Производственная программа предприятия

Наименование продукции	Объем производства в натуральном выражении	Выручка от реализации продукции без НДС, млн руб.
Единица измерения	За год всего	в т.ч. по кварталам	За год всего	в т.ч. по кварталам
I	II	III	IV	I	II	III	IV
Завеса	шт	248 000					241, 5
Кронштейн	шт	170 080					81, 2
ИТОГО	418 080					322, 7

 

Расчет производственной мощности производится на 13 единиц технологического оборудования по представителю продукции. Предприятие работает в одну смену. Годовой фонд рабочего времени составляет 2016 часов, который рассчитывается при перемножении количества рабочих дней в году, количества смен и продолжительности смены (252 х 1 х 8). В качестве представителя выбрана «завеса», которая имеет наибольший удельный вес в производственной программе.

Норма времени (трудоемкость) на одну «завесу» составляет 0, 02257 нормо-часа, а на «кронштейн» - 0, 0083.

Производственная мощность предприятия =

(13 штук оборудования х 2016 час) / 0, 02257 / 1, 1 =1055625 штук.

Здесь:

1, 1—коэффициент приведения средней трудоемкости к прогрессивной.

Пропускная способность предприятия =

(13 штук оборудования х 2016) / 0, 02257 = 1161187 штук.

Перерасчет производственной программы в представителя продукции «завеса» производится через коэффициент соотношения трудоемкости (0, 0083: 0, 02257 = 0, 368). Первое изделие принимается в расчете с коэффициентом 1, а второе – с коэффициентом 0, 368.

Производственная программа, пересчитанная на представителя продукции, составляет 248000 х 1+ 170080 х 0, 368 = 310604 штук

Коэффициент использования производственной мощности = 310604 / 1055625 х 100 = 29, 4%.

Коэффициент загрузки технологического оборудования по первой операции =

56, 9 / 2016 = 0, 03.

Здесь56, 9 -трудоемкость производственной программы по технологической операции (0, 000183 х 310604).

Полная производственная трудоемкость 7009, 3 нормо-часов.

Коэффициент использования технологического оборудования по времени =

7009 / (13 х 2016) =: 0, 27.

Таблица А.2

Расчет загрузки оборудования на производственную программу

Наименование оборудования	Трудоем-кость одной завесы, нормо-час	Трудоем-кость на программу, нормо-час	Плановый годовой фонд времени оборудования за одну смену, час	Количество оборудования	Коэффициент загрузки
Пресс 50137	0, 000183	56, 9			0, 03
Кран мостовой	0, 000133	41, 4			0, 02
Кран подвесной	0, 001500	465, 9			0, 23
Пресс 119305	0, 003000	931, 8			0, 46
Пресс 44252	0, 004300	1 335, 6			0, 66
Барабан галтовочный	0, 000000	0, 0			0, 00
Электротельфер	0, 000542	168, 2			0, 08
Машина моечная	0, 002167	673, 0			0, 33
Пресс 39897	0, 003745	928, 8			0, 23
Пресс К-116Г	0, 000000	0, 0			0, 00
Комплекс для гальванопокрытия	0, 007000	2 174, 2			0, 54
Итого	0, 02257				0, 27

Материально-техническое обеспечение

Таблица А..3

Расчет потребности в основных материалах и
покупных изделиях

Наименование материала	Ед. изм.	Норма расхода	Потребность на производственную программу, кг	Цена на единицу, руб	Стоимость материалов, тыс. руб.
Завеса	Кронштейн
Лист 3мм 1250х2500мм	кг__ руб.	0, 5__			620, 00	76880, 0
Лист 2мм 1250х2500мм	кг__ руб.		0, 25__ 187, 5		750, 00	31890, 0
Пластины цинковые	кг__ руб.	0, 0003 5, 76			19200, 00	1428, 48
Состав консервирующий	кг__ руб.		0, 003 10, 5	510, 24	3500, 00	1785, 8
ИТОГО	руб.	315, 76				111984, 28

 

Нормированная стоимость основных материалов на завесу = 315, 76 х248000= 78308 тыс. руб.

Нормированная стоимость основных материалов на кронштейн =

198 х170080= 33676 тыс. руб.

Нормированная электроэнергия на технологические цели составляет в руб.:

на завесу 94, 73 и на кронштейн 59, 4..

Годовая стоимость нормированной электроэнергии по завесе =

94, 73 х 248000= 23493 тыс. руб.

Годовая стоимость нормированной электроэнергии по кронштейну =

59, 4 х 170080= 10103 тыс. руб.

Вспомогательные материалы на весь объем производства 18297 тыс. руб., в том числе на общехозяйственные нужды 12097.

Покупные изделия на общехозяйственные нужды 12902 тыс. руб.

Топливо на общехозяйственные нужды 5100 тыс. руб.

Электроэнергия на общехозяйственные нужды 17560 тыс. руб.

Годовая стоимость электроэнергии =23493+10103+17560 = 51156 тыс. руб.

Годовая стоимость материальных затрат представлена в смете затрат на производство (таблица А.9) и составляет =199439 тыс. руб.

 

 

Таблица А. 4

Расчет амортизационных отчислений
основных средств

Наименование	Количество, шт.	Первоначальная стоимость основных фондов, тыс. руб.	Норма амортизации, %	Сумма амортизационных отчислений тыс. руб.
Пресс 50137
Кран мостовой
Кран подвесной
Пресс 119305
Пресс 44252
Барабан галтовочный
Эл. тельфер
Машина моечная
Пресс 39897
Пресс К-116Г
Комплекс для гальванопокрытия
Компьютер
Корпус производственный 1500м2
Офис (70 м2)
ИТОГО

 

 

Плановое приобретение основных средств за счет амортизационного фонда для их простого воспроизводства составляет 26919 тыс. руб.

 

Труд и заработная плата

Таблица А. 5

Плановый годовой фонд рабочего времени одного рабочего

Показатель	Единица измерения	Количество
Календарный фонд рабочего времени	дни
Выходные и праздничные дни	дни
Номинальный фонд рабочего времени	дни час
Номинальный фонд рабочего времени
Плановые невыходы на работу, всего	дни
в том числе отпуска	дни
по болезни	дни
прочие невыходы	дни
Плановый фонд рабочего времени	дни
Номинальная продолжительность рабочего дня	час
Плановое сокращение рабочего дня:	час
кормящим матерям	час	-
подросткам	час	-
Плановая продолжительность рабочего дня	час
Плановая продолжительность рабочего времени за год	час

 

Таблица А.6

Расчет численности основных производственных рабочих
по профессиям и разрядам на нормируемых работах, чел.

Профессия	Разряд	Наименование продукции	Трудоем-кость производст-венной программы, нормо-час	Численность рабо-чих, чел
трудоемкость завесы, нормо-час	трудоемкость кронштейна, нормо-час
на единицу	на прог-рамму	на единицу	на прог-рамму
Штамповщик		0, 01557	3860, 5	0, 0083	1412, 8	5273, 3
Гальваник		0, 00700	1736, 0	0, 0	0, 0	1736, 0
ИТОГО	0, 02257	5596, 5	0, 0083	1412, 8	7009, 3

 

Количество сдельщиков = 7009, 3 / 1744 / 1, 2 = 4 человека.

Здесь 1, 2 – коэффициент перевыполнения норм выработки.

 

Таблица А.7

Численность персонала

Категория работающих	Количество
Рабочие, всего
в том числе основные
вспомогательные
Руководители
Специалисты
Итого

Таблица А. 8

Расчет затрат на оплату труда, тыс. руб.

Категория работников	Количество, чел.	Месячный оклад	Часо-вая тарифная ставка	Тариф-ная зар-плата[1]	Премия, 30%	Дополни-тельная зарплата, 10%	Итого, расхо-ды на оплату труда
Основные рабочие			1, 0	7009, 26	2102, 46	910, 15
Вспомогательные рабочие			1, 1	4435, 2	1330, 56	576, 58
Руководящие работники
Специалисты
Итого

 

Тарифная зарплата (расценка ) на одну завесу (часовая тарифная ставка умноженная на норму времени)= 1000 х 0, 02257 =22, 57 руб.

Премия за одно изделие 30%= 22, 57 х 0, 3 =6, 77 руб.

Основная сдельная зарплата ( тарифная зарплата с премией ) =22, 57 х 1, 3 = 29, 34 руб.

Дополнительная зарплата 10%= 29, 34 х 0, 1 = 2, 93 руб.

Тарифная зарплата сдельщиков на годовую производственную программу по завесам =

22, 57 х 248000 = 5597, 36 тыс. руб.

Премиальные выплаты за все завесы = 6, 77 х 248000=1678, 96 руб.

Основная зарплата сдельщиков на годовую производственную программу по завесам =

29, 34 х 248000 = 7276, 32 тыс. руб.

Дополнительная зарплата на производственную программу = 2, 93 х 248000=726, 64 тыс. руб.

Аналогично выполняются расчеты заработной платы по второму изделию.

Тарифная зарплата (расценка ) на один кронштейн = 1000 х 0, 0083 =8, 3 руб.

Премия за одно изделие = 8, 3 х 0, 3 =2, 49 руб.

Основная сдельная зарплата ( тарифная зарплата с премией ) на кронштейн =

8, 3 х 1, 3 = 10, 79 руб.

Дополнительная зарплата = 10, 79 х 0, 1 = 1, 079 руб.

Тарифная зарплата сдельщиков на годовую производственную программу по кронштейнам =

8, 3 х 170080= 1411, 66 тыс. руб.

Премиальные выплаты за все кронштейны = 2, 49 х 170080 =423, 5 тыс. руб.

Основная зарплата сдельщиков на годовую производственную программу по кронштейнам =

10, 79 х 170080 = 1835, 16 тыс. руб.

Дополнительная зарплата на производственную программу по кронштейнам =

0, 1 х 1835, 16 = 183, 51 тыс. руб.

Годовой фонд заработной платы сдельщиков=8003, 2 + 2018, 67 = 10021, 87 тыс. руб.

Годовая тарифная зарплата вспомогательных рабочих повременщиков = 1100 х 168 х 12 х 2 = 4435, 2 тыс. руб..

здесь 1100 часовая тарифная ставка в руб.,

168 – средняя продолжительность рабочего времени за месяц,

12 месяцев в году,

2 человека рабочих повременщиков (электромонтер и слесарь-ремонтник).

Годовая тарифная заработная плата руководителя = 600 х 12 х 1 = 7200 тыс.руб.

Годовая тарифная заработная плата специалистов = 500 х 12 х 2 = 12000 тыс.руб.

Суммарная величина планового годового фонда заработной платы составляет 41324 тыс. руб., представлена в табл. А.8.

 

Себестоимость и прибыль

Таблица А. 9

Смета затрат на производство, тыс. руб.

Элементы	Сумма
1. Материалы, всего
в том числе основные материалы
вспомогательные материалы
топливо
энергия
покупные изделия
2. Оплата труда
3. Отчисления на социальные нужды (36%)
4. Амортизация
5. Прочие расходы
Итого

 

Таблица А.10

⇐ Предыдущая3456789101112Следующая ⇒

Поделиться:

Популярное:

1. I. Предприятия крупного рогатого скота
2. II. Свиноводческие предприятия
3. K – коэффициент, учитывающий работу предприятия
4. V. Птицеводческие предприятия
5. Абсолютные и относительные показатели финансовой устойчивости предприятия
6. Автотранспортного предприятия
7. Агрегированная производственная функция.
8. Адаптированная программа по бадминтону
9. АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО, ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ, УНИТАРНЫЕ ПРЕДПРИЯТИЯ
10. Алгоритм и программа, языки программирования
11. Анализ вариации себестоимости молока по предприятиям Омской области
12. Анализ влияния налогового бремени на деятельность туристского предприятия. Пути повышения эффективности работы туристского предприятия в условиях действующей налоговой системы