ПОРЯДОК ПОЛУЧЕНИЯ СУММ ПОДКРЕПЛЕНИЙ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ В ОТДЕЛЕНИИ СВЯЗИ

⇐ ПредыдущаяСтр 2 из 5Следующая ⇒

Перед началом рабочего дня начальник (заместитель начальника) отделения почтовой связи выдает операторам операционных касс отделения почтовой связи (далее ОПС) необходимую сумму наличных денег для расходных кассовых операций (аванс наличных денег на начало смены). Выдача аванса и подкреплений производится под расписку в книге кассира (организации почтовой связи).

Сдача излишков наличных денег в течение рабочей смены и сдача остатка наличных денег по окончании рабочего дня (смены) операторами операционных касс ОПС производится под расписку в книге кассира (организации почтовой связи).

Остаток наличных денег в кассе ОПС ограничивается лимитом. Оборот наличных денег в ОПС складывается из денежной наличности, полученной из Главной кассы в качестве подкреплений, а также за счет выручки от реализации услуг и наличных денег, которая поступила от потребителей и организаций и из уполномоченных филиалов Акционерного Сберегательного банка «Беларусбанк» (далее АСБ «Беларусбанк»).

Начальник ОПС при недостаточности в операционной кассе наличных денег на выплату пенсий и пособий, адресной материально помощи осуществляет передачу кодированной заявки в организацию связи по каналам связи с использованием программно-технических средств информацию на получение подкрепления денег.

В организации связи на основании полученной информации с использованием программно-технических средств формируется распоряжение ф. МС-45 на отправку наличных денег в ОПС, в котором указывается наименование ОПС, затребованная сумма, сумма, утвержденная к высылке, номер препроводительного письма, номер брезентовой сумки и отметка о получении с указанием даты и подписью. Кроме того, заполняется препроводительное письмо ф. МС-4 для исполнения в Главной кассе организации связи.

При отсутствии электроэнергии или по каким-либо техническим причинам начальник ОПС передает по телефону кодированную заявку на подкрепление денежной наличности. Затем полученные заявки отделений почтовой связи расшифровываются, затребованные суммы записываются в распоряжение ф. МС-45, которое заполняется в двух экземплярах. При этом заполняются графы: затребованные суммы и суммы подлежащие отправке, по каждой заявке с выведением итогов. Распоряжение ф. МС-45 подписывается лицом, которое его составило и руководителем ОПС.

На утвержденные к отправке суммы денежной наличности выписывается расходный кассовый ордер ф. КО-2, который регистрируется в журнале регистрации приходных и расходных кассовых ордеров и вместе с двумя бланками распоряжения передается на исполнение в Главную кассу. В выходные и праздничные дни, когда бухгалтерия не работает расходный кассовый ордер ф. КО-2 подписывается ответственным дежурным по организации связи. Накануне выходных дней организации связи и установленных государственных праздников и праздничных дней бухгалтер в конце рабочего дня передает в главную кассу организации связи бланки расходных кассовых ордеров и сообщает их последние зарегистрированные номера для дальнейшего использования главной кассой организации связи в выходные и праздничные дни, в нерабочее время бухгалтерской службы.

На отправление подкреплений наличных денег Главной кассой оформляется препроводительное письмо ф. МС-4, которое подписывается начальником Главной кассы и вторым работником, который принимал участие в упаковке брезентовой сумки. На оборотной стороне препроводительного письма ф. МС-4 составляется покупюрная опись высылаемых наличных денег.

Первый экземпляр препроводительного письма помещается во внутренний карман брезентовой сумки, второй экземпляр остается при кассовых документах ОПС. Допускается оформление препроводительного письма ф. МС-4 с использованием программно-технологических средств. Наличные деньги, отправленные в качестве подкреплений, формируются по достоинству, по сто штук в каждой пачке и упаковываются в сумку. На адресной бирке к брезентовой сумке с наличными деньгами указываются: номер в виде дроби (числитель - порядковый номер препроводительного письма формы МС-4, знаменатель - номер брезентовой сумки), наименование отделения связи, в адрес которого отправляется брезентовая сумка, сумма отправляемых наличных денег цифрами и прописью, дата упаковки брезентовой сумки, ее вес, наименование организации связи, отправляющей подкрепление наличными деньгами.

Подписывается теми же работниками, которые подписывали препроводительное письмо ф. МС-4. На упакованные брезентовые сумки оформляется распоряжение ф. МС-45, в котором указывается номер препроводительного письма и номер брезентовой сумки. Первый экземпляр остается в Главной кассе, второй экземпляр передается лицу, осуществлявшему контроль за получением брезентовых сумок в ОПС. В распоряжении ф. МС-45 делается отметка о дате поступления и подпись.

На брезентовую сумку с подкреплением наличными деньгами из главной кассы организации связи выписывается карта отправки формы ПС16 в двух экземплярах с указанием номера брезентовой сумки, количества вещей и учинением отметки " Подкрепление наличными деньгами". Передача брезентовых сумок с наличными деньгами из главной кассы организации связи в участок (цех) по обработке и сортировке почты организации связи осуществляется в закрытой, неопечатанной емкости (мешок, баул и т.п.). Открытая транспортировка брезентовых сумок с наличными деньгами на виду у пользователей услуг и работников не допускается.

Первый экземпляр карты отправки ф. ПС16 передается в участок (цех) по обработке и сортировке почты организации связи вместе с брезентовой сумкой, второй - остается в документах главной кассы организации связи.

На все брезентовые сумки с подкреплением наличными деньгами выписывается общая карта отправки ф. ПС16, в которой в графе " счет вещей" указываются номер брезентовой сумки, количество вещей и учиняется отличительная отметка " Подкрепление наличными деньгами".

Начальник Главной кассы составляет расходный кассовый ордер ф. КО-2 на общую сумму наличных денег высылаемых в ОПС в качестве подкрепления, расходный кассовый ордер ф. КО-2 и прилагаемый к нему документ (первый экземпляр распоряжения ф. МС-45, второй экземпляр препроводительного письма ф. МС-4, второй экземпляр карты отправки ф. ПС-16) с распиской работника цеха по обработке и сортировке почты передается в бухгалтерию.

При доставке подкреплений в ОПС они принимаются от сопровождающего лица, по маршрутной накладной ф. 24, проверяются и вскрываются двумя работниками. Подкрепление пересчитывается и сверяется с суммой в препроводительном письме ф. МС-4.

В препроводительном письме ф. МС-4 учиняются отметки (записи) о фактически полученных и оприходованных суммах наличных денег за подписями начальника (заместителя начальника) отделения связи и работника, принимавшего участие во вскрытии сумки и пересчете наличных денег, проставляется оттиск календарного штемпеля. Препроводительное письмо формы МС-4 приобщается к сводному денежному отчету в качестве первичного документа.

В случаях, когда полученная сумма не соответствует сумме, указанной в препроводительном письме ф. МС-4, составляется акт в двух экземплярах, который подписывается работниками, вскрывавшими сумку. На основании акта в сводном денежном отчете приходуется фактически полученная сумма наличных денег. Первый экземпляр акта прикладывается к препроводительному письму ф. МС-4, в котором учиняется отметка о фактически поступивших суммах наличных денег. Второй экземпляр акта остается в документах отделения связи. Брезентовая сумка, пломбы вместе с актом и препроводительным письмом ф. МС-4 высылаются организации связи.

Бухгалтерия организации связи осуществляет ежедневный контроль за суммами наличных денег высланных Главной кассой. По окончании месяца производит сверку сумм полученных подкреплений по каждому ОПС. Образец заполнения препроводительного письма представлен в Приложении Д. Алгоритм высылки подкреплений денежной наличности представлен в приложении Е.

⇐ Предыдущая 123 4 5 Следующая ⇒