КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ОПЕРАЦИИ

Кредитные ресурсы банка

В деятельности коммерческих банков ресурсная база имеет первостепенное значение, так как образование кредитных ресурсов и предоставление ссуд находятся в тесной взаимосвязи. От ресурсного потенциала и его стабильности, прежде всего, зависит объем активных кредитных операций, а следовательно, и доходы банка, его ликвидность, прибыльность всей банковской деятельности.

Ранее действовавшая система централизованного формирования и использования ссудного фонда приводила к тому, что в банковской практике формированию ресурсной базы не придавалось должного значения. Выдача краткосрочных и долгосрочных ссуд учреждениями банков не была поставлена в зависимость от наличия у них кредитных ресурсов. Контроль за устойчивостью финансового положения банков и ликвидностью их баланса не осуществлялся.

Монополия банков на осуществление кредитных операций, жесткое закрепление за ними соответствующей клиентуры, нахождение банковских учреждений на сметном финансировании не способствовали заинтересованности их работников в расширении и совершенствовании операций по привлечению ресурсов.

Сложившаяся практика формирования и использования кредитных ресурсов не отвечала потребностям рыночной экономики. Поэтому в условиях перехода к рынку, деятельности банков на принципах коммерческого расчета забота о создании стабильной качественной ресурсной базы является одной из основных задач в их деятельности. Коммерческие банки могут осуществлять кредитные вложения и другие операции в пределах собственных, привлеченных, а также заемных средств у Национального банка и других кредитно-финансовых учреждений.

Основными источниками формирования банковских ресурсов являются собственные средства банка, остатки на расчетных и корреспондентских счетах, депозиты юридических и физических лиц, межбанковский кредит. Важным фактором укрепления ресурсной базы выступают наращивание собственных средств банка и оптимизация их структуры. Это связано, прежде всего, с теми функциями, которые выполняет собственный капитал.

Одна из важнейших функций — финансирование первоначальной деятельности банка, и на последующих этапах его деятельности собственный капитал также служит источником финансирования банковских операций.

Другая функция собственного капитала выступает как защитно-гарантийная, т. е. связана с обеспечением обязательств банка перед его вкладчиками.

К собственным средствам банка относятся уставный фонд, резервный и страховой фонды, другие фонды, образуемые в соответствии с уставом банка за счет отчислений от прибыли, а также нераспределенная в течение года прибыль.

От величины собственных средств зависят объем привлекаемых депозитов, финансовая устойчивость банка. Неправильное определение величины собственного капитала вводит в заблуждение контролирующие органы, вкладчиков, акционеров, инвесторов и сам банк, искажает оценочные показатели его деятельности.

На долю собственных средств коммерческих банков республики приходится обычно не более 10% общей величины средств. Основная часть банковских ресурсов образуется путем их привлечения. Важным источником банковских ресурсов являются остатки средств на расчетных, текущих счетах клиентов. Значительная часть кредитных ресурсов банков формируется на основе депозитных операций. Такие операции связаны с привлечением средств юридических и физических лиц во вклады.

По мере создания в республике экономических условий, присущих рыночной экономике, роль депозитных операций банков будет возрастать. Необходимы исследования экономического содержания депозитов и применения депозитных счетов. С учетом опыта зарубежных коммерческих банков требуется разработка системы депозитных счетов, которая должна включать в себя формы счетов, предельные размеры процентных ставок и др. Такая система должна способствовать максимальному упрощению порядка проведения депозитных операций. Зарубежные банки применяют многообразие счетов для юридических и физических лиц. Режим их использования зависит от категории и характера вкладчиков, источника вклада, целевого назначения, степени доходности и других факторов и создает максимальные удобства для вкладчиков.

Требует совершенствования структура депозитов. В этих целях следует повышать долю долгосрочных депозитов хозорганов и населения. Привлекаемые банками ресурсы имеют в основном краткосрочный характер. В то же время усиливается необходимость изысканий значительных ресурсов для долгосрочного кредитования.

Таким образом, основные направления укрепления ресурсной базы банков связаны с расширением круга депозитных счетов юридических и физических лиц, широким внедрением в практику сберегательных вкладов, удовлетворением потребности клиентов в самых разнообразных услугах, в том числе оказываемых и в иностранной валюте, выпуском банками разнообразных депозитных и сберегательных сертификатов, поддержанием неснижающихся остатков средств на счетах по всем видам вкладов, обеспечением гарантии вкладчиков посредством системы страхования.

Первое направление улучшения организации депозитных операций связано с расширением круга депозитных счетов и их видов, второе — с широким привлечением сберегательных вкладов, в первую очередь от населения. Такие вклады занимают в источниках банковских ресурсов небольшой удельный вес. Третье направление предполагает взаимосвязь и взаимосогласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд, минимальные резервы свободных средств на депозитных счетах.

Источником банковских ресурсов служат также кредиты, полученные от других банков. Возможность их получения зависит от степени развития межбанковского рынка, который является частью рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками между собой преимущественно в форме межбанковских депозитов на короткие сроки. Кредиты, полученные у других банков, могут использоваться не только для финансирования своих операций, но и регулирования балансов, обеспечения ликвидности.

Особенности межбанковского кредитования как вида кредитных операций определяется тем, что заемщиком выступает банковская сфера.

Межбанковское кредитование носит в основном краткосрочный характер, оперативно по способу предоставления средств, осуществляется в рамках корреспондентских отношений банков. Оно может быть более дорогостоящим по сравнению с другими источниками формирования кредитного потенциала банка. Банк, выступая заемщиком на рынке межбанковских кредитов, должен тщательно изучать состояние и тенденции на этом рынке.

То, что коммерческий банк в зависимости от обстоятельств может выступать на рынке межбанковского кредита как кредитор или заемщик, определяет особую гибкость межбанковского кредитования как одного из важных средств управления пассивами и активами.

Одним из источников средств является предоставление Национальным банком Республики Беларусь кредитов коммерческим банкам. Кредиты могут быть предоставлены коммерческим банкам на основании результатов кредитного аукциона, проводимого Национальным банком в порядке, установленном Правилами проведения кредитных аукционов.

В заключение отметим, что в банковской деятельности управлению ресурсами должно придаваться большое внимание. Цель такого управления:

— не допускать наличия в банке средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;

— изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком обязательств перед клиентами и развития активных операций;

— обеспечивать получение банком прибыли за счет получения " дешевых" ресурсов.

Для достижения этой цели необходимо создать количественное и качественное соответствие между размерами и характером имеющихся в распоряжении банка ресурсов и направлениями и сроками кредитных вложений.

Коммерческие банки осуществляют ресурсное регулирование в основном в оперативном порядке. Они ежедневно сопоставляют, с одной стороны, ожидаемые поступления, а с другой — обязательство, подлежащее погашению на конкретную дату. Свободные ресурсы могут быть использованы для увеличения кредитных вложений или для реализации на межбанковском рынке. Наряду с оперативным регулированием банки составляют и перспективные планы-прогнозы на квартал, год, или иной период.

Важное место в деятельности банков принадлежит анализу состояния, структуры, использования ресурсной базы и пассивных операций. Такой анализ выявляет влияние различных факторов, воздействующих на объем ресурсов и их структуру. На его основе банки должны своевременно изменять свою политику в области пассивных и активных операций.

1 2 3 4 56