Цінні папери власного боргу та похідні фінансові зобов’язання

Короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком

П

Короткострокові прості векселі, емітовані банком

П

Акцепти, що надані за короткостроковими переказними векселями

П

Інші короткострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком

КП

Неамортизований дисконт за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком

П

Неамортизована премія за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком

П

Нараховані витрати за короткостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком

Довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком

П

Довгострокові прості векселі, емітовані банком

П

Акцепти, що надані за довгостроковими переказними векселями

П

Інші довгострокові цінні папери власного боргу, емітовані банком

КП

Неамортизований дисконт за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком

П

Неамортизована премія за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком

П

Нараховані витрати за довгостроковими цінними паперами власного боргу, емітованими банком

Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком

П

Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком

КП

Неамортизований дисконт за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком

П

Неамортизована премія за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком

П

Нараховані витрати за короткостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком

Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком

П

Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком

КП

Неамортизований дисконт за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком

П

Неамортизована премія за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком

П

Нараховані витрати за довгостроковими ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком

Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком

П

Ощадні (депозитні) сертифікат на вимогу, емітовані банком

КП

Неамортизований дисконт за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком

П

Неамортизована премія за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком

П

Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами на вимогу, емітованими банком

Похідні фінансові зобов’язання в торговому портфелі банку

П

Зобов’язання за проданими опціонними контрактами в торговому портфелі банку

П

Зобов’язання за форвардними контрактами в торговому портфелі банку

П

Зобов’язання за ф’ючерсними контрактами в торговому портфелі банку

Похідні фінансові зобов’язання, що призначені для обліку хеджування

П

Зобов’язання за проданими опціонними контрактами, що призначені для обліку хеджування

П

Зобов’язання за форвардними контрактами, що призначені для обліку хеджування

П

Зобов’язання за ф’ючерсними контрактами, що призначені для обліку хеджування

Запаси матеріальних цінностей

Запаси матеріальних цінностей

А

Запаси матеріальних цінностей на складі

А

Запаси матеріальних цінностей у підзвітних осіб

А

Дорогоцінні метали в банку

А

Дорогоцінні метали в дорозі

А

Необоротні активи, утримувані для продажу

А

Майно, що перейшло у власність банку як заставодержателя

Інші активи банку

Витрати майбутніх періодів

А

Витрати майбутніх періодів

Дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку

А

Дебіторська заборгованість з придбання активів

А

Дебіторська заборгованість за послуги

Розрахунки за податками та обов'язковими платежами

А

Дебіторська заборгованість за податком на прибуток

А

Відстрочений податковий актив

А

Дебіторська заборгованість за податками та обов'язковими платежами, крім податку на прибуток

Дебіторська заборгованість за операціями банку з фінансовими інструментами

А

Дебіторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку

А

Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку

А

Дебіторська заборгованість за операціями з іншими фінансовими інструментами

Дебіторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку

А

Аванси працівникам банку на витрати з відрядження

А

Аванси працівникам банку на господарські витрати

А

Нестачі та інші нарахування на працівників банку

А

Інша дебіторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку та іншими особами

Інші нараховані доходи

А

Нараховані доходи за розрахунково-касове обслуговування

А

Інші нараховані доходи

А

Прострочені інші нараховані доходи

Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку

КА

Резерви під дебіторську заборгованість за операціями банку

КА

Резерви під заборгованість за іншими нарахованими доходами

Інші пасиви банку

Доходи майбутніх періодів

П

Доходи майбутніх періодів

Кредиторська заборгованість за господарською діяльністю банку

П

Кредиторська заборгованість з придбання активів

П

Кредиторська заборгованість за фінансовим лізингом (орендою)

П

Кредиторська заборгованість за послуги

Розрахунки за податками та обов'язковими платежами

П

Кредиторська заборгованість за податком на прибуток

П

Відстрочені податкові зобов'язання

П

Кредиторська заборгованість за податками та обов'язковими платежами, крім податку на прибуток

П

Кредиторська заборгованість за зборами до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб

Розрахунки з акціонерами (учасниками)

П

Внески за незареєстрованим статутним капіталом

П

Кредиторська заборгованість перед акціонерами (учасниками) банку за дивідендами

Кредиторська заборгованість за операціями банку з фінансовими інструментами

П

Кредиторська заборгованість з придбання та продажу іноземної валюти та банківських металів за рахунок банку

П

Кредиторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку

П

Кредиторська заборгованість за операціями з іншими фінансовими інструментами

Кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку

П

Заборгованість працівникам банку на відрядження

П

Заборгованість працівникам банку на господарські витрати

П

Нарахування працівникам банку за заробітною платою

П

Утримання з працівників банку на користь третіх осіб

П

Нараховані відпускні до сплати

П

Забезпечення оплати відпусток

П

Інша кредиторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку та іншими особами

Субординований борг банку

П

Субординований борг банку

П

Облігації, емітовані банком, на умовах субординованого боргу

КП

Неамортизований дисконт за субординованим боргом

П

Неамортизована премія за субординованим боргом

П

Нараховані витрати за субординованим боргом

Інші нараховані витрати

П

Нараховані витрати за розрахунково-касове обслуговування

П

Інші нараховані витрати

Банківські резерви на покриття ризиків і витрат

П

Резерви за виданими зобов'язаннями

П

Резерви за іншими операціями за позабалансовими рахунками