стимулирование экспорта и сдерживание импорта товаров.

3. Валютные ограничения - ограничение экспорта капитала и сдерживание импорта товаров путем блокирования валютной выручки экспортеров, лицензирования продажи валюты импортерам, сосредоточения валютных операций в уполномоченных банках.

4. Финансовая и денежно-кредитная политика. В целях стимулирования притока капитала в страну используются бюджетные субсидии экспортерам, протекционистское повышение импортных пошлин, отмена налогов с процентов, выплачиваемых иностранным держателям ценных бумаг.

5. Специальные меры государственного воздействия на платежный баланс - это предоставление экспортерам налоговых, кредитных льгот, изменение валютного курса, ограничение нормы вывоза валюты туристами, регулирование миграции рабочей силы, правительственные гарантии по инвестициям и др.

⇐ Предыдущая 4 5 6 7 8 9 10 11 1213