Организационно-экономическая характеристика Сбербанка России

Содержание

с.

Введение

Серьезные структурные изменения в денежно-кредитной системе коснулись и функционирования банков. Современный этап характеризуется периодом глубоких преобразований в банковском деле, многочисленных новшеств в организации и методах управления. Одновременно с этим возросли риски, связанные с банковской деятельностью.
Главным в надежной работе банка становится качественное управление. Проблема оценки качества деятельности банка в условиях общей экономической нестабильности, бюджетного дефицита, инфляции, кризиса банковской системы приобретает особую актуальность. Возникает необходимость глубоких исследований в области банковской деятельности.

Управление кредитным риском в коммерческом банке - чрезвычайно актуальна. Всякая деятельность, какой бы она ни была, и сама жизнь содержат в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями.

Актуальность темы подтверждается тем, что принятие рисков - основа банковского дела. Банки имеют успех только тогда, когда принимаемые риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими.

Конкретные риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки будут определять результаты их деятельности.

Особое место в банковской системе России занимает Сберегательный банк. В настоящее время он имеет уникальное положение, делающее его несопоставимым ни с каким другим банком. Отчёт построен на примере Нефтекамского отделения Сберегательного банка РФ, на основе изучения действующего законодательства, учебников, различных печатных изданий.

В данной работе поставлены цели:

- проанализировать теорию кредитного риска;

- определить риски сопутствующие кредитным сделкам;

- проанализировать методы управления и оценки риска;

- разработать концепции управления кредитными рисками в системе современного банковского риск-менеджмента;

- раскрыть содержание основных видов операций, проводимых Сбербанком;

- проанализировать основные виды операций Сбербанка;

- показать, что анализ деятельности банка в каждом конкретном случае, имеет свои особенности, зависящие от условий в которых функционирует данный банк.

Цели исследования определили постановку основных задач:

- определить роль Сбербанка РФ в обеспечении защиты интересов вкладчиков;

- выяснить миссию, цели и стратегические задачи работы учреждений Сбербанка РФ;

- рассмотреть итоги выполнения концепции развития Сбербанка РФ до 2006 года;

- на основании полученных выводов предложить мероприятия и рекомендации по совершенствованию работы по управлению кредитными рисками.

Объектом исследования являются бухгалтерский баланс и кредитные риски Нефтекамского ОСБ № 4624.

Предметом исследования является процесс управления кредитными рисками и финансовым состоянием банка.

Отчёт состоит из введения, четырёх глав, заключения и списка использованных источников.

Объем основной части работы составляет 36 страниц, в ней содержится 7 таблиц, 3 рисунка и 2 формулы.

Организационно-экономическая характеристика Сбербанка России

Роль Сберегательного банка Башкортостана в кредитной системе

Еще во второй половине прошлого столетия (1868г.) в Уфе была создана первая государственная Сберегательная касса. Сегодня отделения и филиалы Башкирского банка Сбербанка России можно встретить почти в каждом населенном пункте республики. В 926 учреждениях банка (67 отделений, 870 филиалов) принимают и выдают рублевые вклады. Башкирское ОСБ в условиях рыночной экономики не утратил своих позиций, он оказывает более 280 видов услуг. Что касается объема привлеченных вкладов, в Башсбербанке хранят свои сбережения около 70 % вкладчиков республики. Привлекая денежные средства и сбережения жителей городов и районов, банк размещает их в экономику республики в интересах вкладчиков и своих интересах. За счет постоянного внедрения принципиально новых банковских технологий, Башсбербанк поддерживает высокий уровень механизации и автоматизации операционно- кассовой и учетной работы, поэтому до минимума сокращает время обслуживания клиентов. Население Башкортостана имеет в Башсбербанке 7, 5 млн. рублевых счетов по вкладам. Валютные операции Башкирское ОСБ ведет сравнительно недавно, но за короткое время сумел занять достойное место в банковской системе республики, он не только принимает 4 вида валютных вкладов, но и обменивает валюту, переводит деньги населения за рубеж и за границу. Сегодня на валютном расчетно-кассовом обслуживании в Башкирском ОСБ находится более 250 юридических лиц. В том числе такие крупные предприятия республики, как: Белорецкий металлургический комбинат, Мелеузовское АО «Минудобрение», Белебеевские заводы «Автонормаль» и Спиртоводочный комбинат, Салаватский оптико-механический завод, Башлеспром, ООО «Кока-кола», ОАО «Искож», ОАО «Нефаз», Октябрьский завод низковольтной аппаратуры, Всероссийский центр глазной хирургии и другие. Круг клиентов Башсбербанка постоянно расширяется, так в системе Башкирского ОСБ обслуживается 10109 юридических лиц, из них в городе Уфе - 3564, в Октябрьском -803, в Стерлитамаке - 652, Нефтекамске - 455, Кумертау - 319, Туймазах - 312, в Белорецке - 233, Ишимбае - 210, в Сибае -198. Этому способствует огромный опыт работы в финансовой сфере, система централизованных расчетов, корреспондентские отношения с большинством мировых банков, банков СНГ, региональных и коммерческих банков Уфы, а также репутация солидного банка. Банк проводит расчеты по всем видам, принятым в международной практике (переводы, аккредитивы, инкассо и т.д.), осуществляет валютное кредитование. Башсбербанк первым в республике и в системе Сбербанка России приступил к банковским операциям с серебряными слитками и продал за рубеж 3146 кг. Башкирское отделение занимает пятое место среди всех территориальных банков Сбербанка России по количеству реализуемых населению, предприятиям и коммерческим банкам золотых слитков. Также банк занимает второе место среди территориальных банков по остатку ссудной задолженности физических лиц. Так, Башсбербанком совместно с Министерством финансов республики была разработана и освоена программа кредитования жителей республики на индивидуальное жилищное строительство, всего на эти цели было выдано 221 млрд. неденоминированных рублей. Тысячи семей получили возможность улучшить свои жилищные условия [6, c.29-31].

Анализ и учёт действующей практики Сберегательного банка РФ

Практическое применение теории управления кредитным риском в Нефтекамском ОСБ № 4624

Заключение кредитного договора и договора залога, контроль за выполнением условий договора и погашением кредита

Заключительными этапами процесса структурирования кредита являются его одобрение, подготовка документации и составление отчета о нем. Все эти этапы должны быть четко определены в кредитной политике и процедурах банка.

Одобрение кредитов в Нефтекамском ОСБ № 4624 обычно происходит либо в рамках кредитного комитета, либо в рамках процесса последовательного одобрения кредитов. В первом случае кредиты одобряются кредитным комитетом, членами которого обычно являются руководители банка и его кредитного отдела. Во втором случае, одобрение кредитов идет снизу вверх по цепочке - от простых сотрудников кредитного отдела до руководства, имеющего право (в соответствии с требованиями кредитной политики банка) на окончательное одобрение кредита.

Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку принимать юридические меры, если заемщик не выполняет запретительные оговорки или нарушает график погашения. Кредитный договор - это контракт между банком и заемщиком, в котором оговариваются права и обязанности каждой стороны по отношению к кредиту. Хотя кредитный договор не позволяет кредитору контролировать источник погашения кредита, он содержит условия, оговорки и ограничения, составленные таким образом, чтобы поддержать или улучшить финансовое состояние заемщика, уровень прибыльности, движение денежных средств, что так или иначе защищает интересы банка. Хороший кредитный договор, составленный на четкой юридической основе, дает кредиторам вес на переговорах, если состояние кредита начинает ухудшаться.

Обеспечение - это материальный актив, на который банк имеет право залога. Использование залога в поддержку кредита дает банку возможность контролировать активы в случае нарушения заемщиком условий кредита. Обеспечение становится потенциальным вторичным источником погашения кредита.

После того, как кредит выдан, банк должен предпринять меры для обеспечения его возврата. Управление кредитами является одной из главных задач сотрудников кредитного отдела банка. Хорошее управление кредитом не исправит «плохой» кредит, но многие «хорошие» кредиты могут стать проблемными в случае неэффективного управления ими сотрудниками кредитного отдела банка.

Для контроля за ходом погашения кредита формируется кредитное дело по каждому заемщику, где накапливается вся документация по кредиту.

Для оперативного контроля своевременностью погашения кредита и сохранностью заложенного имущества создается группа в составе кредитного работника и двух работников отдела правового обеспечения банковских операций – эксперта и юриста. Эта группа осуществляет постоянный контроль за выполнением условий договора. Основная задача – обеспечить погашение в срок основного долга и процентов по кредиту.

Кредитный работник, возглавляющий группу, осуществляет управление кредитом. Это очень важный процесс, который включает в себя: наблюдение за финансовым состоянием заемщика, тщательный анализ текущей финансовой отчетности и сопоставление его с прошлыми отчетами выявляет, изменение в динамике различных экономических и финансовых инструментов; выполнение заемщиком условий кредитного договора; поиск новых возможностей для делового сотрудничества с клиентом. Все выше перечисленные действия необходимы для того, чтобы выявить на ранней стадии признаки того, что у заемщика могут появиться трудности с погашением кредита. Так же, кредитный работник следит за поступлением денежных средств на счет заемщика и перечислением денег в погашение кредитной задолженности.

Обязанностью, на этапе управления кредитом, работников отдела правового обеспечения банковских операций является осуществление контроля за сохранностью заложенного имущества. Они регулярно проверяют сохранность залога, а в случае залога в виде «товары в обороте» следят за остатками на складе клиента, которые должны обеспечить возврат кредита в случае невыполнения условий кредитного договора.

В случае появления проблемного кредита, проводится собеседование рабочей группы по управлению кредитом с заемщиком. Главная цель этого собеседования совместная разработка программы преодоления сложившейся кризисной ситуации.

Все вышеописанное, является идеальным вариантом развития кредитных отношений. Но у каждого заемщика есть свои особенности, свой характер, и задача состоит в том, чтобы найти индивидуальный подход к каждому - это залог благополучного сотрудничества [12, c. 80-84].

Заключение

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности Сберегательному Банку важно разработать стратегию политики исходя из целей и задач, закрепленных в уставе, для получения максимальной прибыли и сохранения банковской ликвидности. Политика Банка в области сбережений населения нацелена на сохранение лидирующего положения в этом секторе финансового рынка, путем совершенствования действующих и внедрения новых видов вкладов и депозитов.

В своей дальнейшей деятельности Нефтекамскому отделению Сбербанка следует вести работу по следующим направлениям:

1) активное развитие операций по перечислению всех видов доходов граждан во вклады;

2) ускорить развитие системы безналичных расчетов с применением пластиковых карточек;

3) провести целенаправленную работу по привлечению на обслуживание новых юридических лиц;

4) повысить эффективность работы с иностранной валютой;

5) изменить структуру активов, увеличив ликвидные активы и активы приносящие доход;

6) повысить качество кредитного портфеля;

7) активизировать рекламную деятельность.

Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Таким образом, основной целью банка является нахождение «золотой середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

Хотя очень трудно дать точное определение хорошего управления, можно выделить несколько моментов, которые позволяют оценить качество управления. Для успеха в любом деле требуется лидерство и компетентность в стратегическом анализе, планировании, выработке политики и в управленческих функциях, внутренне присущих данному делу. Сбербанк не является исключением.